基本存款账户和一般存款账户的区别

一般存款账户
1、一般存款账户。

一般存款账户时存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

2、开户证明文件。

存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和下列证明文件：
A、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同；
B、存款人因其他结算需要，应出具有关证明。

3、一般存款账户的使用。

一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。

一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

一般存款账户，就是人们所说的一般户，一般户和基本户是相对应的两个概念，一般户只能用于转账，不能从户头中提取现金，而基本户不仅可以转帐，还可以提取现金，这就是一般户和基本户最大的不同，但是不管一般户还是基本户都可以办理贷款，你可以这样想，一般大的企业，资金需求大，贷款金额多，它不可能在一个银行贷到所有的所需款项，它只会在他的基本户银行贷稍多的款项，而在其他银行开立一般户，贷到其他剩余的款项，因为基本户在一个城市只能开一个，而一般户可以开若干个，这样就可以方便贷款，所以说，一般户是可以办理贷款的，具体所需要的手续文件，要到你所开立的一般户的银行去打听，一般就是开户许可证，营业执照，法人代表身份证复印件，税务登记证，组织机构代码证等，然后向银行提出申请，银行会对你的企业进行贷前调查，调查完毕后银行会做出决定，是否给你的企业发放贷款。

大概就是这个流程了，具体的还需要你去银行问一下。

办理存款银⾏账户类型有⼏种我们都知道银⾏存款跟我们的⽣活是息息相关的，但是不同的银⾏存款类型有着不同的作⽤，这对于⽼百姓来说都是⾮常重要的⼀点。

那么，到底有多少种账户的类型是⼤家都很关⼼的问题。

下⾯店铺⼩编整理了以下内容为您解答，希望对您有所帮助办理存款银⾏账户类型有⼏种《银⾏账户管理办法》将企业事业单位的存款账户分为四类，即基本存款账户、⼀般存款账户、临时存款账户和专⽤存款账户。

(⼀)基本存款账户基本存款账户是存款⼈办理⽇常转账结算和现⾦收付的账户。

企业的⼯资、奖⾦等现⾦的⽀取，只能通过基本存款账户办理。

⼀个企业只能开⽴⼀个基本存款账户，其他银⾏结算账户的开⽴必须以基本存款账户的开⽴为前提，凭基本存款账户开户登记证办理相关⼿续，并在基本存款账户开户登记证上进⾏相应登记。

(⼆)⼀般存款账户⼀般存款账户是存款⼈因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银⾏以外的银⾏营业机构开⽴的银⾏结算账户。

⼀般存款账户不得办理现⾦⽀取。

(三)临时存款账户临时存款账户是企业因临时经营活动需要开⽴的账户，临时存款账户主要时机构以及临时经营活动发⽣的资⾦收付，该账户按规定可以⽀取现⾦，最长得超过两年。

(四)专⽤存款账户专⽤存款账户是企业对特定⽤途的资⾦，由存款⼈向开户⾏出具相应证明账户。

如企业的社保基⾦账户、住房公积⾦账户都属于该类账户。

⼀般企事业单位只能选择⼀家银⾏的⼀个营业机构开⽴⼀个基本存款账户，主要⽤于办理⽇常的转账结算和现⾦收付。

企事业单位的⼯资、资⾦等现⾦的⽀取，只有通过该账户办理。

企事业单位可在其他银⾏的⼀个营业机构开⽴⼀个⼀般存款账户，该账户可办理转账结算和存⼊现⾦，但不能⽀取现⾦。

临时存款账户是存款⼈因临时经营活动需要开⽴的账户，如企业异地产品展销、临时性采购资⾦等。

专⽤存款账户是企事业单位因特定⽤途需要开⽴的账户，如基本建设项⽬专项资⾦、农副产品资⾦等，企事业单位的销售货款不得转⼊专⽤存款账户。

为了加强对基本存款账户的管理，企事业单位开⽴基本存款账户，要实⾏开户许可制度，必须凭中国⼈民银⾏当地分⽀机构核发的开户许可证办理，企事业单位不得为还贷、还债和套取现⾦⽽多头开⽴基本存款账户;不得出租、出借账户;不得违反规定在异地存款和贷款⽽开⽴账户。

公司基本账户与一般账户的区别一、公司基本账户基本存款账户是办理转账结算和现金收付的主办账户，经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理，是存款人的主要存款账户。

存款人只能在银行开立一个基本存款账户。

开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。

按人民币银行结算账户管理办法规定，一家单位只能选择一家银行申请开立一个基本存款账户。

存款人申请开立基本存款帐户，应填制开户申请书，上述规定的证件，送交盖有存款人印章的印鉴卡片，经银行审核同意，并凭中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证开立帐户。

存款人已在银行开立一个基本存款帐户的，可以根据其资金性质和管理需要另开立一个基本存款帐户。

存款人不得因开户银行严格执行制度、执行纪律，转移基本存款帐户。

存款人因前款原因转移基本存款帐户的，中国人民银行不得对其核发开户许可证。

二、公司开立基本帐户时，应办理哪些手续1、提交有关开户证明机关、部队、学校人民团体等行政、事业单位，必须向银行提交拨款的财政部门或上一级主管部门出具的证明；全民和集体所有制工商企业，必须向银行提交其主管部门出具的证明和工商行政管理部门发给的营业执照；军队和人民武装警察部队，必须向银行提交上级主管单位的批准证明；个体工商户，必须向银行提交工商行政管理部门发给的营业执照；城镇承包单位和农村承包户、专业户，必须向银行提交承包协议或有关单位出具的证明。

