商业银行经营学计算题包括答案.doc

计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。

附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。

例题1表内加权风险资产总额客户利润分析模型的应用：1、某客户甲在一家银行开有户头，表中列出了甲客户在本年度的头三个月内的所有账户活动，该项贷款的8％由资本金支持，92％来自银行的负债，其资本税前目标收益率由银行的高层管理者确定为18％。

甲客户本年度第一季度的账户活动：1月1日～3月31日贷款合同：500万元上限的循环使用贷款承诺贷款利率：该银行的90天定期存款平均利率＋4%服务费：贷款承诺上限的0.125%补偿存款：贷款承诺的3%＋实际贷款额的3%账户活动：活期存款成本3039 电子转账724 工资发放4500 存款和贷款额 平均贷款额4400000 贷款利率12.00% 贷款年管理费率0.70% 贷款年风险费率1.00% 平均存款额174516服务费收入=())(154136590%125.05000000元=⨯⨯ 贷款利息收入=()365904400000⨯⨯x账户总收入()x x 507.1084931517136590440000015413630+=⨯⨯++=。

②账户总成本：∵活期存款成本＝3039元； 电子转账＝724元； 工资发放＝4500元；贷款成本＝贷款管理费+贷款利息成本＝7595+92762＝100357（元）； ∴账户总成本＝3039+724+4500+100357＝108620（元）。

③目标利润=()（元）（元）1952976712.1952890%18%104400000≈=⨯⨯⨯∵只有①＝②+③时，该客户正好能达到银行既定的利润目标， ∴19529108620507.10849315171+=+x∴%36.11≈x可见，达到目标利润所需的贷款利率为11.36％。

商业银行计算题及答案在商业银行的日常运营中，计算题是非常重要的一部分。

这些计算题不仅是金融从业人员的基本工作要求，也是银行业务的核心之一。

下面，我将分享一些常见的商业银行计算题及其答案，帮助读者更好地了解商业银行的运作。

一、利率计算：利率计算是商业银行日常业务中的一项重要内容。

下面以某商业银行为例进行说明：假设某商业银行提供一项年利率为5%的贷款业务，客户向该银行借款100,000元，期限为3年。

那么，这位客户在3年后需要偿还多少钱呢？我们可以使用以下公式来计算总还款额：总还款额 = 本金 + 利息利息 = 本金 ×利率 ×时间其中，本金为100,000元，利率为5%，时间为3年。

将这些值代入公式中，我们可以得到：利息 = 100,000 × 0.05 × 3 = 15,000元总还款额 = 100,000 + 15,000 = 115,000元所以，这位客户在3年后需要还给银行115,000元。

二、存款计算：在商业银行中，存款业务是非常常见的。

客户可以将资金存入银行，获得相应的利息。

以下是一个存款计算的例子：某商业银行提供定期存款产品，年利率为4%。

某客户存款10,000元，期限为5年。

那么，这位客户在5年后可以获得多少利息呢？我们可以用以下公式计算利息：利息 = 本金 ×利率 ×时间其中，本金为10,000元，利率为4%，时间为5年。

将这些值代入公式中，我们可以得到：利息 = 10,000 × 0.04 × 5 = 2,000元所以，这位客户在5年后可以获得2,000元的利息。

三、贷款利息计算：除了上述的利率计算，商业银行还需要计算贷款的利息。

贷款利息通常以利率或利率上浮的形式计算。

以下是一个贷款利息计算的例子：某客户从某商业银行贷款100,000元，年利率为基准利率+2%。

假设该商业银行的基准利率为2%。

那么，这位客户在结束贷款后需要支付多少利息呢？我们首先计算基准利率所需的利息：基准利率的利息 = 100,000 × 0.02 = 2,000元然后，计算上浮利率所需的利息：上浮利率的利息 = 100,000 × 0.02 × 2% = 400元总利息 = 基准利率的利息 + 上浮利率的利息 = 2,000 + 400 = 2,400元所以，这位客户在结束贷款后需要支付2,400元的利息。

商业银行经营学试卷（A）一、单项选择题(本大题共6小题，每小题2分，共12分）1.根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ）以上。

A．1。

2 5 ％B。

4% C 。

8％ D. 50%2。

如某银行在2月7日（星期四）至13日(星期三)期间的非交易性存款平均余额为50 000万元,按照8%的存款准备金率，问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。

（A)A．4000 B. 50000 C 。

46000 D。

20003．某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比例是（B )。

A．2.5 B. 5 C 。

8 D. 104．《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为（B ）。

A．100％B．50%C 。

20% D。

0％5．我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ).A．100％B．75％C．50%D．25％6．甲企业将一张金额为1000万元,还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5％，甲企业得到的贴现额是（ B ）.正确答案:B 注：1000（1—5%×36/360）=995 万元A. 1000万元B。

995万元C。

950万元D。

900万元二、判断题(正确打“√”，错误打“⨯";每小2题分，共10分)1。

大额可转让定期存单存款的主要特点是稳定且资金成本较低。

(⨯）2。

一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。

( ⨯）3. 当市场利率上升时,银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。

( ⨯ )4。

银行关注类贷款与可疑贷款一样，均属于不良贷款范畴。

( ⨯ )5. 商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。

（√）三、计算题（每小10题分,共20分）1. 某一银行总资本为6000万元,计算其资本充足率。

已知条件备用信用证的转换系数为100%,对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％。

计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8％以上,其中核心资本至少要占总资本的50％，即一级资本比率不应低于4％。

