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财务审批流程及权限首先，财务审批流程应当包括哪些环节呢？一般来说，财务审批流程应当包括预算编制、费用报销、资金支付等环节。
在预算编制环节，需要明确预算编制的责任人员、编制程序、审批程序等内容，确保预算编制合理、合法。
在费用报销环节，需要规定费用报销的范围、标准、程序，明确报销的责任人员及审批程序，防止费用报销中出现违规行为。
在资金支付环节，需要规定资金支付的权限、程序、审批程序，确保资金支付合规、合理。
同时，应当在财务审批流程中设立相应的监督和检查机制，加强对财务审批流程的监督和管理，及时发现和纠正问题，确保财务审批流程的有效运行。
其次，财务审批流程中的权限管理也是至关重要的。
在财务审批流程中，不同的环节需要不同的权限管理。
对于预算编制环节，需要明确预算编制人员的权限范围，规定谁有权利制定预算、审批预算。
对于费用报销环节，需要明确报销人员的权限范围，规定谁有权利报销费用、谁有权利审批费用报销。
对于资金支付环节，需要明确支付人员的权限范围，规定谁有权利支付资金、谁有权利审批资金支付。
同时，应当建立健全的权限管理制度，加强对权限的控制和监督，防止权限的滥用和失控，确保权限的合理、合法使用。
最后，建立一个完善的财务审批流程及权限管理制度，需要全员参与，形成一种全员参与、全员监督的管理模式。
全员参与，意味着每个员工都要严格按照财务审批流程及权限管理制度的规定执行，不能有任何违规行为。
全员监督，意味着每个员工都要积极参与对财务审批流程及权限管理制度的监督和检查，发现问题及时报告，确保财务审批流程及权限管理制度的有效实施。
综上所述，财务审批流程及权限管理是企业财务管理中非常重要的一环。
建立一个科学合理的财务审批流程及权限管理制度，对于规范财务行为、防范风险、提高财务管理效率具有重要意义。
因此，企业应当高度重视财务审批流程及权限管理制度的建设，不断完善和加强财务审批流程及权限管理制度，确保企业财务管理工作的顺利进行。
费用支出审批流程总则为加强各项费用的管理与控制，根据“厉行节约、合理安排、从严控制、超支处罚”的原则，达到提高工作效率，规范经营活动，理顺业务关系的目的，特制定本制度。
第一章基本规定第一条费用支出的审批权限分三类：1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经总经理办公会议讨论通过。
3、复核：指财务部对拟支付款项审查是否符合受理相关制度或数字计算的正确、票据的合规性。
4、批准：指最终决策人依据上述部门的意见对是否支付款项的意见。
第二条: 费用支出审批权限的审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务、行政有关部门，后报财务部门。
若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认补签。
第三条:费用支出各级权签人员包括：经办人、部门主管、总经理。
各级权签人员须对自己的签章承担责任。
审批基本流程为：经办人申请→部门主管审核→财务部复核→总经理批准。
所发生业务超出本规定所述事项的，经总经理同意后，在本规定中加以补充。
第四条: 各费用支出审批事项应遵循事前请示、请款办理、事后核销的办事流程；如遇特殊事项无法遵循上述程序的，可先与各级权签人员口头沟通征得同意后办理，但须立即补办上述程序。
财务部门遵循“及时报账、前账不清、后账不借”的借款管理原则。
第五条：对外部单位或个人付款时，优先采用电汇、汇票、支票等结算方式，尽量避免采取现金方式与外部单位（个人）结算，经办人须提供收款人（本人或本单位）的名称、账号等基本信息。
若为外单位（个人）上门领款的，须提供领款人身份证明；委托他人领款的，须提供授权书原件、授权人与被授权人身份证明原件等资料。
如确需以现金形式对外支付的，必须经总经理批准。
