业务流程图及风险控制管理文档要素解读

第一章全面风险管理业务流程一、业务目标➢建立全面的风险管理体系，满足国家法律法规和相关监管机构的要求；➢确保全面风险管理体系的有效运行，促进企业战略目标的实现；➢及时、准确的识别并控制生产运营过程中的各种风险，提高企业经营活动的效率和效果。

二、业务风险➢违反国家法律、法规和监管机构的要求，可能使企业遭受外部处罚及名誉损失；➢风险管理体系不完善或运行不力，导致企业风险管理出现漏洞，无法确保企业战略目标的实现；➢未能及时识别重大风险并采取有效的风险应对措施，影响企业生产经营的顺利进行或造成企业财产损失。

三、业务范围初始信息的收集、风险识别与评估、风险管理的解决方案、风险管理的监督与改进。

四、业务步骤流程1.初始信息的收集公司各部门及分、子公司广泛、持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测。

1.1在战略风险方面，广泛收集国内外公司战略风险失控导致公司蒙受损失的案例，并收集与公司相关的宏观经济政策、技术环境、市场需求、竞争状况等方面的重要信息，重点关注公司发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略，以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据。

1.2在财务风险方面，广泛收集国内外公司财务风险失控导致危机的案例，收集与公司获利能力、资产营运能力、偿债能力、发展能力指标的重要信息，重点关注成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。

1.3在经营风险方面，广泛收集国内外公司忽视市场风险、缺乏应对措施导致公司蒙受损失的案例，收集与公司产品结构、市场需求、竞争对手、主要客户和供应商等方面的重要信息，对现有业务流程和信息系统操作运行情况进行监管、运行评价及持续改进，分析公司风险管理的现状和能力。

1.4在法律风险方面，广泛收集国内外公司忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致公司蒙受损失的案例，收集与公司法律环境、员工道德、重大协议合同、重大法律纠纷案件等方面的信息。

风险管理流程图引言概述：在当今复杂多变的商业环境中，风险管理成为企业管理中不可或者缺的一环。

风险管理流程图是一种图形化的工具，用于识别、评估、控制和监控企业所面临的各种风险。

本文将详细介绍风险管理流程图的五个大点，包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监控和风险应对。

正文内容：1. 风险识别1.1 识别内部风险内部风险是企业内部因素引起的潜在威胁，包括员工失职、管理不善、技术问题等。

在风险管理流程图中，可以通过制定问卷调查、组织会议等方式，与各部门合作，识别潜在的内部风险。

1.2 识别外部风险外部风险是企业外部环境因素引起的潜在威胁，包括市场变化、竞争压力、政策法规变化等。

在风险管理流程图中，可以通过市场调研、竞争对手分析等方式，识别潜在的外部风险。

1.3 识别项目风险项目风险是特定项目所面临的潜在威胁，包括进度延误、成本超支、技术难题等。

在风险管理流程图中，可以通过项目计划分析、风险矩阵等方式，识别潜在的项目风险。

2. 风险评估2.1 评估风险概率评估风险概率是指根据历史数据、专家意见等，对风险事件发生的可能性进行量化评估。

在风险管理流程图中，可以使用统计分析、专家访谈等方法，对风险概率进行评估。

2.2 评估风险影响评估风险影响是指对风险事件发生后可能对企业产生的影响进行评估。

在风险管理流程图中，可以使用成本效益分析、影响矩阵等方法，对风险影响进行评估。

2.3 评估风险优先级评估风险优先级是指根据风险概率和风险影响，确定风险的优先级。

在风险管理流程图中，可以使用风险矩阵、决策树等方法，对风险优先级进行评估。

3. 风险控制3.1 制定风险控制策略根据风险评估结果，制定相应的风险控制策略。

在风险管理流程图中，可以使用风险控制矩阵、风险控制计划等方式，明确风险控制的目标和方法。

3.2 实施风险控制措施根据风险控制策略，采取相应的措施来降低风险的发生概率或者影响程度。

在风险管理流程图中，可以使用项目管理工具、培训计划等方式，实施风险控制措施。

1.1保理业务管理流程图与风险控制图1.2保理业务内部控制矩阵..1.3保理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 保证保理业务规范，防范和控制坏账风险。

2 财务目标2.1 保证保理业务的真实、完整和准确，满足信息披露的需要。

3 合规目标3.1 符合国家有关保理的规定和当地监管机构的要求。

3.2 保理业务的各项制度、协议符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度。

二、业务风险1 经营风险1.1 对资信不良、经营状况不佳的企业进行保理业务，承担坏账风险，造成公司财产损失。

1.2 部门越权审批，造成不当保理的风险。

1.3 未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

2 财务风险2.1 保理事项归集、汇总和核销不及时、不完整，导致分户帐混乱。

2.2 保理坏账拨备未合理预计，导致坏账损失核算不实。

3 合规风险3.1 保理违反国家规定和当地监管机构的要求，导致被处罚。

3.2 保理各项制度、协议不符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度的要求，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点1 提出保理申请申请人（卖方）向我司提出保理申请，需要由业务部和风控部门对其信用状况进行调查和审核。

