第五章商业银行风险管理概述

**银行全面风险管理办法第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。

第二条本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。

本办法主要关注带来损失的不确定性。

（一）信用风险。

是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。

（二）市场风险。

是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。

（三）操作风险。

是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

（四）流动性风险。

是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。

除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求－1－关注的其他风险。

第三条本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。

第四条本行风险管理应遵循以下原则：（一）收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。

（二）内部制衡与效率兼顾本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。

各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。

（三）风险分散本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。

严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。

商业银行全面风险管理概述商业银行全面风险管理概述在现代金融市场中，商业银行是金融系统中最重要的组成部分之一。

由于商业银行承担了大量的金融中介职能，它所面临的风险也是非常复杂和多样化的。

因此，商业银行需要建立一套全面的风险管理体系，以有效应对各种风险，确保其稳健经营，保护金融体系的稳定。

本文将对商业银行全面风险管理进行概述。

首先，商业银行的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。

信用风险是商业银行面临的最主要风险，指的是因借款人或者交易对手违约而导致的损失。

市场风险是指商业银行在金融市场中面临的股票、债券、外汇等价格波动带来的损失。

操作风险是指商业银行在日常运营中由于内部过失、不当操作或者技术故障而产生的风险。

流动性风险是指商业银行面临的随时能够满足客户提款以及支付到期债务的能力。

要全面管理这些风险，商业银行首先需要建立完善的风险管理架构。

风险管理架构包括风险管理组织结构、风险管理政策和规程以及风险管理流程等。

风险管理组织结构应该由风险管理部门、风险管理委员会和风险管理监察机构等构成，明确各个部门的职责和权力。

风险管理政策和规程应该制定明确的风险管理目标、风险承受能力和风险管理措施，并对各种风险进行细致的分类和管理。

风险管理流程应该确保风险管理决策的科学性和合理性，并及时反馈和调整风险管理措施。

其次，商业银行还需要建立完善的风险评估和监测体系。

风险评估是对商业银行面临的各种风险进行定量和定性评估，以确定其潜在损失和出现的概率，并制定相应的风险管理策略。

风险监测是对商业银行风险状况进行实时监测，及时发现并应对潜在的风险。

风险评估和监测需要借助各种定量和定性的风险指标，如贝塔系数、卡方检验、敏感性分析等。

商业银行还需要使用一些风险模型，如历史模拟法、蒙特卡洛模拟法等，进行风险分析和预测。

此外，商业银行还需要制定和落实一套完善的风险管理措施。

风险管理措施包括风险控制、风险转移和风险追踪等。

第五章市场风险管理第一节市场风险识别考点1市场风险特征与分类市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。

市场风险分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。

（一）利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

影响利率变动的因素主要有经营成本、通货膨胀预期、央行货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。

（二）汇率风险汇率风险是由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性。

其变动取决于外汇市场的供求状况。

（三）股票风险股票风险是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。

投资于个股或行业股指的头寸可表述为与该综合市场风险因素相对应的“贝塔（β）等值”。

（四）商品风险商品风险是指源于商品合约价值的变动（包括农产品、金属和能源产品）而可能导致亏损或收益的不确定性。

其变动取决于国家的经济形式、商品市场的供求状况和国际炒家的投机行为等。

考点2交易账簿和银行账簿划分（一）交易账簿和银行账簿划分合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。

商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。

交易账簿包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。

为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。

交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。

除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账户。

（二）交易账簿和银行账簿风险计量的视角交易账簿业务主要以交易为目的，短期持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，需每日计量其公允价值，通常按市场价格计价（盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（盯模），主要受公允价值变动对盈利能力的影响。

