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审计监察部岗位职责及工作流程(简化)1. 岗位职责1.1 审核工作审计监察部的主要职责是进行审核工作，包括对公司内部各个部门的业务活动进行审查和评估，以确保其符合相关法规和政策的要求。
具体职责包括：- 审计内部控制体系，确保其有效性；- 检查财务报表的准确性和合规性；- 跟踪检测潜在的风险和违规行为；- 提出改进建议，并跟踪落实情况。
1.2 监察工作审计监察部还负责进行监察工作，以确保公司内部各个部门的行为符合公司政策和法律法规的要求。
具体职责包括：- 监督各个部门的运作情况，确保其合规运营；- 检查和调查内部投诉和举报；- 定期评估公司各个部门的风险和合规情况。
2. 工作流程审计监察部的工作流程如下：2.1 确定审计计划审计监察部根据公司的战略目标和风险状况，制定年度审计计划，并与公司高层进行沟通和确认。
2.2 执行审核工作根据审计计划，审计监察部对各个部门的业务活动进行审核。
这包括收集和分析相关数据和证据，与相关部门的负责人进行沟通和交流，以了解业务流程和控制措施。
2.3 发现问题和提出改进建议在执行审核工作的过程中，审计监察部可能会发现问题和不合规情况。
他们应及时向公司高层汇报，并提出相应的改进建议。
2.4 跟踪改进落实情况一旦提出改进建议，审计监察部还需跟踪改进措施的落实情况，并确保其有效性。
2.5 进行监察工作除了审计工作之外，审计监察部还需要进行监察工作，监督各个部门的运作情况，确保其合规运营。
2.6 定期报告审计监察部需定期向公司高层提交审计报告和监察报告，以汇报工作成果和发现的问题。
总结审计监察部的职责是对公司内部各个部门进行审核和监察，以确保其合规运营。
他们的工作流程包括确定审计计划、执行审核工作、发现问题和提出改进建议、跟踪改进落实情况、进行监察工作以及定期报告工作成果和问题。
以上是对审计监察部岗位职责及工作流程的简化描述，有助于理解其工作职责和流程。
审计监察部部门职责部门职责：1、根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、公司《内部审计制度》、股份公司章程和证监会、上海证券交易所对上市公司治理之有关规定，对股份公司、参控股企业定期进行内部审计工作。
2、审计监察部在董事会及公司主要负责人领导下，负责公司内部审计、监督和检查工作，同时负责和外部审计机构、股东及有关部门相关业务的沟通。
3、以“实事求是、客观公正”为审计原则，以“服务内部、监督核算”为工作准则，定期开展以下审计工作，保证公司经营运作的合规性、会计信息质量的真实性，以维护股份公司规范运作及经营目标的实现：（1）对公司及其控股企业的各项收入、支出、执行过程及其结果进行有效监督和审计，保证公司经济活动的真实性、效益性、合法性，保证公司资产的安全性、完整性，保证公司效益的真实性；（2）对公司及其控股企业财务核算的合规性、合法性进行审计，以保证并提高公司会计核算的信息质量；（3）对公司及其控股企业财务预算的制定及执行情况进行审计；（4）对业务部门及控股企业主要负责干部的任期经济责任进行审计；（5）对公司及控股企业内部控制制度的健全性、有效性进行审计；（6）对公司及控股企业固定资产投资项目进行审计；（7）对公司投资、融资、抵押、担保等经济行为进行审计；（8）对公司领导以及公司职工关心的热点、难点问题，开展全方位、多层次的专项审计工作。
4、参与公司兼并、重组、投资、融资等重要资本运营的论证工作。
5、参与公司对外披露的相关财务报告、外部审计报告、公司重大关联交易的审计、复核工作。
6、开展审计调查，参与研究、制定公司的各项内部控制制度。
7、制定公司年度审计计划并组织实施。
8、配合纪检部门，制定公司相应的纪检监察制度和工作计划；负责公司内部效能监察工作。