上述证明文件经银行审查同意后，由银行发给开户申请书。

2、填写申请书按照要求填明：申请开户单位名称；单位性质及级别；上级主管部门；营业执照注册号；单位地址、电话；资金来源和运用情况；生产经营范围等。

并由单位盖章后交给银行审查。

3、填写印鉴卡片印鉴卡应盖有开户单位公章及财务主管或会计经办人员名章。

印鉴卡片是单位与银行事先约定的一种付款的法律依据。

因此，银行在为单位办理结算业务时，应校对印鉴卡片上预留的印鉴，如果付款凭证上加盖的印章与印鉴卡片上的印鉴不符时，银行就不能办理付款，以保障开户单位的存款安全。

一般户和基本户的区别一般户和基本户的区别是什么？1、基本存款账户（也叫基本户）是每个企业都必须设置的，通过基本户核算的每笔业务，企业都应详细记录。

在开设基本户的同时多数企业为了方便企业的日常工作，也会在企业的附近或其他合适的地方重新开设一般存款账户（也叫一般户），有时也是因为向银行借款而在借款银行开设一般户。

基本户和一般户基本成为企业核算往来的主要银行账户。

国家对一般户有一个限制，就是不得提取现金。

实际工作中企业为了方便或急于用现金也会通过其他方式从一般户中支取现金。

其中主要方法是填开转账支票转存到个人户再提取出来(因为一般户不能提取现金，所以不能办理现金支票)。

刚参加工作的会计或出纳普遍会遇到这种情况，而且时常不知该怎样处理，弄的手忙脚乱。

其主要原因有两个：一是不知道一般户不能提取现金的规定；二是不能理解企业为什么还能给个人开支票。

其实业务很简单，就是由企业填开一张转账支票，收款人为个人（在银行开设个人账户的个人，一般是经理或其亲属）。

按照支票填写要求填好支票。

由会计或出纳持转账支票和个人存折到开户银行办理转账手续，将款项由企业转到个人存折上，然后再以个人的名义把钱取出。

企业这样处理若是单纯为了方便工作，而且所提取现金完全用于企业正常经营开支，那么企业这样处理算不的上违法，只能说是违规操作。

但是企业若是利用这种操作将企业资金转存到个人账户（小金库），隐瞒收入就属于违法行为。

2、不管是基本户还是一般户，都不需要交税或向银行交款。

3、你们每个月给会计的单子，包括支票存根，或者餐饮娱乐等方面的发票，收据。

是会计用来做帐的。

凡涉及企业经营的所有票据，都应全部给会计作帐，丢失了票据帐目就乱了。

4、会计是对企业全部经营活动作帐，当然也包括一般户和基本户，会计要在银行存款总帐科目下分别核算基本户和一般户的明细账。

银行中所说的对公账户中的基本户、临时户、一般户有什么区别？基本账户是一切账户的基础，要想开立一般账户是必须先开立基本户的。

第十一章对公活期账户管理第一节账户的开立一、基本概念人民币单位结算账户，是指单位客户在我行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

人民币单位结算账户可按不同类别进行分类。

（一）按照用途分类1、基本存款账户基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户，存款人的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。

单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。

2、一般存款账户一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

3、专用存款账户专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

对下列资金的使用与管理，存款人可以申请开立专用存款账户：基本建设资金；更新改造资金；财政预算外资金；证券交易结算资金；期货交易保证金；信托基金；金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金；单位银行卡备用金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费；按照国家法律、法规，规章和军队、武警有关规定，进行专项管理和使用的特定用途的军队、武警单位资金；其他需要专项管理和使用的资金。

4、临时存款账户临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：设立临时机构；异地临时经营活动；注册验资。

（二）按照是否需要人民银行核准登记分类1、核准类账户核准类账户是指开户时，银行将存款人的开户申请书、相关的证明文件和银行审核意见等开户资料报送中国人民银行当地分支行核准。

核准类单位银行结算账户包括基本存款账户、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户、为合格境外投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户及人民币结算资金账户（简称“QFII专用存款账户”）。

企业中一般账户和基本账户有什么区别？
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企业中一般账户和基本账户有什么区别?
一般账户和基本账户的区别:1.基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户.2.一般存款账户是存款人因借款或其它结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户.根据人民币银行结算帐户管理办法的规定:存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户.单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户.基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户;是一个单位的主办账户,只能开立一个,一个单位只能先开立基本账户后才能开立其他账户;存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取,通过该账户.基本户:是办理转账结算和现金收付的主办账户,经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理.一般户:是指存款人因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的
银行营业机构开立的银行结算账户.本账户可办理转账结算和现金缴存,但一般存款账户,不可以办理现金支取.。

一般存款账户和基本存款账户的区别介绍
一般存款账户和基本存款账户的区别：
 1、一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行
以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

一般存款账户主要用于办理存款人借
款转存、借款归还和其他结算的资金收付。

一般存款账户可以办理现金缴存,但
不得办理现金支取。

开立一般存款账户应按照规定的程序办理并提交有关证明文件。

 基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户,是存款人的主要存款账户。

基本存款账户的使用范围包括:存款人日常经营活动的
资金收付,以及存款人的工资、奖金和现金的支取。

开立基本存款账户应按照规
定的程序办理并提交有关证明文件。

 2、一般存款账户的适应对象：有借款或其他结算需要的单位或组织。

开立基
本存款账户的存款人都可以开立一般存款账户。

 基本存款账户的适应对象：企业法人;非法人企业;机关、事业单位;团级(含)
以上军队、武警部队及分散执勤的支(分)队;社会团体;民办非企业组织;异地常
设机构;外国驻华机构;个体工商户;居民委员会、村民委员会、社区委员会;单位
设立的独立核算的附属机构;其他组织。