第二章借款审批第一条：因私借款1、因私借款（限额500元，仅限试用期员工，用于解决生活费）：2、福利性借款（不高于本人一个月工资，员工在职期间遭遇重大意外伤害、严重疾病等突发情况时可申请）3、审批流程：申请人填写《借款单》→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→付款。
费用审批流程1. 背景费用审批是一个组织内的重要流程，用于管理和控制各类费用支出。
一个高效的费用审批流程可以有效地提高管理效率，降低财务风险，确保费用支出的合理性和合规性。
2. 审批流程费用审批流程一般包括以下步骤：步骤一：申请申请人需要填写费用申请表，包括费用类型、金额、目的等信息，并附上相关的支持文件，如、合同等。
申请人应确保填写的信息准确完整，并提供合理的理由和解释。
步骤二：初审初审人员负责对申请进行初步审核，确保申请符合组织内的规定和政策，包括预算限制、授权要求等。
初审人员可以要求申请人提供进一步的解释或补充材料。
步骤三：审批审批流程中需要经过多个层级的审批，具体的审批层级根据组织的规模和结构而定。
每个层级的审批人员需要对申请进行审查，并在合理的时间内作出决定。
审批人员可以通过系统或邮件等方式进行审批。
步骤四：支付一旦费用申请得到最终的批准，财务部门将负责进行支付操作。
财务部门需要核对申请人提供的支付信息，并按照组织内的支付政策和流程进行操作。
3. 责任和权限在费用审批流程中，不同的角色承担不同的责任和权限：- 申请人：负责提出费用申请，并提供所需的支持文件和解释。
申请人应确保所提供的信息准确、真实，并按照规定的流程操作。
- 初审人员：负责对申请进行初步审核，确保申请符合规定和政策，预防违规行为。
- 审批人员：负责对申请进行审查，评估申请的合理性和合规性。
审批人员需要根据组织的授权要求和预算限制作出决策。
- 财务部门：负责支付操作，并确保支付信息准确无误。
财务部门需按照组织内的支付政策和流程进行操作。
4. 监控和改进组织应建立健全的监控机制，定期检查费用审批流程的执行情况。
监控可以通过审批日志、异常报告等方式进行。
如果发现问题或改进空间，组织应及时采取措施予以改进，并对相关人员进行培训和指导。
5. 总结费用审批流程是一个重要的管理工具，可以帮助组织高效地管理和控制费用支出。
通过明确的流程、明确的责任和权限，以及有效的监控机制，可以有效地提高管理效率、降低风险，并确保费用支出的合理性和合规性。
财务报销审批规程一、审批范围及权限本财务报销审批规程适用于公司内各部门的财务报销事项。
审批权限分为三个级别，分别是一级审批、二级审批和三级审批。
1. 一级审批权限：一级审批权限为公司高层领导及其指定的主管部门负责人，其审批范围为超过10,000元的财务报销事项。
2. 二级审批权限：二级审批权限为各部门主管或经理级别的员工，其审批范围为超过5,000元但不超过10,000元的财务报销事项。
3. 三级审批权限：三级审批权限为各部门主管指定的普通员工，其审批范围为不超过5,000元的财务报销事项。
二、审批流程1. 提交报销申请：员工需填写公司指定的财务报销申请表格，并确认所报销费用的真实性和合法性。
2. 一级审批：报销申请经过一级审批人员审批后，如果报销金额超过10,000元，则需提交二级审批。
3. 二级审批：报销申请经过二级审批人员审批后，如果报销金额超过5,000元但不超过10,000元，则需提交三级审批。
4. 三级审批：报销申请经过三级审批人员审批后，如果报销金额不超过5,000元，则可直接进行财务支付。
三、审批要求1. 凭证完整：每笔报销申请需附上相关的凭证，如票据、发票、合同等，以确保报销的真实性。
2. 费用明细清晰：报销申请表格中的费用明细需详细列出各项费用的金额及用途，确保审批人员能够清晰理解并审批。
3. 支出合理性：审批人员需对报销费用的合理性进行审核，确保费用在合理范围内且符合公司的相关政策。