9、完成公司领导交办的其他工作。
岗位名称：审计监察部主任（副主任）上级：公司主管领导下属: 审计岗、监察岗审计监察部主任（副主任）岗位职责：1、负责本部门全面工作，协调本部门与公司其它部门及外部各审计职能单位的合作关系。
审计监察部职位职责及工作流程(正式)一、岗位职责负责制定和完善审计监察部的工作制度、规章制度等相关制度；组织并负责审计监察工作，包括内部审计、风险评估、反腐败监察等；按照公司要求，编制审计工作计划并组织实施；开展对公司各项业务活动的审核和检查，确保业务活动符合相关法律法规和公司规定；发现问题并提出改进建议，协助解决公司内部管理和业务流程中的问题。
二、工作流程1.任务安排___根据工作计划和需要，制定审计任务计划；根据任务计划，安排审计人员参与相应的审计工作。
2.信息收集审计人员收集公司相关业务信息和资料；对公司各项业务活动进行深入了解和研究，确保对审计对象的全面掌握。
3.审计执行审计人员根据任务计划和审计程序，进行审计工作的执行；对业务活动进行审核、检查，发现问题并进行记录。
4.发现问题并提出改进建议审计人员在审计中发现的问题，及时记录并向公司相关部门提出改进建议；协助解决公司内部管理和业务流程中的问题。
5.报告编写根据审计结果和发现的问题，编写审计报告；报告包括问题描述、原因分析、改进建议等内容。
6.报告汇报将审计报告提交给公司高层管理人员和相关部门领导；针对审计报告中的问题，提供解决方案并跟踪落实情况。
7.跟踪检查对审计报告中提出的问题，进行跟踪检查；确保问题得到及时解决和改进。
注意：以上职责和工作流程仅供参考，实际工作中可根据公司情况进行调整和优化。
以上是审计监察部职位职责及工作流程(正式)的简要说明。
如有任何疑问或需要进一步的信息，请随时与我们联系。
审计监察部工作职责一、审计监督工作1.对具有审计监督职责的单位进行审计工作，包括进行财务、经济和管理审计，核查财务报表和资金使用情况，评估财务状况和经营绩效。
2.撰写审计报告，对审计发现的问题提出整改建议，并跟踪督促整改情况。
3.审计发现违法违纪问题时，及时归集相关证据，移交给有关纪检监察机关。
二、监察工作1.对行政机关和公职人员进行监察，查处违纪违法行为，特别是贪污、受贿、挪用公款等违法犯罪行为。
2.监督公共资源的使用，包括土地、财政资金、国有企事业单位资产等，防止公共资源被虚报冒领、截留挪用。
3.监督各级政府部门执行国家政策和法律法规的情况，推动政策的贯彻和落实。
4.审查行政机关的决策和行为是否合法合规，对滥用职权、腐败行为进行监察。
三、非经济责任审核1.对政府部门和国有企事业单位的非经济责任进行审核，包括政府和企事业单位的行政行为是否符合法律法规，是否造成了财产的损失。
2.对政府采购、投资决策进行审查，确保决策的合法，避免资源的浪费和损失。
3.对政府承担的职能和事务进行审核，确保政府的活动合理、高效，为人民群众提供公共服务。
四、信息化建设和数据分析1.负责组织和推动审计监察部门的信息化建设工作，包括建设审计监察信息系统，提高审计监察工作效率和质量。
2.运用大数据分析技术，挖掘审计监察工作中的异常和风险，提供更准确、全面的审计监察结论。
3.建立和完善审计监察部门的数据统计、分析和报告制度，提供决策支持和参考依据。
五、国际合作和交流1.参与国际组织的活动，与其他国家和地区的审计监察部门进行沟通和合作，分享经验，互相帮助。
2.接待和派出外宾参观访问，介绍我国审计监察工作的经验和做法，扩大我国的国际影响力。
3.参与国际标准和规范的制定和研究，推动我国审计监察业务的国际化。
总之，审计监察部门的工作职责是保障国家财务经济的安全和公共资源的合理利用，监督政府机关和公职人员的行为，维护国家、人民群众的利益。
岗位说明书 - 审计监察部一、岗位背景与职责审计监察部是一个机构内部的专业部门，其职责是为了确保组织的合规性和财务健康状况，并提供指导和建议以促进机构的持续发展。