什么是对公账户？人民银行的帐户管理规定:一个企业只能开立一个基本帐户,但是可以开立多个一般帐户,如果另处还要开一个可以取款的帐户,而且资金双有一定的专门用处,那么你可以在该行申请办理一个专用帐户也是可以取款的,1、基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

一个企业事业单位只能在一家银行开立一个基本存款账户。

存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过基本账户办理。

2、一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

该账户可以办理转账结算和现金缴存，但不得办理现金支取。

3、专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

专用存款账户用于办理各项专用资金的收付，允许支取现金的专用存款账户，须经批准同意。

基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金、证券交易结算资金、粮、棉、油收购资金、单位银行卡备用金、证券交易结算资金、期货交易保证金、金融机构存放同业资金、收入汇缴资金和业务支出资金、党、团、工会设在单位的组织机构经费及其他按规定需要专项管理和使用的资金可以申请开立专用存款账户。

临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。

临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。

开立临时存款账户的范围：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。

什么是对公账户？它有什么特点？是不是说取钱只能取30%啊？取钱有什么规定麽？非个人银行帐户.开户流程:填开户申请书,提供营业执照,组织机构代码证,税务登记证,法人代表或负责人身份证原件及复印件;开户银行审查后,退还原件,填写审查意见报当地人民银行核准.核准后发给你开户许可证,你的帐户就正式启用了对公账户主要是针对企业开立的存款账户，只要包括企业法人、非法人企业、机关、事业单位、团级以上军队、武警部队、社会团体等等好多办理日常转账结算和现金支付需要开立的银行结算账户。

基本存款账户与一般存款账户（简称“基本户”与“一般户”）此概念仅有对公账户会使用，个人账户不涉及此概念。

以下分别为您进行下介绍：基本存款账户：定义：基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要而开立的银行结算账户。

适用对象：具有民事权利能力和民事行为能力、并依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人和其他组织或具有独立核算资格，有自主办理资金结算的需要的非法人企业。

开户原则:（1）单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户；（2）已开立基本存款账户的存款人，开立、变更或撤销其他三类账户，必须凭基本存款账户开户许可证办理相关的手续，并在基本存款账户开户许可证上进行登记，便于全面反映和控制存款人的各类银行账户的开、销户情况，加强银行结算账户的管理。

由此，体现了基本存款账户在四类单位银行结算账户中处于统驭地位，是单位开立其他银行结算账户的前提，其他三类单位银行结算账户则作为其功能和作用的补充。

开户条件：下列存款人，可以申请开立基本存款账户：1、企业法人；2、非法人企业（如具有营业执照的企业集团下属的分公司）；3、机关、事业单位；4、团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队；5、社会团体；6、民办非企业组织（如不以盈利为目的民办学校、福利院、医院等）；7、异地常设机构；8、外国驻华机构；9、个体工商户10、居民委员会、村民委员会、社区委员会；11、单位设立的独立核算的附属机构（如单位附属独立核算的食堂、招待所、幼儿园等）；12、其他组织。

其他规定：1、基本存款账户是存款人的主办账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。

2、如果该账户由注册验资的临时存款账户转入的，存款人即可办理收付款业务；如由其他银行转入或由一般存款账户转入的，该账户应自“开户许可证”下发之日起3个工作日后，方可办理付款业务。

但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。

公司开立银行账户的类型和目的公司可以开立基本存款帐户,一般存款帐户,临时存款帐户及专用存款帐户。

①、开立基本帐户的目的为:存款人因办理日常转帐结算和现金收付需要而办理。

②、开立一般存款帐户目的为:存款人因借款和其他结算需要而开立。

③、开立专用帐户目的为:按照国家法律等规定,需要对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立。

④、开立临时帐户目的为:临时机构或存款人因临时性经营活动的需要而开立。

一共可以开立6种账户,其中人民币基本账户是必需的,其他账户根据需要开立。

1.人民币基本账户是企事业单位的主要存款帐户,是办理日常转帐结算、工资、奖金和现金收付的帐户。

只能开立一个基本帐户。

2.人民币一般账户是企事业单位开立基本存款帐户后,根据资金管理需要,选择在其他银行开立的存款帐户,主要办理转帐结算和现金缴存,不能办理现金支取。

3.人民币专用账户是企事业因基本建设、更新改造或办理信托、代理业务、政策性房地产开发、信用卡等特定用途需要开立的帐户。

企事业单位的销货款不能进入该帐户。

该帐户一般不能支取现金。

4.人民币临时账户是企事业单位为临时经济活动或通过应解汇款及汇票解入的款项需要所开立的帐户,主要办理转帐结算和按规定办理现金收付。

临时存款帐户原则上不使用支票结算。

5.外币经常项目外汇账户经常项目反映本国与外国交往中经常发生的项目,包括贸易收支(也就是通常的进出口)、劳务收支(如:运输、港口、通讯和旅游等)和单方面转移(如:侨民汇款、无偿援助和捐赠、国际组织收支等)。