4. 风险控制：审批人员需对报销申请中存在的风险进行评估，并采取相应的控制措施，以降低财务风险。
四、审批结果通知审批人员在完成审批后，需及时将审批结果通知报销申请人。
审批结果通知可通过电子邮件、内部系统或其他指定的方式进行。
五、违规处理对于违反本财务报销审批规程的行为，公司将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、扣减绩效奖金、停职、开除等。
六、规程修订对于本财务报销审批规程的修订，应由公司财务部门提出，并经公司高层领导批准后方可执行。
第一章总则第一条为规范公司费用审批权限，加强财务支出管理，提高资金使用效益，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门、所有人员及所有费用报销事项。
第三条本制度遵循以下原则：（一）分级管理、明确权限；（二）审批流程清晰、责任到人；（三）节约成本、合理支出；（四）依法合规、强化监督。
第二章费用审批权限划分第四条费用审批权限分为以下五个等级：（一）一级审批：公司总经理及授权的副总经理；（二）二级审批：部门负责人；（三）三级审批：财务部门负责人；（四）四级审批：财务部门其他人员；（五）五级审批：报销人。
第五条各级审批权限具体如下：（一）一级审批：公司总经理及授权的副总经理，对公司重大费用支出具有最终审批权，包括但不限于：1. 单笔支出超过公司年度预算5%的费用；2. 单笔支出超过50万元（含）的费用；3. 关键岗位人员工资调整、职务变动等费用；4. 公司对外捐赠、赞助等费用。
（二）二级审批：部门负责人，对本部门日常费用支出具有审批权，包括但不限于：1. 单笔支出在10万元（含）以下，且不超过公司年度预算2%的费用；2. 本部门业务范围内的日常费用支出。
（三）三级审批：财务部门负责人，对以下费用支出具有审批权：1. 单笔支出在5万元（含）以下，且不超过公司年度预算1%的费用；2. 财务部门日常费用支出。
（四）四级审批：财务部门其他人员，对以下费用支出具有审批权：1. 单笔支出在2万元（含）以下，且不超过公司年度预算0.5%的费用；2. 财务部门内部小额费用支出。
（五）五级审批：报销人，对本人的日常费用支出具有审批权。
第三章费用审批流程第六条费用审批流程如下：（一）报销人填写费用报销单，附上相关票据及证明材料；（二）按照费用审批权限，依次提交给各级审批人；（三）各级审批人审批后，将审批意见反馈给报销人；（四）报销人将审批后的费用报销单及票据提交给财务部门；（五）财务部门审核无误后，办理报销手续。
成本费用审批流程及支付权限管理规定各部门、分公司、办事处：一、费用审批支付原则：1、成本费用支付严格执行预算管理；2、预算内的成本费用由分公司、办事处经理直接审批支付；预算外的成本费用按相应权限上报总公司审批；3、成本费用支付采用总公司统一支付和分公司、办事处支付二种方式；4、总公司统一支付项目：月结承运商垫付款、零担租车、油耗、车辆修理费、房租、代收货款、保险理赔款、优惠款、佣金返还；5、所有统一支付的成本费用项目的合同必须交总公司存档，财务部严格按合同条款进行支付；6、严格按统一的成本费用申请表格进行审批和支付。
二、统一支付相关规定及流程（一）、各环节职责：（二）、付款操作流程（三）、内部各环节操作时限要求所有环节时间均为正常工作日，如遇周末或节假日操作时间顺延；由于客户对账不及时等原因造成后续付款延误的，责任由客户自行承担，由于公司内部人员操作失误等原因造成后续付款延误影响业务操作，实行绩效考核。
（四）、相关附表附表2.xls三、非统一支付成本费用开支权限管理规定：1、严格执行成本费用预算管理；总公司按费用预算下拨资金，超预算费用支付，属预算外资金申请，分公司、办事处必须按规定程序上报审批同意后，由总公司财务部按预算外资金下拨支付。
2、办事处成本费用开支及报销办法：①、办事处实行备用金管理制度；②、总公司财务部先按办事处费用预算指标下拨备用金，每月初2号前，将上月所有成本费用开支单据物流到总公司财务本部，由财务本部对费用的真实性、单据的合法性进行审核，并报总裁批示后，按成本费用预算指标下拨当月备用金。