岗位说明书旨在介绍审计监察部岗位的职责、要求和期望，以便候选人了解该职位的具体要求并做好准备。
二、职责详述1. 进行内部审计：评估和审核组织的内部控制措施，包括财务核算、合规性和风险管理等方面。
通过内部审计的执行，可以帮助机构发现潜在的问题和风险，并提出改进措施以优化组织运作。
2. 提供咨询和指导：为机构的管理层提供审计和监察方面的咨询和指导，包括风险管理、内部控制改善和合规性等方面。
帮助管理层制定有效的策略和政策，以推动机构的可持续增长。
3. 分析财务数据：根据机构的财务报表和财务数据，进行深入的分析与解读，并向管理层提供关键的业务洞察和建议。
通过分析财务数据，帮助管理层做出正确的决策，并提出改进措施以支持业务增长。
4. 风险管理与合规性：评估组织的风险暴露情况，并确保机构遵守适用的法规和政策。
监督并检查风险控制措施的实施情况，提出改进建议，减少机构可能面临的风险和合规问题。
5. 审计报告编写：准备和编写审计报告，详细记录审计和监察过程中的发现和建议。
报告应准确反映审计结果，并提供清晰的建议以改进组织的财务和内部控制。
6. 培训和培养：参与新员工的培训和扶持，并持续提升团队中成员的能力和专业素养。
组织内部培训和学习活动，以确保团队的整体能力和水平不断提高。
三、能力要求1. 扎实的审计知识和经验：具备良好的财务和审计背景，熟悉财务报表以及内部控制和合规性的相关知识。
2. 准确的数据分析能力：能够熟练运用数据分析工具，分析和解读财务数据，提供有价值的业务洞察和建议。
3. 优秀的沟通技巧：具备良好的沟通和写作能力，能够向管理层和团队成员清晰地传达审计和监察结果，并有效解释建议和改进措施。
4. 强大的问题解决能力：能够独立思考和解决问题，能够灵活应对各种挑战和困难，并提供切实可行的解决方案。
审计监察部部门职责部门职责：1、根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、公司《内部审计制度》、股份公司章程和证监会、上海证券交易所对上市公司治理之有关规定，对股份公司、参控股企业定期进行内部审计工作。
2、审计监察部在董事会及公司主要负责人领导下，负责公司内部审计、监督和检查工作，同时负责和外部审计机构、股东及有关部门相关业务的沟通。
3、以“实事求是、客观公正”为审计原则，以“服务内部、监督核算”为工作准则，定期开展以下审计工作，保证公司经营运作的合规性、会计信息质量的真实性，以维护股份公司规范运作及经营目标的实现：（1）对公司及其控股企业的各项收入、支出、执行过程及其结果进行有效监督和审计，保证公司经济活动的真实性、效益性、合法性，保证公司资产的安全性、完整性，保证公司效益的真实性；（2）对公司及其控股企业财务核算的合规性、合法性进行审计，以保证并提高公司会计核算的信息质量；（3）对公司及其控股企业财务预算的制定及执行情况进行审计；（4）对业务部门及控股企业主要负责干部的任期经济责任进行审计；（5）对公司及控股企业内部控制制度的健全性、有效性进行审计；（6）对公司及控股企业固定资产投资项目进行审计；（7）对公司投资、融资、抵押、担保等经济行为进行审计；（8）对公司领导以及公司职工关心的热点、难点问题，开展全方位、多层次的专项审计工作。
4、参与公司兼并、重组、投资、融资等重要资本运营的论证工作。
5、参与公司对外披露的相关财务报告、外部审计报告、公司重大关联交易的审计、复核工作。
6、开展审计调查，参与研究、制定公司的各项内部控制制度。
7、制定公司年度审计计划并组织实施。
8、配合纪检部门，制定公司相应的纪检监察制度和工作计划；负责公司内部效能监察工作。
9、完成公司领导交办的其他工作。
岗位名称：审计监察部主任（副主任）上级：公司主管领导下属: 审计岗、监察岗审计监察部主任（副主任）岗位职责：1、负责本部门全面工作，协调本部门与公司其它部门及外部各审计职能单位的合作关系。