存款时,存入金额与原客户项下余额之和将超过外管局核定的此客户的最高限额,需要予以控制。

6.外币资本项目外汇账户资本项目是指国与国之间发生的资本流出与流入。

换言之,就是一国为了某种经济目的在国际经济交易中发生的资本跨国界的收支项目。

包括各国间股票、债券、证券等的交易,以及一国政府、居民或企业在国外的存款。

资本帐户贷方累计发生额(除去定期转回的金额)不得超过外管局核准件上的限额。

第2单元银行结算账户本单元考点框架考点1：银行结算账户的概念和种类（★）（P62）1.银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的活期存款账户。

【提示】银行“储蓄”账户，可以是定期存款账户，但银行“结算”账户是“活期”账户。

2.基本类型（1）概览（2）单位银行结算账户①基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户；是存款人的主办账户。

②一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

③专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

④临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

（3）预算单位零余额账户财政部门为实行财政国库集中支付的预算单位在商业银行开设的零余额账户按“基本存款账户或专用存款账户”管理。

（4）异地银行结算账户是存款人在其注册地或住所地行政区域之外（跨省、市、县）开立的银行结算账户；其根据存款人、用途的不同，可以是异地基本存款账户、异地一般存款账户、异地专用存款账户、异地临时存款账户或者异地个人银行结算账户。

【提示】个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

【例题·单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，属于存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用而成立的银行结算账户的是（）。

（2014年）A.一般存款账户B.专用存款账户C.基本存款账户D.临时存款账户【答案】B考点2：开立银行结算账户的基本规定（★★★）（P63）（一）开户地点存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户；符合异地（跨省、市、县）开户条件的，也可以在异地开立银行结算账户。

（二）实名制管理1.存款人应以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户（变更、撤销）申请资料实质内容的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。

对公帐户的基本户和一般户是什么区别，对公帐户的基本户和一般户的区别：1、对公帐户是指银行为企事业单位、机关团体、民间组织、部队、个体经营业户等单位开立的银行帐户。

一个单位只能开立一个与单位机构代码相对应的基本帐户。

2、一般帐户不限。

基本帐户可以存取现金，一般户只能办理转帐业务。

3、只有基本户可以取现。

一般户是用来转帐和扣款的，现在银行对取现都要求很严了。

深圳这边一般是一次取“余额”的10-15%，一周两次，一月不超过四次，取是取不完的，转帐倒是没有限制。

4、基本账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

一个企业事业单位只能在一家银行开立一个基本账户。

存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过基本账户办理。

5、一般账户，一个公司可以根据业务需要开立多个，没有数量限制。

人民银行的账户管理规定：一个企业只能开立一个基本账户，但是可以开立多个一般账户，如果另外还要开一个可以取款的账户，而且资金方有一定的专门用处，那么你可以在该行申请办理一个专用账户也是可以取款的。

扩展资料：1、公司对公帐户分为四类：基本帐户、一般帐户、临时帐户及专用帐户。

其中：基本帐户一个公司只能开一个。

其他的例如：一般帐户，一个公司可以根据业务需要开立多个，没有数量限制。

2、人民银行的帐户管理规定：一个企业只能开立一个基本帐户，但是可以开立多个一般帐户，如果另处还要开一个可以取款的帐户，而且资金方有一定的专门用处，那么可以在该行申请办理一个专用帐户也是可以取款的。

3、公司一般账户是企业在开立一个基本存款帐户以外为满足和适应企事业单位向多家银行借款的需要，可以在其他借款银行的一家营业机构开立一般存款账户。

企业可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但是不能办理现金的支取。

参考资料：对公账户_百度百科一般账户_百度百科。

1.银行开户说明怎么写标题：开户证明日期：（你可以把银行发给你们的开户许可证找到，信息里面都有的，看你需要证明基本户还是一般户，还是都需要证明。

如果需要后面还要找开户的银行盖章）2.公司对公银行账户,基本户和一般户有什么区别公司对公帐户分为四类：基本账户、一般账户、临时账户及专用账户。

例如：一般账户，一个公司可以根据业务需要开立多个，没有数量限制。

人民银行的账户管理规定：一个企业只能开立一个基本账户，但是可以开立多个一般账户基本户和一般户的区别：基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过基本账户办理。

一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，该账户可以办理转账结算和现金缴存，但不得办理现金支取。

3.在银行开立的账户中,什么是基本户1.基本户是企业用来结算的主要账户，而且只能开立一个，需要银行到人民银行核准并发予开户许可证。

2.一般帐户又可以称为辅助帐户，可以开很多个，但一个企业在一个银行网点只能开立一个一般帐户。

开立一般帐户的前提条件是已经有了基本户，开户银行会检查你的开户许可证。

3.基本户可以支取现金，可以进行转账业务。

一般户不可以支取现金，但可以转账。

开立基本帐户需要提供（不同银行要求不同，但基本一样）：营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国税、地税）、法人身份证、经办人身份证这些要求带正本并复印加盖企业公章。

另外要求带财务大小印鉴、公章，如果法人不能到场，需要有法人签字的授权书。

还有些银行在你第一次开立帐户的时候需要带企业的章程。

开立一般帐户与上面要求基本一样，只是不需要章程，但是多一样就是基本帐户开户许可证原件及复印件。

这是很全面的，希望对你有用。

4.银行帐户什么是基本户银行存款帐户分为基本存款帐户，一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。