3、开支管理权限4、预算外费用的审批流程预算外费用由分公司相关部门上报审批后，由分公司财务部申请预算外资金。
四、差旅费报销标准及规定1、出差的实际天数按照"出发日至返程到达日的天数-1",如：15日出发30日归来，实际天数为：16-1=15天；出差归来三个工作日内，必须凭发票到财务按照标准报销费用。
财务管理制度的审批流程与权限管理财务管理制度是指企业为了规范和管理内部财务活动而建立的一系列规章制度。
其中审批流程和权限管理是财务管理制度中非常重要的一部分，它们既可以确保财务活动的合规性，又可以防范财务风险。
本文将探讨财务管理制度的审批流程与权限管理的相关内容。
一、财务管理制度的审批流程1.审批流程的重要性财务管理制度的审批流程是财务决策的重要环节，它确保了财务活动的合规性和决策的准确性。
审批流程的建立有助于提高财务决策的透明度和一致性，减少内部舞弊的可能性，并且增强了对资金运作的有效监督。
2.审批流程的基本步骤审批流程一般包括提出申请、审批申请、审批结果反馈等环节。
具体而言，财务审批流程可以分为以下几个步骤：（1）提交申请：财务审批流程的起点是员工或部门需要发起一项财务申请，如费用报销、采购申请等。
申请人应填写相关表格并提供必要的支持文件。
（2）审批申请：财务部门或相关主管负责审查申请，确保其合规性和准确性。
审批过程中可能会涉及多个层级的审批，根据需求不同，可能需要经过财务主管、部门经理、总经理等级别的审批。
（3）审批结果反馈：审批环节结束后，财务部门或审批人员应及时向申请人反馈审批结果，包括批准、驳回或需要补充材料等。
3.审批流程的优化为了提高审批流程的效率和准确性，企业可以采取以下措施：（1）流程简化：审批流程应该简洁明了，避免繁琐冗长的审批流程，适度减少人工干预，提高工作效率。
（2）分工协作：对于复杂的审批流程，可以将其拆分为多个环节，并明确责任人。
每个环节的责任人需要及时处理申请，确保流程的顺利进行。
（3）信息化支持：引入信息化系统，如财务管理软件、电子审批系统等，可以提高审批流程的自动化和数据化水平，减少人工错误。
二、权限管理在财务管理制度中的作用权限管理是财务管理制度的重要组成部分，它明确了各个岗位在财务活动中的职责和权限范围，保证了财务活动的准确性和安全性。
1.权限管理的目标权限管理的主要目标是确保财务决策的合理性和准确性，并防范财务风险。
费用审批权限管理制度第一条目的1.1为进一步加强企业内控、规范审批流程，特制定本制度。
1.2各部门应本着规范、安全、高效、合理的原则严格执行本制度。
第二条适用范围2.1本制度适用于公司各部门全体员工。
第三条管理原则3.1各部门员工涉及到报销、付款、借款/备用金等事宜，应按照本制度规定的权限及审批流程执行。
第四条审批权限及流程4.1所有审批需要线上与线下同时操作。
线上走钉钉审批，待线上流程审批通过后，再进行线下操作，将粘贴好的单据交去财务部。
报销需提供相关发票。
付款需跟踪后续发票事宜。
4.2报销审批：包含费用报销、团建报销、加班车费报销。
①费用报销：报销金额小于（含）2000元以内，须经“部门负责人-财务负责人-部门分管领导”依次审批；报销金额大于2000元，须经“部门负责人-财务负责人-部门分管领导-总经理”依次审批，并抄送给财务相关人员。
②团建报销：均须经“员工关系员-部门负责人-人力资源总监”依次审批，并抄送给财务相关人员。
③加班车费报销：工作日晚上10：30之后下班的同事，公司给予打的士回家的车费补贴，采取实报实销方式，凭打车发票报销。
报销金额小于（含）2000元以内，须经“部门负责人-财务负责人-部门分管领导”依次审批；报销金额大于2000元，须经“部门负责人-财务负责人-部门分管领导-总经理”依次审批，并抄送给财务相关人员。