1.1 业务部门出具《卖方整体情况调查报告》，调查报告应包括卖方企业的《保理业务额度申请书》、基本信息，客户结构、企业财务情况分析；2 实施授信审查2.1 业务部门将《卖方整体情况调查报告》和卖方的财务报表（包括资产负债表、损益表和现金流量表）及对买方客户的付款记录调查情况提交风控部门审批;2.2 风控部门审批后，将提交信审委员会审批（信审委员会包括总经理、业务部总经理、风控部门总经理、信审员、计划财务部总经理，采取多数通过制，总经理对报审项目拥有一票否决权）；2.3 提交实业风控部及主管领导审核；2.4 业务部门代表公司签署签署《保理业务主协议》。

3 财务部门建立分户帐3.1 在业务部门的协助下，计财部门完成建立销售分户账工作，并与商业银行、借款企业签订三方的《账户监管协议》；4 导入保理业务4.1 业务部门代表公司与卖方签署《国内保理业务主协议》4.2 卖方提供《应收账款转让申请书》，并连同转让的发票、运输凭证、合同及转让通知给计财部门，计财部门审核4.3 风控部门向卖方核发《应收账款转让申请核准书》4.4 计财部门向买方核发《应收账款转让通知书》，并取得买方提供的《应收账款转让通知确认书》5 贷后管理5.1 计财部门向买方及业务部门提供《应收账款月报》（买方），业务部门在到期前提示买方，并监督买方付款。

（BPM业务流程管理)业务流程操作流程图·风险控制部业务流程图：·风险控制业务流程操作细则：1、基本对接：业务经理在去企业调查之前与风险控制部基本对接，包括贷款企业名称，贷款金额，贷款期限，担保费率，企业从属行业性质。

2、搜集信息：风险控制部基本了解企业情况之后搜集企业基本信息与从属行业相关信息。

3、风控专员对接：通过业务部尽职调查，风险控制部根据企业所处行业及经营状况、借款人实际情况的不同，秉承务实高效，抓大放小且实质重于形式的原则，对企业的贷款用途及信用状况，经营管理能力、经营理念、发展趋势及近期财务指标主项核证（应收、应付主要客户往来记录，其他应付项目落实、成本分布明细等）进行详细对接。

4、审核及完善资料：通过对借款人的贷前，贷中审核内容主要有：◆借款方的实际贷款用途；◆借款方的基本信息（包括其基础资料，充分了解借款方的偿还能力及信誉程度）；◆抵押物的基本情况，质押物的基本情况；◆第三方保证情况等相关的资料的核证5、风险控制部论证风险：风险控制部贯穿整个贷款业务操作的全过程，组织内审、授信、法务，秉承齐抓共管，协调一致，从企业内部管理上把握贷款担保风险，其主要风险论证包括：◆担保申请人的基本资料A、法人1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、工商信息查询单；2、公司简介、验资报告、公司章程；3、法人代表身份证、法人代表证明书和授权委托书；4、申请担保的董事（股东）会决议及董事（股东）会成员签字样本；5、借款用途有关的证明材料（购销合同、合作协议等）；6、内审部审核近二年财务审计报告、近三个月财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）、银行对账单和近三个月的税单及水电费清单；7、贷款卡及银行信贷登记咨询系统信息单，与报表不符应详细说明；8、内审部审验存货明细、固定资产明细、应收账款明细及账龄分析表、或有负债情况表等；9、反担保人\物\企业的有关资料；10、其他有关资料。

安全风险管控流程图一、引言安全风险管控是指通过识别、评估和控制潜在的安全风险，以保障组织的人员、财产和信息的安全。

本文将介绍安全风险管控的流程图及其各个环节的详细步骤。

二、安全风险管控流程图概述安全风险管控流程图主要包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控四个环节。