基本存款帐户是存款人办理日常转帐结算和现金收付的帐户。

存款人的工资、奖金等现金的支取，只能通过本帐户办理。

基本存款账户：存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

一个存款人只能开立一个基本存款账户。

基本存款账户是单位的主办账户，其他银行结算账户的开立必须以基本账户的开立为前提。

一般存款账户：存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

专用存款账户：存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

分为预算单位专用账户和非预算单位专用账户。

临时存款账户：存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

其有效期最长不超过2年。

核准类：基本存款账户、临时存款账户（验资账户除外）、预算单位专用存款账户 备案类：一般存款账户、非预算单位专用存款账户
一般存款账户不得支取现金
单位银行账户开立3日后才能办理付款业务
☐除基本存款账户外，不使用的账户可以申请撤销
☐存款人因迁址或其他需要，将原基本账户撤销后，选择其他商业银行，申请重新开立基本存款账户
☐撤销核准类银行结算账户应缴回开户许可证，如存款人遗失开户许可证的，应出具遗失声明及登报证明
☐存款人因被撤并、解散、宣告破产或关闭以及注销、被吊销营业执照而撤销银行结算账户的，应先撤销一般、专用、临时等其他所有账户，再将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。

简答题与论述题1，简述商业银行的性质并说明其具有哪些特点早期商业银行,早期的商业银行是指以吸收活期存款为主要负债业务,为商品交换的货币结算提供付款机制,并办理基于商业行为的自偿性放款的机构;早期商业银行具有高利贷性质,所以不能满足资本主义的工商业需求;现代商业银行,以追求价值最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供综合性、多功能服务的金融企业;商业银行具有三点特征,①商业银行具有一般企业所具有的特点,独立经营,自负盈亏,追求股本回报的最大化等,其经营目标也是追求利益最大化;②商业银行是特殊的企业,是凭借信用经营货币资金的金融企业,是特殊的企业,是以信用方式融通资金并附带其他服务的金融机构;③商业银行是特殊的金融机构,随着混业经营发展,商业银行与其他金融机构的边界越来越模糊化,商业银行在整个金融体系中处于核心地位,且商业银行是依据我国商业银行法和公司法建立的吸收公众存款,发放贷款,办理结算等业务的企业法人;2，简述商业银行的发展趋势①首先是超大化发展,随着金融自由化,金融全球化的趋势加强,美国银行界流传“大而不到”的观点,及银行规模足够大的时候就可以避免倒闭的困扰,现在商业银行一方面通过自身积累和业务发展扩大银行规模,另一方面,通过合并和兼并的途径向综合银行发展,可以在短时间内迅速形成超大银行,同时也扩大业务范围,②其次是跨国化,在国外大量设立分支机构,并在海外通过收购和控股商业银行扩张分支机构,③最后是虚拟化,电子机器群甚至是单机所构成的网点越来越多,顾客通过电话、电脑等方式直接可以指示计算机网络终端系统出黎商业银行业务,网上支付网上传递信息方便又灵活,相对于现金支付更加方便;3，商业银行的职能①信用中介职能,指商业银行以其信用为基础,通过负债业务将社会上大量的闲置资金吸入银行,再通过资产业务将这些资金分配给社会上需要资金的各部门,充当资金闲置者和资金需要者之间的中介人;②支付中介职能,指商业银行利用其活期存跨账户,为客户办理各种货币结算,货币收付,货币兑换和转移存款等业务活动;③信用创造职能,商业银行利用其可以提供活期存款的有利条件,通过发放贷款,从事投资业务,从而在整个银行体系中衍生出更多的存款,以扩大社会货币供给量的行为;信用创造的约束条件：原始存款的规模,存款准备率,提现率,客户对贷款的需求,备付金率;④金融服务职能,财务咨询,代理融通,信托,租赁,计算机服务,现金管理等;⑤调节经济职能,具体体现在调整产业结构,刺激消费,压缩投资,调节国际收支状况;4，商业银行经营管理原则①安全性原则,商业银行在经营活动的过程中,必须保持足够的清偿能力,经得起重大风险和损失,能随时应对客户提取,使客户对银行保持坚定的信心;②流动性原则,商业银行要具有随时可以以适当的价格取得可用资金的能力,以便应付客户提取及银行支付的需要,坚持流动性原则的途径：建立分层次的准备资产制度,实施负债管理,统筹安排资产和负债,适时发挥中央银行的调节作用;③盈利性原则,是商业银行经营活动的最终目标,要求商业银行的经营管理者在可能的情况下,尽量的追求利润最大化;④三性协调一致,合理配置资产结构,实施全面风险管理;所以总体原则是,在收益既定时,尽量降低风险损失,反之,在风险既定时,尽量增加收入;5，商业银行业务类型①按服务对象划分,个人客户业务,企事业单位业务,金融同业业务;②按性质划分,资产业务：流动资产和非流动资产有形资产和无形资产金融资产和非金融资产负债业务：流动负债和非流动负债可确定性负债和或有负债存款负债和借入负债和其他负债金融负债和管理负债中间业务：是指不构成商业银行表内资产,表内负债,形成商业银行非利息收入的业务;1，商业银行财务信息使用者都有哪些投资者,债权人,潜在的投资者与债权人,政府及其机构,信息中介机构,管理层,内部职工,金融同业;2，资产负债表商业银行资产负债表,是列式其报告日所拥有的各项资产和相应的负债及其所有者权益等财务状况的时点报表;用来反映商业银行在编制报表时实际拥有的资产总量和结构状况,揭示商业银行资金来源渠道及其构成,同时也为报表使用者提供该银行资金实力、清偿能力等财务信息,进而为报表使用者判断该行财务状况的好坏及其发展趋势以及资产规模提供了预测和决策依据;3，请简述资产负债表都有哪些特征①与其他企业相比所具有的特点：商业银行固定资产占总资产比重很小,一般不足2%,破产清算时,几乎无清算资产；主要靠负债经营,这说明其潜在风险很大；自由资本虽然占比重比较小,但却发挥着很重要的作用；商业银行资产负债表的具体内容与工商企业有所区别,且报表项目涵盖业务广泛,仅从报表项目很难抓住商业银行经营的实质问题;②不同规模商业银行相比：无论规模大小,商业银行资产负债表所列示的项目基本相同；不同规模商业银行所列示的项目重要程度不同,大银行持有的总贷款与资产比重高于小银行,与大银行相比,小银行对用来支持资产的存款依赖性较强,而大银行更多的利用货币市场借款;1，简述商业银行资本金的定义及作用定义：银行资本金业务主要包含账面资本、监管资本和经济资本;①账面资本：是银行实际持有的资本,在银行资产负债表中反映为所有者权益,等于资产减去负债之后的资产净值,用来反映银行的经营成果和账面偿付能力;②监管资本：监管资本需求是基于银行各项业务的风险,根据监管机构制定的标准计算的最低资本要求;③经济资本：是银行管理层根据其实际业务承担的风险而要求持有的资本,它是为了防止商业银行的偿付能力低于目标水平所需要的资本