工商银行风险管理概述工商银行风险管理概述随着金融市场的不断变化和发展，银行面临着越来越复杂的风险环境。

风险管理成为银行业务的核心问题之一。

作为中国最大的商业银行之一，工商银行一直致力于实施全面的风险管理体系，做好风险的预见、评估、遏制和应对工作，为全球金融市场的稳定发展做出了积极贡献。

一、工商银行的风险管理体系工商银行的风险管理体系主要包括风险管理策略、风险评估和控制、风险监测和报告以及危机应对四个方面。

1.风险管理策略工商银行制定了一系列的风险管理策略，以确保银行进行稳健经营。

银行将风险管理纳入整个业务决策过程中，并将风险管理融入到日常经营中去，建立风险意识、责任意识和规章制度意识。

2.风险评估和控制工商银行通过风险评估和控制系统，对潜在风险进行识别、测量和控制。

银行制定了一系列的风险评估和控制方法，并且针对不同类型的风险制定了相应的管理措施。

3.风险监测和报告工商银行建立了全面的风险监测和报告系统，通过对风险指标的监测和报告，及时发现异常情况并采取相应的措施。

银行的风险监测和报告系统具有高度的自动化、实时性和全面性，可以准确捕捉到市场、信用、流动性、操作和法律等各种风险。

4.危机应对工商银行建立了完善的危机管理体系，对各种可能的危机进行预见和规避，及时采取相应的措施，以保障银行业务的稳定运行。

银行根据不同风险的特点制定了相应的危机应对预案，并通过不断演练和应急演练来提高应对危机的能力。

二、工商银行的主要风险类型工商银行面临的主要风险类型包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险。

1.市场风险市场风险是指由市场价格波动引起的风险。

工商银行的市场风险包括利率风险、汇率风险、股票等金融工具价格风险等。

银行通过建立风险管理模型和系统，进行市场风险的测量和管理。

2.信用风险信用风险是指借款人或交易对手无法按时履约或违约的风险。

工商银行的信用风险主要来自于贷款、信用担保业务和证券交易等。

银行通过建立信用评估体系，加强信用审查和风险控制，提高信用风险的管理水平。

宁城农商银行全面风险管理政策第一章总则第一条为完善风险管理体系和控制机制，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行公司治理指引》和《银行业金融机构全面风险管理指引》等法律法规和监管文件，结合本行实际和章程要求，制定本政策。

第二条风险是导致商业银行的资本、价值或收益遭受损失的可能性和影响程度。

通过风险识别机制，定期对所面临的各类风险进行全面识别，并在各类风险中认定主要风险。

主要风险是指可能导致重大损失的风险，以及独立评估风险程度不高、但与其他风险相互作用可能导致重大损失的风险。

本行面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、操作风险（含信息科技风险、法律风险）、合规风险、流动性风险、集中度风险、声誉风险等。

第三条风险管理是识别、计量、监测和控制风险的全过程。

全面风险管理是指本行围绕发展战略及风险偏好，建立和完善覆盖所有主要风险的全面风险管理体系，全面、有效地实施风险管理，确保发展战略、经营目标的实现。

本行全面风险管理体系由风险文化和组织、政策、流程、技术管理体系等构成，主要包括以下要素：（一）有效的董事会和高级管理层监督。

（二）适当的风险管理政策、程序和限额。

（三）全面、及时地识别、计量、监测和控制风险。

（四）完善的内部控制和有效的监督机制。

（五）适当的风险资本分配机制。

（六）有效的危机处理机制。

本行通过内部资本充足评估程序实现资本要求与风险水平和风险管理能力的密切结合，有效维护本行的稳健运行和持续发展，提高抵御风险的能力。

第四条本行全面风险管理原则（一）风险管理创造价值原则。

全面风险管理目标应与发展战略目标一致，风险管理应平衡风险与收益，确保银行业务健康发展，实现股东价值的最大化。

（二）独立性原则。

清晰界定业务部门和风险管理部门的职责和报告路线，并确保风险管理部门的独立性。

（三）全面性原则。

风险管理覆盖银行整体及各产品、各业务条线、各业务环节，覆盖所有的部门和岗位，对每一类风险都有效地管理。