审计部组织架构及岗位职责

审计部组织架构及岗

位职责

审计部组织架构及岗位职责

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201X年7月

目录

组织结构示意

图 ..................................................................... ........................................................................

3 岗位晋升示意

图 ..................................................................... ........................................................................

4 审计部部门岗位职

责 ..................................................................... ................................................................ 5 审计经理岗位职

责 ..................................................................... .. (6)

审计主管岗位职

责 ..................................................................... .. (6)

审计员岗位职

责 ..................................................................... ........................................................................

6 费用稽核主管岗位职

责 ..................................................................... ............................................................ 7 费用稽核员岗位职

责 ..................................................................... ................................................................ 7 各岗位招聘选拨条

件 ..................................................................... . (8)

审计部组织结构图

审计经理

注:1、未设计XX子公司的审计员，考虑因涉及业务及地域原因，每半年会组成审计小组(包括财务、审计)对子公司进行专项审计。另，审计人员可子公司行政管辖，业务归总部管辖。

2、审计部费用稽核员，未考虑子公司设立，也是基于各公司业务涉及面而定，包括XX各子公司的市场费用投入执行情况检查，专员全面对母公司及子公司的市场费用执行情况进行稽核。

岗位晋升和轮岗示意图

审计经理

注解:

红色箭头表示岗位晋升;蓝色箭头表示轮岗。

平级岗位根据工作需要部门内轮岗也可跨部门轮岗。

1、部门概述

审计部在总经理的直接领导下开展工作，根据国家审计相关法规和公司的管理要求，建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行;根据公司要求对潜在的风险进行管理和控制。 2、部门机构设置

根据工作需要可以设立如下编制:

一、审计部经理，全面负责公司各项审核工作。

二、审计主管及审计员，全面负责审核各子公司各项审核工作。

三、费用稽核主管及费用稽核员，在审计部经理的领导下，负责母公司及各子公司市场费用执行稽核。 3、部门职责

第一条根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行;

第二条根据公司要求对风险进行管理和控制;

第三条根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责; 第四条负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果; 第五条协助外部审计机构对公司的审计工作;

第六条完成总经理交办的其他工作任务。

4、部门权限

1. 对各子公司及各部门工作有审核、督察、监督权;

2. 对公司各项流程的制定、执行等有建议权;

3. 对公司执行各流程、各环节失误的个人有相应的处罚权;

5、部门核心工作目标及风险防范点

1. 对市场费用审核后做出费用审核报告

2. 对各子公司财务资料进行分析、审核后做出财务审核报告

3. 对采购、物流费用审查后做出采购审核报告

4. 审计问题追踪检查率

5. 审计结果准确性

岗位职责

审计经理

1、在总经理的直接领导下，负责审计部全面工作;

2、根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项制度和内控流程，制订企业

年度内部审计计划和审计工作费用预算;

3、根据公司要求对风险进行管理和控制;

4、根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责;

5、负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果;

6、协助外部审计机构对公司的审计工作;

7、负责本部门的团队建设，定期组织对本部门人员进行各项培训;

8、协调本部门与公司内部、外部相关部门之间的工作关系;

9、负责公司制度、合同、协议等文件审核和各项经营活动的风险防范;

10、完成总经理交办的其他工作任务。

审计主管

1、在审计经理的指导下，制定内部各项审计操作程序与流程，对审计工作的开展提出合理化建议;

2、根据具体审计项目的实际情况，负责审计方案与审计计划编制等审计前期准备工作;