水平;作用：①确定和让渡所有权功能,资本首先具有确权的功能,它代表着股东对企业的控制权和剩余索取权;②为经营活动提供资金的功能,资本通常被视为企业筹集资金的重要渠道;③承担风险和吸收损失功能,银行资本的功能在于吸收和缓冲未来不确定的损失,使银行保持持续经营的能力;④作为银行信誉和安全象征的功能,资本像外界传达了一种银行安全的信号;2，简述商业银行资本金筹集渠道3，商业银行资本金筹集包括内部筹集和外部筹集;内源资本策略：一般采取收益留存或提取准备方法,这是最廉价和便捷的增加资本的途径,切成本低于发行股票,长期债券等外源资本策略的成本;外源资本策略：①发行普通股策略,普通股是银行资本的基本形式,普通股持有者对商业银行拥有所有权,因此,普通股票也是一种权利证书,这种权利包括盈余分配权和商业银行控制权;②发行优先股策略,优先股是指对银行的收益和资产分配权先于普通股的股票,是类似于债券的的一种股权形式;③筹集债务资本策略,债务资本是指各种在将来时间支付固定利息的计息债务,主要形式是资本票据和资本债券,资本票据是指那些有固定利息,期限较短,面额较小的银行债务凭证;资本债券是指那些期限较长,发行面额较大的债务凭证;1，简述商业银行存款及种类划分商业银行存款的概念：存款是商业银行最主要的负债,是商业银行以信用方式吸收社会上闲置待用货币资金的一种活动,存款资金来源是商业银行业务经营的基础,存款具有三大特性：被动性、流动性和派生性;商业银行存款种类划分：按存款的期限可以将存款划分为活期存款和定期存款两大类;按存款来源可以分为企业单位存款、储蓄存款和财政性存款三大类;按缴存法定准备金的范围可以划分为财政性存款和一般存款两大类;2，简述基本存款账户和一般存款账户的区别①基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户,是存款人的主要存款账户;基本存款账户的使用范围包括：存款人日常经营活动的资金收付,以及存款人的工资、奖金和现金的支取;②一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户;一般存款账户主要用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付;一般存款账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取;这也是它和基本存款账户的最大区别;3，请问商业银行存款规模越大越好吗存款得多少是一家银行规模和实力的象征;从宏观的角度看,一国存款的供给总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平,存款总量的增减要取决于多方面的客观因素,如居民的货币收入水平和和消费支出结构,金融政策等;从银行经营管理的角度看,一家银行的存款数量应限制在其贷款的可发放程度,已经吸收存款的成本和管理负担的承受能力范围内;综上,银行存款一定要适度,在适度的前提下,存款结构也要合理,如期限结构、客户结构和种类结构,尽量的满足公众的多样化需要和贷款的结构的管理要求;4，商业银行存款成本的构成存款成本作为商业银行经营存款的重要开支,其构成主要包括利息成本,非利息成本和相关成本;利息成本：是指银行按约定的存款利率,以货币形式的报酬付给存款人的开支;非利息成本：又叫经营成本,指利息以外的所有开支;相关成本：指吸收存款受相关因素的影响可能带来的支出,如风险成本,连锁反应成本;5，商业银行存款的营销理念①客户满意,所有企业的任务都是让客户满意;②利润,营销观念认为要达到利润目标就必须在消费者满意和追求利润之间取得平衡;③全公司努力,营销观念必须成为整个企业而不仅仅是营销部门的指导思想;④社会责任,银行提供都是一种准公共服务,人们希望银行可以同其他蛇舞里备受尊重的公司一样,在公共事务里扮演一个积极富有社会责任感的角色;6，简述目标市场的选择策略①无差异性市场策略,该策略把整个金融市场作为一个大目标市场,营销活动只注重客户需求的相似性和共同特点,无视不同客户需求的差异性;②差异性市场策略,该策略把整个金融市场划分为若干个细分市场,从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场,并根据不同的目标市场制定和实施不同的营销组合策略,多方位的开展有针对性的营销活动;③集中性市场策略,该策略是商业银行既不面向整个金融市场也不把力量分散到若干个细分市场的,而是集中力量进入一个或两个细分市场,进行高度专业的服务; 7，简述我国存款保险制度的建立①存款保险的界定,指存款银行缴纳保费形成的存款保险基金,当个别存款银行经营出现问题的时候,使用存款保险基金依照规定对存款人进行及时偿付;②存款保险的性质和范围：为有效保障存款人的合法权益以及银行业金融机构公平竞争,征求意见稿规定的存款保险具有强制性,凡是吸收存款的银行业金融机构包括,商业银行、农村合作银行和农村合作信用社等都应当投保存款保险;④最高偿付金额：人民币50万元1，简述商业银行贷款的种类①按贷款的期限分为,短期贷款,中期贷款和长期贷款②安贷款的保障条件分为,信用贷款,抵押贷款,保证担保贷款,票据贴现③按贷款的对象分为,工商企业贷款,农业企业贷款,房地产企业贷款,个人消费贷款④按贷款的偿还方式分为,一次性偿还贷款和分期偿还贷款⑤按贷款的质量分为,正常贷款,关注贷款,次级贷款,可疑贷款,损失贷款⑥按承担贷款风险的主体可分为,自营贷款,委托贷款,特定贷款⑦按计息方式分为,固定利率贷款,浮动利率贷款⑧按贷款对象分为,批发贷款和零售贷款⑨按贷款在社会再生产中占用形态分为,流动资金贷款,固定资产贷款2，简述商业银行贷款管理的关键环节①贷前调查,这个环节是贷前管理的重要环节,商业银行应充分了解借款人是否有还款的意愿及还款能力,决定贷款或者不贷款,以及贷款的数量;②贷时审查,这个环节是贷中管理的关键环节,商业银行应进行目的性及用途审查、额度审查、期限审查、对象审查、担保性审查;为了将逆向选择风险及道德风险损失降到最低,银行必须严格贷时审查制度;③贷后检查,这个环节是贷后管理的关键环节,强调贷款用途管理,通过跟踪贷款资金运用的全过程,保证贷款资金的安全;3,简述影响贷款价格的主要因素内在因素：①资金平均成本,指资金的利息成本与其他费用总额除以平均负债余额,表明每一单位债务的平均成本率,及每单位资金的平均利息成本、费用率;②贷款的风险程度,贷款风险程度越高,贷款的损失可能性越大,所以商业银行在定价的时候应该坚持高风险高价格,低风险低价格的原则;③贷款的费用,商业银行在想客户提供贷款,需要在贷款前,贷款过程中,贷款后花费大量的人力物力;④贷款的期限,贷款的期限越长,贷款人承担的风险也就越大,因此中长期贷款的利率通常高于短期贷款的利率;⑤借款人的信用以及与银行的关系,借款人的信用约好,借款人与商业银行的关系越好,贷款的风险越小,贷款的价格越低;⑥银行贷款的目标收益率,商业银行贷款产品的目标收益率对商业银行总资产的目标收益率的实现至关重要;外在因素：贷款价格还受到贷款的市场供求状况,借贷市场利息率一般水平,中央银行的货币政策,银行间的竞争状况,贷款定价技术等外在因素的影响;3