4.3付款审批：付款金额小于（含）5000元以内，须经“部门负责人-财务负责人-部门分管领导”依次审批；报销金额大于5000元，须经“部门负责人-财务负责人-部门分管领导-总经理”依次审批，并抄送给财务相关人员。
4.4因公借款或备用金审批：各部门员工因公借款或备用金核销的，借款金额小于（含）3000元以内，须经“部门负责人-财务负责人-部门分管领导”依次审批；报销金额大于3000元，须经“部门负责人-财务负责人-部门分管领导-总经理”依次审批，并抄送给财务相关人员。
财务费用报销权限审批制度
一、概述
本制度旨在规范公司内部财务费用报销审批流程，明确各级管理层的职责和权限，保证公司内部财务费用报销管理的公正、透明和高效。
二、相关职责和权限
1. 申请人
申请人需要提供报销申请表及相关票据，明确报销金额及用途，并提交给财务审核部门。
2. 财务审核部门
财务审核部门必须对报销申请表及相关票据进行认真核对，验证报销金额及用途是否真实、合理、完整，在不影响正常业务运营的情况下及时处理报销申请。
3. 财务主管
财务主管有权对报销金额及用途进行再次审批，确保报销申请符合公司政策和财务标准，同时审核并签署相关文件。
4. 总经理
总经理对于财务费用总额在5000元及以上的报销申请需要进行审批，确保报销申请符合公司长远战略和财务计划，审核并授权相关文件。
三、审批流程
以下是我们的财务费用报销审批流程：
1.填写报销申请表并提交财务审核部门；
2.财务审核部门对申请表及票据进行审核，并记录审批结果；
3.财务主管对审核结果进行全面审查，并作出决策；
4.总经理对审批金额在5000元及以上的报销申请进行审批，并签署相
关文件；
5.财务审核部门对审批结果进行确认，并将报销款项进行打款；
6.审批流程结束，相关文件归总务部门备案。
四、违规处理
如果申请人有以下违规行为，公司将依据公司管理制度进行处理：
1.提供虚假票据或变造票据；
2.报销费用未与公司业务相关；
3.报销费用未按财务流程进行报销。
五、总结
以上即为我们公司财务费用报销的审批制度，我们将始终坚持公正、透明、高效的原则，对所有申请进行审核和授权，保证公司财务管理的规范和合规。
费用报销制度及审批流程
一、明确费用报销流程
费用报销原则：
费用类别及扣除比例
二、各环节审批问题
（一）约定审批分权权限
（二）各环节申请、审核、复核、审批支付责任界定
各环节人员的职责
（三）审批人不在情况下的处理
明确费用报销时间
（一）规定清楚各层级审批时间
（二）规定清楚员工取款时间
单据的使用和设计
（一）明确公司各种资金支付单据的样式
（二）原始单据要求
除发票（收据）外，报销通常根据不同经济活动还需要相关附件
单据粘贴
日常费用报销规定
（一）业务招待费报销
业务招待费审批
报销标准
（二）差旅费报销
具体标准
（三）福利费
（四）会议费
（五）宣传费、广告费和活动费（六）员工培训费
（七）租赁费
（八）私车公用
……
篇幅有限，今天先和大家分享到这~走自己的路，为梦想而奋斗！。
第一章总则第一条为加强医院财务管理工作，规范财务费用审批流程，确保医院资金安全、合理使用，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部所有财务费用的报销、支付、审批等环节。
第三条本制度遵循合法、合规、公开、透明、高效的原则。
第二章费用审批权限与流程第四条费用审批权限分为三级：1. 初级审批：由部门负责人或授权人负责审批本部门日常费用报销，包括但不限于办公用品、低值易耗品、差旅费等；2. 中级审批：由财务部门负责人或授权人负责审批本部门及下属部门的较大额度费用报销，包括但不限于设备购置、维修、租赁等；3. 高级审批：由医院院长或授权人负责审批医院重大额度费用报销，包括但不限于固定资产投资、工程项目、大型设备购置等。
第五条费用审批流程：1. 经办人填写报销单，附上相关原始凭证；2. 初级审批人审核报销单及凭证，签署意见；3. 中级审批人审核报销单及凭证，签署意见；4. 高级审批人审核报销单及凭证，签署意见；5. 财务部门负责人或授权人根据审批意见办理报销手续。