监察审计岗位职责1.审计计划和策略制定：监察审计岗位负责制定审计计划和策略，确保以适当的方式对组织的财务和业务进行评估。
这包括确定审计目标、审计范围、审计周期和审计资源的分配等。
2.审计执行和监督：监察审计岗位负责指导和监督审计团队的工作，确保审计活动按照计划进行。
他们会对审计程序和方法进行审核，确保其有效性和适用性。
3.财务报告审计：监察审计岗位负责对组织或企业的财务报告进行审计，以确保其准确、可靠和合规。
他们会仔细检查财务报表的编制过程、会计准则的遵守和内部控制的有效性等。
4.风险评估和管理审计：监察审计岗位负责对组织或企业的风险管理措施进行审计。
他们会评估风险管理政策和程序的有效性，发现其中的缺陷和风险，并提出改进建议。
5.内部控制审计：监察审计岗位负责对组织或企业的内部控制体系进行审计。
他们会评估内部控制的设计和执行情况，确定其中的弱点和改进措施，并提供建议和指导。
6.合规审计：监察审计岗位负责确保组织或企业的运作符合适用的法律法规和内部规定。
他们会审核合规政策和程序的有效性，发现其中的风险和违规行为，并提供改进建议。
7.问题解决和改进建议：监察审计岗位负责发现问题和缺陷，并提供解决方案和改进建议。
他们会与管理层和相关部门合作，促进问题的解决和改进措施的实施。
8.报告编制和沟通：监察审计岗位负责编制审计报告，并将审计结果和建议进行沟通。
他们会向管理层和相关部门提供审计结果，并解答他们可能有的问题和疑虑。
9.培训和指导：监察审计岗位负责培训和指导其他员工，提高他们的审计能力和意识。
他们会组织和开展培训课程，分享最佳实践和经验。
10.审计结果跟踪和验证：监察审计岗位负责跟踪和验证审计结果的执行情况。
他们会监督改进措施的实施过程，并确保问题得到解决和预防。
总的来说，监察审计岗位的职责是保证组织或企业的财务和业务合规、风险可控和内部控制有效。
通过审计活动，他们能够发现问题和缺陷，并提供解决方案和改进建议，推动组织的持续改善和发展。
部门职能审计监察部部门名称：审计监察部上级部门：财务中心下级部门：审计监察组部门本职：审计监察公司各项经营管理活动，督促并协助各管理层完毕工作目旳与工作筹划。
重要职能：（1）贯彻执行国家审计法律、法规和有关旳统一财经制度，制定公司内部审计监察制度，经批准后组织实行并监督执行。
（2）参与研究制定其他有关规章制度。
（3）制定年度审计监察工作筹划，经批准后组织实行。
（4）对公司及所属内部独立核算单位旳财务、存货、财产旳完整安全进行审计监察。
（5）对公司内部控制制度旳建立健全、有效性与执行状况进行审计监察。
（6）对公司及所属内部独立核算单位旳财务收支筹划、投资和费用预算、信贷筹划旳执行以及经济效益进行审计监察。
（7）对公司及所属内部独立核算单位旳基建工程项目旳概（预）算旳执行、建设成本旳真实性和经济效益进行审计。
（8）对公司及所属内部独立核算单位旳财会报表和经济核算报表旳合法性和真实有效性进行审计。
（9）审计监察公司行政领导、组织人事、采购、行销作业等方面旳管理控制旳合理性和有效性。
（10）监察公司管理方针、目旳、筹划和规章制度旳贯彻执行状况。
（11）审计监察公司多种资源旳使用效率与效果状况。
（12）审计公司重要管理决策与否可行和有效。
（13）对重要或大额经济合同、合同进行审计并对合同履行状况进行监察。
（14）重要或大额财产购买、报损、报废旳审计。
（15）负责对公司部门经理级（含）以上管理人员离任审计和专项审计工作。
（16）对严重违背财经纪律和公司规章制度、侵占公司资产、严重损失挥霍等损害公司利益旳行为进行专案审计。
（17）监督检查公司档案资料旳销毁工作。
（18）参与有关旳财产、财务、存货清查、盘点工作。