，简述贷款价格的构成贷款价格主要由贷款利率,承诺费,补偿余额和隐含价格构成;①贷款利率,是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金的比率,他是贷款价格的主要构成部分也是贷款的形式价格;②承诺费,是银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用;承诺费是顾客为了取得贷款而支付的费用,因而构成贷款价格的一部分;③补偿余额,是应银行要求,借款人保持在银行的一定数量的活期存款或地利率定期存款,它限制了借款人对该部分资金的使用权,所以,构成贷款的价格;④隐含价格,指贷款定价中的一些非货币性内容,增加了借款人的机会成本;4,简述基础利率和基准利率的区别存贷款基准利率是发布给商业银行的存款的指导性利率,是用于调节社会经济和金融体系运转的货币政策之一;而是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率,其他贷款利率可在此基础上加减点生成;的集中报价和发布机制是在报价行自主报出本行的基础上,指定发布人对报价进行加权平均计算,形成报价行的贷款基础利率报价平均利率并对外予以公布;运行初期向社会公布1年期贷款基础利率;4，简述贷款信用分析的要素①品德,借款人的品德是指借款人不仅要有偿还债务的意愿,还要具备承担各种义务的责任感;②能力,借款人预期的现金流和借款人的生产经营能力和管理水平;③资本,是借款人财产的货币价值,它反映了借款人的财力和风险承担能力;④担保,担保包括第三方信用担保和借款者抵押品和质押担保,应注重对抵押物及保证人审核,⑤环境条件,指借款人自身的经营状况和外部环境借款人所在地区的经济发展情况;⑥事业的连续性,指对借款企业持续经营前景的审查;5，简述借款人的还款来源都有哪些还款来源是指借款人获得归还银行贷款本息的资金渠道,主要有①第一还款来源,借款人以正常收入作为归还银行贷款本息的资金来源;②第二还款来源,借款人用处置抵押品的收入作为归还银行贷款本息的资金来源,或者由担保人代为归还贷款;③第三还款来源,指借款人通过出售资产或者再融资,筹集资金归还贷款;6，简述抵押与质押的区别①抵押,就是债务人或第三人不转移法律规定的可做抵押的财产的占有,将该财产作为债权的担保,当债务人不履行债务时,债权人有权依法就抵押物卖得价金优先受偿;②质押,就是债务人或第三人将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保,当债务人不履行债务时,债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿;的区别在于：1.抵押的标的物通常为不动产、特别动产车、船等；质押则以动产为主;2.抵押要登记才生效,质押则只需占有就可以;3.抵押只有单纯的担保效力,而质押中质权人既支配质物,又能体现留置效力;4.抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖,而质押则多直接变卖;7，简述贴现放款和一般贷款业务的异同点区别：①贷款需要提供保证、抵押或质押,贴现不需要任何担保,本身就是一种有价票据的质押;②贷款的利息是按月或按季支付,贴现是贷款时一次从扣收;③贷款期限种类很多,有短期、中期、长期,因为票据最长6个月,所以贴现贷款也不能超过票据到期日;④一般贷款审批流程复杂,与借款人的资产负债和有关,贴现手续相对简单,只要票据核查真实,对借款人要求不高;联系：①两者都是②两者都存在一定的风险③两者银行都可获得利益;1，简述商业银行资产负债管理的演变西方商业银行在历史发展过程中依次经历了、、资产三个阶段;①：主要研究如何把筹集到的资产恰当地分配到、、贷款和固定资产等不同资产上;商业银行的以资产管理为核心,早在十七八世纪,资产管理就成为商业银行管理遵循的原则,在其发展过程中先后出现了、、三个不同阶段;②：产生于20世纪50年代末期,盛行于60年代;负债管理理论是以负债为经营重点,这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产,一旦有资金需求就可以向外借款,只要能借款,就可通过增加贷款获利;负债管理理论历史上依次经历了由存款理论向购买理论和销售理论发展的三个阶段;④资产负债管理理论：自20世纪80年代初,商业负债管理要求商业银行对资产和负债进行全面管理,通过资产项目与负债项目在期限,利率,风险和流动性方面的共同调整和协调搭配,才能控制市场利率波动的风险,保持资产的流动性,实现净收益最大化或净值最大化的经营目标,鼓励资产负债表内业务向表外业务的转化; 1，商业银行中间业务的特征及变化特征：①可分散风险②可获得手续费及佣金收入,拓宽银行收入渠道③可拥有大量客户资源,扩大银行市场范围④在风险可控的情况下,不受资金规模的限制,可获得规模效益;变化：①由不运用或直接运用自己的资金向商业银行垫付资金转变②由不占有或直接占有客户资金向商业银行占用客户资金转变③由接受客户委托向银行触手信用转变④又不承担风险的单纯收取手续费向承担风险转变⑤金融衍生品交易实现了对传统中间业务的突破;2，根据你目前了解的,请回答目前商业银行对中间业务是如何定价的依据中华人民共和国价格法消费者权益保护法商业银行法等法律法规,商业银行服务价格分别实现政府知道价和市场调节价;①实现政府指导价的商业银行服务范围：人民币基本结算类业务,包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇票等；中国银行业监督管理委员会,国家发展和改革委员会根据对个人对企事业单位的影响程度以及市场竞争状况确定的商业银行服务项目;②实行市场调节价的商业银行服务范围：除千规定的以外,商业银行提供的其他服务,实行市场调节价;3，什么是融资租赁它有哪些特征4，定义：是指实质上转移与所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁;资产的所有权最终可以转移,也可以不转移;特征：①所有权与使用权分离,约定在租期内,设备的所有权属于银行,承租人获得的是设备的使用权;②融资与融物相结合,银行租赁业务是以商品形态和资金形态相结合提供的信用,它在向企业出租设备的同时,解决了企业的资金需求,具有信用、贸易双重性质;③租金分期归流,在租金偿还方式上,融资租赁与银行信用消费信用一样,采取了分期回流的方式;④承租人对设备和供货商具有选择的权利和责任,承租人有权利选择所需设备及其厂家供货商,出租房也有权利拒绝承购一些不合适的设备; 4,简述贷记卡,准贷记卡和借记卡的异同贷记卡：指发卡银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可以在信用额度内先消费后还款的银行卡;准贷记卡：指持卡人先按照发卡银行要求缴存一定金额的备用金,当备用金不足支付时,可在发卡银行规定的信用额度内透支银行卡;借记卡：由发卡银行向社会发行的,是一种先存款后消费,不具备透支功能的银行卡; 前两者是真正意义的信用卡,后者只是储蓄卡;5，如何防范信用卡业务的风险。