第三章费用报销标准第六条医院财务费用报销标准参照国家相关规定和医院实际情况制定，包括但不限于以下内容：1. 差旅费报销标准：根据出差时间、距离、交通方式等因素制定；2. 住宿费报销标准：根据住宿地点、星级等因素制定；3. 用餐费报销标准：根据出差时间、地点等因素制定；4. 交通费报销标准：根据出差地点、交通方式等因素制定；5. 办公用品、低值易耗品报销标准：根据物品性质、使用期限等因素制定。
第四章附则第七条本制度由医院财务部门负责解释。
第八条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第五章监督检查第九条医院审计部门对财务费用审批管理制度执行情况进行监督检查，确保制度的有效实施。
第十条对违反本制度的行为，医院将视情节轻重给予相应处罚，并追究相关责任人的责任。
第十一条本制度如需修改，由医院财务部门提出，经医院院长批准后发布实施。
公司费用审批办法
介绍
本文档旨在规范公司内部费用的审批流程，确保费用的合理性和有效性，提高财务管理的效率。
适用范围
本费用审批办法适用于公司所有部门和员工。
审批流程
1. 提交申请：员工提出费用申请，包括详细的费用内容、金额和原因。
2. 部门审批：申请经所属部门负责人审批，并确认申请是否符合公司政策和预算。
若超出预算，需要额外审批。
3. 财务审批：经财务部门审批，确认费用申请的准确性和合理性。
4. 总经理审批：经总经理或者授权人员审批，最终决定是否批准费用申请。
5. 通知申请人：审批结果及时通知申请人，包括审批通过或者被拒绝的理由。
费用审批权限
1. 常规费用：只需部门负责人审批即可，金额不超过部门预算。
2. 高额费用：需要财务部门进行额外审批，金额超出部门预算
但不超过公司预算。
3. 特殊费用：需要总经理或授权人员审批，金额超出公司预算
的特殊费用。
注意事项
1. 提交申请时，应提供详细的费用内容和必要的支持文件。
2. 审批过程中，需按照规定时间和流程完成各项审批工作。
3. 如果费用申请被拒绝，申请人可以针对审批意见进行修改和
重新申请。
4. 费用审批结果应及时记录和归档，以备查阅和审计需要。
生效日期
本公司费用审批办法自发布之日起生效，并适用于所有费用申请。
以上为公司费用审批办法，希望能够帮助公司实现费用管理的规范化和效率化。
如有疑问或需要进一步解释，请咨询相关部门负责人或财务部门。
公司费用审批权限及流程为了加强公司的财务管理，规范资金使用，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
第一条公司费用审批权限的规定1、公司各部门主管有权审批一千元以内（含一千元）的费用支出。
2、高于一千元的费用支出，除部门主管签字批复外还应由董事长签字批准。
第二条公司费用报销审批流程1、费用发生后，报销人员应首先整理好需要报销的发票或单据，根据报销内容填写《费用报销单》，部门主管权限范围内的，主管签字即可报销。
超出主管权限的，除部门主管签字，还应提请董事长签字方可报销。
2、部门主管应对费用产生的原因及真实性；费用的合理性；票据及单据的规范性进行审核。
3、若同一项目有多项费用发生，应等到该项目结束后一并整理报销。
第三条公司差旅费管理制度公司员工因公出差，应仔细保管好各类票据，回来后归类整理，详细填写《差旅费报销单》，经公司领导批准，可将费用支出及各项补贴一并发放。
（差旅费用标准见附则）第四条公司预支款管理制度1、原则上低于三百元的公务支出，请员工自行垫付，再走费用报销审批流程后予以报销。
2、公务支出额度较大时，员工可申请预支款。
支款人需事先预评所需的合理费用，并填写《借（支）款单》提交部门主管，部门主管审核其必要性后根据权限做出批示，超出部门主管权限的应经董事长签字。
3、预支款费用发生后，请于十个工作日内执行报销审批流程，及时归还结余现金或报销透支部分。