（19）办理公司领导交办旳专项审计任务，配合国家审计机关和董事会审计监察室对公司所进行旳审计。
（20）定期和不定期地向公司领导报告审计监察工作状况，提出完善控制和管理措施旳建议。
（21）配合培训部组织进行审计监察人员旳政治业务素质培训与考核活动。
审计监察部岗位职责及工作流程(正式)审计监察部岗位职责及工作流程一、岗位职责（一）、审计经理1、在董事长及经营管理层的领导下，主持审计部的日常工作；2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报董事长及经营管理层批准后组织实施；4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类审计事项，下达审计工作任务，指定经办人员和具体实施时间；5、审核审计工作方案，并对审计方案提出指导性意见；6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见；7、复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见；8、复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门的采购计划；9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整方面提出建议；10、卖力向公司领导汇报本部门工作，完成领导交办的其他工作任务。
（二）审计职员1、根据公司财务管理制度及相关内部管理制度、结合公司的详细情况，起草审计规章制度、制定详细的审计工作方案；2、对公司内部监控机制的牢靠性、有用性和完全性进行审查和评估；3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；6、了解和评价公司经营过程当中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理工作；7、必要时，对属于内部审计任务规定规模内的涉及被指挥的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明单薄环节和原因所在；8、按照审计工作计划及审计项目特点，制定详细的审计工作方案；9、按照已批准的审计计划和审计工作方案，卖力详细的审计工作的实施；10、取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性、完整性负责；11、卖力起草审计报告，客观地反应被审计单位或部门的情况，客观公道地给予评价，并提出扶植性的建议和处理看法；12、确保内部审计、调整和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性;13、负责审计资料的阅卷，收集、整理归档工作；14、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议；15、完成部门经理交办的其他工作任务。
审计监察部监察岗位说明书一、岗位概述审计监察部是负责对公司内部运作进行监督和审计的部门。
监察岗位是审计监察部中的核心岗位之一，主要负责监察和评估公司业务活动的合规性和风险管理情况。
本文档将详细介绍审计监察部监察岗位的职责、要求和发展机会。
二、岗位职责1. 负责制定和完善公司的内部管理制度，包括审计监察规章制度和流程；2. 定期开展内部审核和监察活动，检查公司员工是否遵守规章制度，并发现和解决可能存在的合规问题；3. 跟踪政策法规的变化，及时更新内部制度和监察流程；4. 参与并监管公司各部门的风险管理工作，确保风险得到及时识别和控制；5. 跟踪公司项目的进展和风险，及时报告公司高层，并提出风险管理建议；6. 协助内部审计工作，进行风险评估和内部控制审计；7. 报告和整理监察结果，形成监察报告，并向公司高层和相关部门提出改进建议。