《银行基本、一般帐户年检》营业执照正副本组织机构代码正副本税务登记证（国、地）正副本法人身份证开户行许可证信用机构代码证公章填写年检单（所有公司资料提交复印件并加盖鲜章）一般账户年检：（账户中的款项只可以转帐）营业执照正副本组织机构代码正副本税务登记证（国、地）正副本法人身份证开户行许可证信用机构代码证填写年检单公章（所有资料提交复印件，年检单加盖鲜章）第二篇：公司一般帐户和基本帐户简介（推荐）公司一般帐户和基本帐户根据人民币银行结算帐户管理办法的规定：存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

1.基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

2.一般存款账户是存款人因借款或其它结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

3.专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户4.临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

同时，还规定：1.单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。

2.基本存款账户是存款人的主办账户。

存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。

3.一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其它结算的资金收付。

该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

简单说公司的基本帐户和一般帐户的区别是前者可以提现金，后者不可以提现金；公司一般来说只设基本帐户就可以了，如果有分公司或经营部可以设一般户。

注意：基本帐户只能为一个，一般户可多个。

司一般都需设立一个基本存款户和一个一般存款户，对于办理工资、奖金支取，营业收支的转帐、电汇只能使用该账户，一个企业只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款户。

一般存款户。

银行借款转存账户、分支机构账户。