下面将分别对这四个环节进行详细的描述。

三、风险识别1. 收集信息：通过调研、观察、咨询等方式，收集与组织相关的信息，包括组织结构、业务流程、资产情况、人员情况等。

2. 识别潜在风险：根据收集到的信息，识别可能存在的安全风险，如物理安全风险、信息安全风险、人为因素风险等。

3. 归类风险：将识别到的风险进行分类，如内部风险、外部风险、技术风险等。

4. 制定风险清单：将归类的风险整理成清单，明确每个风险的名称、描述、可能性和影响程度等信息。

四、风险评估1. 评估风险可能性：根据风险清单中的信息，结合历史数据和专家判断，对每个风险的可能性进行评估，如使用概率统计模型、专家访谈等方法。

2. 评估风险影响程度：根据风险清单中的信息，结合历史数据和专家判断，对每个风险的影响程度进行评估，如使用财务模型、业务影响分析等方法。

3. 计算风险等级：根据风险可能性和影响程度的评估结果，计算每个风险的等级，如使用风险矩阵等方法。

4. 制定风险优先级：根据风险等级，确定风险的优先级，以便后续的风险控制工作。

五、风险控制1. 制定风险控制策略：根据风险优先级，制定相应的风险控制策略，包括风险避免、风险转移、风险减轻和风险接受等。

2. 实施风险控制措施：根据制定的风险控制策略，采取相应的措施进行风险控制，如加强物理安全措施、加密信息系统、培训员工等。

3. 监督风险控制效果：对实施的风险控制措施进行监督和评估，确保其有效性和可持续性。

4. 更新风险清单：根据风险控制的结果，更新风险清单中的信息，如风险等级、控制措施、监控指标等。

六、风险监控1. 设定监控指标：根据风险清单中的信息，设定相应的监控指标，如风险等级、风险事件频率、风险事件损失等。

安全风险管控流程图安全风险管控流程图是一种用于描述和管理安全风险的工具，它可以帮助组织识别、评估和应对潜在的安全风险。

以下是一个标准格式的安全风险管控流程图的详细描述：1. 流程图概述安全风险管控流程图是一个图形化的表示，用于展示安全风险管理的各个阶段和相关活动。

它由一系列的节点和箭头组成，节点代表特定的活动或决策点，箭头表示活动之间的流程和顺序。

2. 流程图节点2.1. 风险识别风险识别是安全风险管控流程的第一个节点。

在这个阶段，组织需要通过各种方法，如风险评估、安全检查和漏洞扫描等，来识别潜在的安全风险。

这些风险可能来自内部或外部的因素，如网络攻击、自然灾害或人为错误等。

2.2. 风险评估风险评估是安全风险管控流程的第二个节点。

在这个阶段，组织需要对已经识别出的风险进行评估和分类。

评估的目的是确定风险的潜在影响和可能性，并为后续的决策提供依据。

评估结果通常以风险矩阵或风险等级来表示。

2.3. 风险处理风险处理是安全风险管控流程的第三个节点。

在这个阶段，组织需要根据风险评估的结果，制定相应的风险处理策略和措施。

这些策略和措施可以包括风险转移、风险减轻、风险接受或风险避免等。

同时，组织还需要制定具体的实施计划和时间表。

2.4. 风险监控风险监控是安全风险管控流程的第四个节点。

在这个阶段，组织需要对已经处理的风险进行监控和跟踪。

监控的目的是确保风险处理措施的有效性和及时性。

组织可以采用各种方法，如定期检查、安全演练和安全事件响应等，来监控风险的变化和演化。

2.5. 风险沟通风险沟通是安全风险管控流程的最后一个节点。

在这个阶段，组织需要与相关的利益相关者进行沟通和交流。

沟通的目的是提供风险的相关信息和决策支持，以便他们能够理解和参与风险管理的过程。

组织可以使用各种沟通渠道，如会议、报告和培训等，来传达风险的重要信息和建议。

3. 流程图箭头流程图中的箭头表示活动之间的流程和顺序。

箭头的方向通常从左到右，表示从一个节点到另一个节点的流转。

内部控制六大业务流程及
管控
The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020
内部控制六大业务流程
第一节预算业务控制一、工作步骤示意图
二、工作流程图
（一）预算编制及批复
②部署预算编制①授权部署预算编制
⑾批复部门预算⑩批准本级预算
（二）预算执行
（三）预算绩效管理
三、风险点及主要防控措施一览表（一）预算编制及批复
（二）预算执行
（三）决算和预算绩效管理
（二）支出业务
二、风险点及主要防控措施一览表（一）收入业务
（二）支出业务
第三节政府采购业务控制一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表（一）采购预算编制与计划管理
（二）采购活动管理
第四节资产业务控制一、工作步骤示意图
（一）货币资金业务
（二）实物资产和无形资产业务
二、风险点及主要防控措施一览表（一）货币资金
（二）实物资产和无形资产
第六节合同业务控制一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表（一）合同订立阶段
（二）合同履行阶段。