三、岗位要求1. 本科及以上学历，财务管理、审计、经济学等相关专业优先；2. 具备2年以上审计、内控或监察相关工作经验；3. 熟悉国家相关政策法规，具备较强的合规意识；4. 具备较强的分析和解决问题的能力，具备较好的沟通和协调能力；5. 具备较强的团队合作精神和责任心，能够承受工作压力；6. 具备良好的英语读写能力，具备相关专业认证者优先。
四、发展机会1. 在公司内部的岗位晋升机会，可向审计主管、审计经理等职位发展；2. 可以参与更具挑战性的项目和任务，提升自身的专业能力和经验；3. 可以接触到公司各个部门的运作，了解不同领域的业务和风险管理方法；4. 可以通过不断学习和培训提升自己的专业水平和知识储备；5. 可以建立广泛的人脉关系，在工作中积攒人际交往和沟通能力。
五、工作环境审计监察部监察岗位通常在公司总部工作，需要与公司不同部门的员工进行协作和沟通。
工作环境要求良好的组织和时间管理能力，以及严谨的工作态度和责任感。
六、总结审计监察部监察岗位是公司内部监督和风险管理的重要岗位之一。
审计监察部岗位职责 IMB standardization office【IMB 5AB- IMBK 08- IMB 2C】审计监察管理办法有限公司2015年5月18日目录1.审监部门职能2.岗位职责3.审监工作程序4.工程（含制作安装）预算审监办法5.工程（含制作安装）进度款支付审监办法6.工程（含制作安装）收方签证审监办法7.施工方案的审批及施工质量的监控办法8.工程（含制作安装）竣工结算审监办法9.计划督办管理办法一、审监部门职能1.招投标审计监察参与公司招投标活动并对其合规性进行监督；对公司所有招投标文件进行审计监察；对公司所有招投标结果进行审计监察。
2.对主要经济合同进行专项审计全面了解公司经济合同的签订情况和审计检查履约状况；及时掌握和发现经济合同方面存在的问题，有针对性地提出建议。
3.工程项目预决算审计对项目的预算、竣工结算进行审计，联合财务部门办理工程竣工决算，并对结果进行总结及提出相关建议。
4.工程经济签证事前审计对工程施工过程中的签证项目进行审查核实；参与工程设计变更、技术核定、施工方案方面的经济事项会审。
5.公司相关工作、计划执行的督办公司领导的指示会议决议的督办计划实施阶段的督促；相关部门之间工作进度的协调；计划执行的情况检查6.部门管理?明确本部门人员岗位责任；负责本部门人员的业绩考核与技能培训，促进部门人员与公司共同发展二、岗位职责：审监部经理的岗位职责：1.建立健全公司审计管理体系建立健全公司审计管理体系；在总经理领导下，拟定审计监察部的制度，经董事长审定后执行；2.根据公司要求，对经济案件开展专项审计制订专项审计方案；指导下属开展专项审计，出具相关内容的《审计（监察）报告》3.负责公司的重大经济合同签订和执行情况进行审计监察；4.负责公司工程项目的预结算成果的审计监察；预决算人员的预结算工作的检查、核实；收集和掌握建筑市场行情变化情况；对公司工程项目的方案论证、施工、预结算全过程进行成本控制；5.负责联系外部审计机构对公司相关工作的审计；6.督导下属收集、整理和提供各类审计资料，建立审计档案；7.完成领导交办的其他工作。
工程师的岗位职责1.负责审查收方签证资料的真实性和完整性；2.负责审查竣工结算资料的真实性和完整性；3.参与重要隐蔽工程的收方签证；4.对涉及工程造价增加的施工技术措施采用提出建议；5.负责对公司的建筑工程预算（结算）的审计；6.负责收集、整理和提供各类审计资料，建立审计档案；7.积极参加专业培训，不断提高业务水平和专业技能；8.完成领导交办的其他工作。