第五条为避免员工个人损失，敬请妥善保管公务支出的各项单据，单据应以发票为主，且发票项目填写完整，字迹清晰可辨，符合财务要求。
没有发票的，应想办法补齐发票后（其它不低于报销金额的近期发票均可）才可报销。
第六条为了管理规范，报销每月底集中处理，每月随工资发放（餐补+报销一起发放，餐补也需补齐发票）。
附则：公司员工出差费用标准：一、交通工具：公司全体员工出差乘用的交通工具应以普通客运列车为主（坐、卧），以八百公里为限，行程在八百公里以上，可选择高铁二等座或飞机经济舱。
新费用审批流程及权限一、引言费用审批是企业管理中非常重要的一项工作，它关系到财务预算的执行、成本控制以及资金使用效率的提高。
为了规范费用审批工作，提高审批效率，合理控制费用支出，制定新的费用审批流程及权限制度是非常必要的。
二、费用分类根据费用性质和用途的不同，将费用分为三类：一类是固定费用，如房租、设备折旧等；二类是可变费用，如雇员工资、材料采购等；三类是经营费用，如市场营销费用、差旅费等。
根据费用分类的不同，制定具体的审批流程和权限。
三、费用审批流程（一）固定费用审批流程1.提交申请：申请人将费用申请表填写完整，并附上相关的支持文件，提交给所属部门经理。
2.部门经理审批：部门经理对费用申请进行审批，确认费用的必要性和合理性。
3.财务部审批：财务部对费用申请进行审核，核对申请表上的数据和支持文件的真实性。
4.总经理审批：总经理对费用申请进行最终审批决策，如果费用超过一定金额，需要董事会批准。
5.财务执行：经过审批的费用申请将由财务部执行支付，并及时记录入账。
（二）可变费用审批流程1.提交申请：申请人将费用申请表填写完整，并附上相关的支持文件，提交给所属部门经理。
2.部门经理审批：部门经理对费用申请进行审批，确认费用的必要性和合理性。
3.财务部审批：财务部对费用申请进行审核，核对申请表上的数据和支持文件的真实性。
4.总经理审批：总经理对费用申请进行最终审批决策，如果费用超过一定金额，需要董事会批准。
5.财务执行：经过审批的费用申请将由财务部执行支付，并及时记录入账。
（三）经营费用审批流程1.提交申请：申请人将费用申请表填写完整，并附上相关的支持文件，提交给所属部门经理。
2.部门经理审批：部门经理对费用申请进行审批，确认费用的必要性和合理性。
3.财务部审批：财务部对费用申请进行审核，核对申请表上的数据和支持文件的真实性。
4.总经理审批：总经理对费用申请进行最终审批决策，如果费用超过一定金额，需要董事会批准。
费用审批流程及权限
为节约费用开支，提高效益，现制定费用开支审批流程和审批权限。
一．零星费用开支的审批
由各部门提出费用开支申请，经部门经理审批后，报财务经理签批，超
过500元以上的，由总经理签批；超过1000元以上的由总裁批准。
取得正
规发票后，连同费用开支申请单交财务部出纳审核签字后，财务经理签字。
每周二、四上午到财务报销。
零星开支的审批流程：
1.申请流程
500元500-1000元1000元以上（用转账支票）
2.费用发生
二．备用金的审批
各部门需要增加备用金的申请，由各部门经理提出申请，财务经理审批，
报总经理审批后，到财务部支取。
备用金需要和增加的申请审批流程：
三．建设项目和固定资产的支出审批
建设项目和固定资产的支出，由建设单位和需要固定资产的部门提出申
请立项（立项包括工程预算及费用支出的预算），由总经理办公会议研究，报总裁或董事会批准后，方可立项。
由集团工程部监督预算审核和实施基本建设，工程施工采用招投标的形式签订施工合同，合同需至少5%的质保金，其项目总支出不得超过预算，预算超过5万元的由董事长办公会审批，5万元至1万元的由总裁审批，1万元以下的由总经理审批。
工程完工，由集团工程部组织验收审核决算，工程施工按合同工程进度节点拨款，由工程部提出拨款申请，工程部经理签字，报财务部经理审批，报总经理审批后，到财务部支取款项，拨款超过一万元的需总裁批示。
建筑项目和固定资产的支出审核：。