企业风控管理制度及流程-范文模板及概述示例1:企业风控管理制度及流程是现代企业管理中至关重要的一部分。

风险管理是企业能够有效地预测和应对各种风险对业务运营造成的潜在威胁的过程。

一套完善的风险管理制度和流程可以帮助企业降低风险，保护自身利益和声誉，提高经营效率和竞争力。

首先，企业风控管理制度是为了确保企业全面了解和识别潜在风险。

这需要企业建立一套明确的规章制度，明确各部门、岗位的责任和权限，确保每个员工都能遵守相关规定和流程。

例如，制定风险评估和分类的标准，以确保企业能够在不同的风险情况下采取适当的措施。

其次，企业风控管理制度需要定期进行风险评估和监测。

这意味着企业应该制定一套标准的风险评估程序，包括对内外部环境的评估，以及评估每个业务流程的风险。

监测风险的变化和趋势，及时调整和更新相应的风险管理策略和流程。

第三，企业风控管理制度和流程需要包括风险防范和控制措施。

这意味着企业应该制定相应的规定和流程，以防止风险的发生或控制风险的程度。

例如，建立健全的内部控制体系，确保每个环节都有适当的审批和监督机制。

同时，加强对供应商和合作伙伴的风险管理，建立和维护长期可靠的合作关系。

最后，企业风控管理制度和流程需要建立一套有效的应对措施。

这意味着企业应该在风险管理制度中明确不同风险情况下的应对策略和流程。

例如，建立灾难恢复计划，以应对突发事件对业务运营的影响。

同时，建立有效的沟通渠道和应急预案，以及培训员工在紧急情况下的应对能力。

总之，企业风控管理制度及流程是确保企业能够应对各种风险并保持可持续发展的关键。

制定一套完善的风险管理制度和流程有助于企业预防潜在风险，提高业务运营的安全性和稳定性。

同时，风险管理还能帮助企业提高竞争力和应对市场变化，增强企业的可持续发展能力。

因此，企业应该高度重视风险管理，并不断完善和优化相应的制度和流程。

示例2:企业风控管理制度及流程是指企业为了防范风险、保障经营稳定而建立的一套运行规则和流程。

XX学校内部控制规范--流程图及风险点、控制点分析
2019年10月
AB学校内部控制规范——流程图及风险点、控制点分析
第一节预算业务内部控制制度
一、预算编制控制环节流程图及风险点、控制点分析
1.预算编制控制环节流程图
2.预算编制环节流程概况
3.预算编制环节风险点及控制点分析
二、预算执行控制环节流程图及风险点、控制点分析
1.预算执行控制环节流程图
2.预算执行环节流程概况
3.预算执行环节风险点及控制点分析
三、预算追加调整控制环节流程图及风险点、控制点分析
1.预算追加调整控制环节流程图。

安全风险管控流程图安全风险管控流程图是一种用于识别、评估和管理组织内部和外部安全风险的工具。

它通过图形化的方式展示了安全风险管控的整个流程，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等环节。

下面将详细介绍每个环节的具体内容。

一、风险识别：风险识别是安全风险管控的第一步，它的目的是确定潜在的安全风险。

在这个环节中，需要收集相关的信息和数据，并进行分析和评估。

可以通过以下几种方式进行风险识别：1. 内部风险评估：对组织内部的各个环节进行全面的审核和评估，包括人员、设备、系统和流程等方面。

2. 外部风险评估：对组织外部的环境进行调查和评估，包括竞争对手、供应商、客户和市场等方面。

3. 经验总结：通过总结以往的安全事故和事件，找出其中的共性和规律，以便预防类似的事故再次发生。

二、风险评估：风险评估是对已经识别出的风险进行量化和评估，以确定其对组织的影响程度和可能性。

在这个环节中，需要进行以下几个步骤：1. 风险定级：根据风险的严重程度、概率和可控性等因素，对风险进行分类和定级。

2. 风险评估：通过使用一些评估工具和方法，如风险矩阵、事件树分析和故障模式与影响分析等，对风险进行定量或定性的评估。

3. 风险优先级排序：根据风险评估的结果，对风险进行排序，以确定哪些风险应该优先考虑和处理。

三、风险控制：风险控制是为了降低或消除已经识别出的风险，以减少其对组织的影响。

在这个环节中，可以采取以下几种控制措施：1. 风险避免：通过调整组织的策略、流程或行为，避免与风险相关的活动或决策。

2. 风险减轻：通过采取一些技术或管理措施，减少风险的发生可能性或降低其影响程度。

3. 风险转移：通过购买保险或与其他组织进行合作等方式，将部分风险转移给其他方。

4. 风险接受：对于某些无法避免或减轻的风险，组织可以选择接受其存在，但需要制定相应的应对措施。

四、风险监控：风险监控是对已经采取的风险控制措施进行跟踪和评估，以确保其有效性和适应性。