材料采购岗位职责1.组织编制材料、设备供应管理的各项制度报总经理审批后组织执行；2.负责市场调查，了解市场行情，掌握建材价格；3.开展供应商调查，建立，管理供应商目录和档案；4.根据工程进度和材料需求计划，制定材料（设备）采购计划；5.参与材料（设备）采购招投标和采购合同的制定；6.参与大型设备的选型、定性审核；7.协助工程部开展采购材料、设备的质量检验工作；8.审核材料设备价格，报主管领导审批；9.负责材料（设备）的采购管理、运输管理和交货管理工作；10.做好材料（设备）资料的收集、整理；11.即时将有关合同、文件资料收集汇总归类，统一交合约管理部存档；12.完成领导交办的其他工作。
办公室文员的岗位职责1.受部门经理直接领导，负责审计监察部办公室日常事务工作；2.完成部门经理交办的各项事务，对公司的通知、文件要做到及时上传下达；3.负责有关资料、文件的打印，收发和分类归档，填制各种报表和表格；4.传达审计监察部有关工作安排，并将落实情况及时汇报；5.完成领导交办的其他工作。
计划督办的岗位职责：1.督察公司年度计划的执行；2.督察工程部工程计划的实施；3.督察公司相关部门计划任务完成情况并给予必要的协调工作；4.负责计划的业务检查，检查计划完成情况；5.完成领导交办的其他工作。
三、审计工作程序1.目的为保证审计工作健康有序进行，不断规范审计行为，使其逐步制度化、规范化程序化，根据公司规定，特制定如下审计工作程序。
2.范围?本程序适用于审监部开展审监工作具体实施。
3.确定审计、监察对象按照公司要求，公司各部门的经济行为、员工的行为均属审计、监察对象，或直接接受领导指令确定审计监察目标。
4.确定审计、监察形式对员工严重违章违纪监察，发生时审计。
对工程预、结算及进度款支付，发生时事前审计对工程、材料、设备采购合同，事前审计；对公司的招投标活动，发生时审计。
5组织审计、监察实施按照审计项目要求召开被审计单位会议，听取有关部门人员介绍情况并做好记录。
索取、收集相关合同及其他资料，查阅有关会议记录，调查了解被审计部门内部管理的工作方式。
检查工程预、结算，重要经济合同和其他具备法律效力的经济文件的执行情况，审查工程预、结算工程量、定额标准执行的准确性、市场价格采用的合理性。
在审计、监察过程中，可采取合法手段收集审监证据，有关部门和人员必须积极配合不得阻扰。
收集、整理审计记录，向被审计单位或有关人员索取重要审计记录的签字、盖章材料和调查证明材料。
写出有理、有据、有分析、有建议的详细《审计（监察）报告》。
工程预算审计作出有事实、有依据、有建议的预算审计报告。
监察报告送被审（监）部门、人员征求意见，并将征求意见及结果上报总经理，根据总经理批示作出审计结论和决定四、工程（含制作安装）预算审计办法1.目的为有效进行开发成本控制，规范工程预算审计程序和报审资料范围、要求等，根据工程预结算审计特点和要求，特制定如下办法。
2.范围?本办法适用于公司各工程项目预算审计实施。
3.对提供审计的资料要求工程招标文件；施工合同及补充协议；施工单位编制的《施工图预算书》；合同预算部编制及审核后的《施工图预算书》；合同预算部提供用广联达软件编制预算的电子文件；工程量计算式及各种含量表格（电子文件）；完整的施工图及设计说明；图纸会审及交底纪要；其他与预算有关的资料。
4.工程预算审计采取事前审计的方式进行5.工程预算审计方法根据部门领导安排，收到设计施工图、图纸会审纪要或合同预算部报来的预算审核资料后，依据下列方法进行审计。
不按施工图预算金额进行包干的项目，采取指标审核和简单复核办法进行审计；凡是以施工图预算进行包干或预算代结算的项目，从工程量计算开始，必须采取全面预算审计方式进行。
6.工程预算审计程序合同预算部提供预算编制文件审监部预算师审计与合同部沟通形成审计结论部门负责人审核签批报总经理审批审监部发出（财务部、档案室原件、合同预算部和审监部复印件）。
工程预算审计的重点和方法采取指标审核和简单复核办法必须进行审计的重点和程序；检查定额套用是否准确；计算钢筋和砼含量，根据经验和公司相同项目指标判断其准确性；复核取费表系数是否正确；复核取费表造价金额是否正确；计算单方造价金额，根据经验和公司相同项目指标判断其准确性。
采取全面预算审计方式的审计方法。
计算工程量；与合同预算部或施工单位核对工程量；将预算审定资料由双方签字盖章加以确认；形成工程预算书并交施工单位确认；形成《工程预（结）算造价定案表》，交施工单位盖章；交工程部、分管副总签字确认；形成《工程结算审计结论》，交部门负责人、分管副总、总经理签字确认；经总经理签字后的《工程结算审计结论》，交财务部办理财务结算，同时将《工程预（结）算造价定案表》加盖公章返施工单位及公司相关部门。
7.工程预算审计采用标准合同约定的相关定额、建管部门相关文件（合同约定不采用文件例外）。
有效施工合同及协议，并按照合同约定下浮比例审核；根据工程项目实际情况，采用单位造价或总价包干的项目，依据有关定额、文件，结合市场实际情况确定预算包干价。
五、工程（含制作安装）进度款支付审计办法1.目的为保证公司资金支付安全和有效的用好有限的资金资源，特制定如下办法。
2.范围本办法适用于公司工程项目进度款支付实施。
3.对提供审计的资料要求：工程报审资料由预算部人员提供，根据审计需要，所缺资料由施工单位补遗；报审资料应符合下列规定；经监理公司和工程部分管工程师、工程部经理和项目经理签字认可的《工程形象进度报表》；施工单位编制的工程形象进度预算书；合同预算部项目分管预算员编制报部门负责人签字认可，并经施工单位项目经理签字认可的进度款预算书；有效签证资料和技术核定、设计变更资料；其它与进度审核有关的资料。
4.审核工作程序工程进度款实行备案抽审制度；每月终了的次月7日，由合同预算部将审核资料交审监部各分管审计人员，分管审计人员进行简单算术复核；各分管审计人员在复核中，对有疑虑的事项进行抽查审核；经复核后的数据各分管审计人员进行登记，审核资料部门妥善保管备查；各分管审计人员对不实的、超出预算金额的和合同约定付款比例的进度付款，经与相关部门和领导确认后，有权予以纠正和建议不再支付进度款；各分管审计人员和部门负责人在进度付款单上进行签字确认。
六、工程（含制作安装）收方签证审计办法1目的?为了加强现场签证管理，规范工作流程，有效地控制成本，根据工程预结算审计特点和要求，特制定如下办法。
2范围?本办法适用于公司各工程项目的现场签证管理工作。
3现场签证的内容及要求现场签证是指对施工管理中发生的零星事件的确认，例如：因设计变更引起的拆除、合同约定对隐蔽部位的收方、地下障碍的清除迁移、现场简易通道的搭建、临时用工等。
现场签证的主要类型：因设计变更导致已施工的部位需要拆除（需注明设计变更编号）土石方的挖填运弃以及合同约定对隐蔽部位的收方。
施工过程中出现的未包含在合同中的各种技术措施处理；施工过程中，由于施工条件变化、地下状况（土质、地下水、构筑物及管线等）变化，导致工程量增减，材料代换或其他变更事项；施工合同之外，委托承包方施工的5万元以内的零星工程；合同规定需实测工程量的工作项目。
所有的现场签证单都必须使用公司规定的标准表格，并明确以下内容：编号、工程名称、发生的时间、发生的部位或范围、变更签证的内容做法及原因说明、增加的工程量、减少的工程量、相关图纸说明。
关于临时用工的签证事项，应在签证通知单上洽商确定以下问题：工作内容及工作量、工日、工日单价（如属综合单价，则包含间接费、管理费和利润，并明确是否包含税金）。
所有现场签证单必须签字完善并加盖公司相关部门印章才能生效，承包方也应加盖有效印章。
公司相关部门应对现场签证单进行编号(可按归属合同连续编号，总承包合同还应分专业连续编号)并整理归档、妥善保存；并应设置设计变更、现场签证事项的单据交付记录，即交付对方单据时要求对方签收，接收方不得拒签。
4.对于设计变更、技术洽商、收方及施工签证的依据由下列人员签字审计认定有效。
凡2000元以下，工程部、预算部、审监部负责人签字有效。