附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。

例题1表内加权风险资产总额=75*0％+300＊0％+75＊20%+75*50%+975*100％=1027.5(万元）表外加权风险资产总额=150*100％*20%+300*50％＊100%=180（万元)加权风险资产总额=1027。

5+180=1207。

5（万元）因为总资本充足率=100/1207.5＊100％≈8.28％＞8％所以，该行的资本充足。

《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1。

核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4％，即： 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100％＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4%2.总资本(一级和二级资本之和)与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资本最高不得超过一级资本的100％。

总风险资本比率(资本充足率)＝总资本/风险加权资产×100％＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12。

5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8%其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50％，例题2 按已知某银行的核心资本为67。

5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。

请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况.总资本充足率=（67.5+30)/（875+12.5＊10+12。

商业银行计算题及答案商业银行作为金融机构的一种，承担着吸收存款、发放贷款、提供支付结算以及其他金融服务的重要职责。

为了更好地了解商业银行的运作和计算方法，本文将介绍几个常见的商业银行计算题，并给出相应的答案。

一、贷款成本率计算题某商业银行在一年中的利息支出为500万元，贷款总额为5000万元，求该银行的贷款成本率。

解答：贷款成本率 = 利息支出 / 贷款总额 * 100%= 500 / 5000 * 100%= 10%答案：该商业银行的贷款成本率为10%。

二、存款利率浮动计算题某商业银行的定期存款利率在基准利率基础上上浮0.5个百分点，基准利率为3%，求定期存款利率。

解答：定期存款利率 = 基准利率 + 上浮利率= 3% + 0.5%= 3.5%答案：该商业银行的定期存款利率为3.5%。

三、存款准备金率计算题某商业银行在一年中的存款总额为2000万元，存款准备金率为12%，求该银行需准备的存款准备金金额。

解答：存款准备金金额 = 存款总额 * 存款准备金率= 2000 * 0.12= 240（万元）答案：该商业银行需准备的存款准备金金额为240万元。

四、银行间同业拆借计算题某商业银行向另一家商业银行借入1亿元，借款期限为7天，年利率为3%，求该商业银行需支付的利息金额。

解答：利息金额 = 借款金额 * 年利率 * 借款天数 / 365= 1 * 0.03 * 7 / 365= 0.000191（亿元）答案：该商业银行需支付的利息金额为0.000191亿元。

五、资本充足率计算题某商业银行的核心资本为4000万元，风险加权资产总额为1亿元，求该银行的资本充足率。

解答：资本充足率 = 核心资本 / 风险加权资产总额 * 100%= 4000 / 10000 * 100%= 40%答案：该商业银行的资本充足率为40%。

六、净利润计算题某商业银行一年的营业收入为6000万元，营业支出为4500万元，求该银行的净利润金额。

计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。

附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。

例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%所以，该行的资本充足。

《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100%＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4%2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。

总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%，例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。

请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。

2023年《商业银行经营学》考试题及答案一、单选题1.《巴塞尔协议Ⅰ》规定核心资本与风险资产比率不得低于（），银行总资本与风险资产比率不得低于（）。

A、4%，10%B、8%，4%C、8%，10%D、4%，8%参考答案：D2.商业银行表外风险资产的计算参照（）进行。

A、表外风险资产＝∑表外资产×风险权数B、表外风险资产＝∑表外资产×表内相对性质资产的风险权数C、表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数D、表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数参考答案：D3.属于商业银行外源资本融资策略的是（）。

A、发行新股B、增加利润留成C、发行一般性金融债券D、向中央银行借款参考答案：A4.《巴塞尔协议III》规定,正常条件下系统重要性银行资本充足率的最低标准是（）。

A、9%B、10%C、10.5%D、11%参考答案：D5.《巴塞尔协议III》中提出的杠杆率标准是（）。

A、2%B、3%C、4%D、5%参考答案：B6.《巴塞尔协议III》引入逆周期超额资本的监管标准是（）。

A、0-2%B、1-2.5%C、1-2%D、0-2.5%参考答案：D7.《巴塞尔协议III》引入流动性风险监管标准，其中流动性覆盖率的计算公式是（）。

A、流动性覆盖率＝优质流动性资产储备/未来20天的资金净流出量B、流动性覆盖率＝优质流动性资产储备/未来30天的资金净流出量C、流动性覆盖率＝优质流动性资产储备/未来50天的资金净流出量D、流动性覆盖率＝优质流动性资产储备/未来60天的资金净流出量参考答案：B8.资金成本指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和（）之和。

A、可用资金成本B、营业成本C、风险成本D、连锁反应成本参考答案：B9.商业银行的长期借款通常采用（）。

A、发行大面额存单B、发行金融债券C、发行企业债券D、再贴现参考答案：B10.按存款人经济性质划分,银行存款可以分为（）。

计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。

附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。

例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%所以，该行的资本充足。

《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100%＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4%2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。

总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%，例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。

请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。

考核科目商业银行经营学课程类别必修考核类型考试考核方式闭卷卷别〔注：考生务必将答案写在答题纸上，写在本试卷上的无效〕一、填空题：〔共15分，每题1分〕1、实行单元银行制的典型国家是。

2、已成为当代商业银行的主要组织形式。

3、是商业银行最根本的功能。

4、商业银行经营管理的原那么是、和。

5、商业银行资本充足度包括与两个方面的内容。

6、提高我国商业银行的资本充足率应从两方面入手：一是增加；二是减少。

7、银行的筹资策略有两方面的主要内容：与。

8、消费者贷款按归还方式可以分为以下三类：、和。

9、按照巴塞尔委员会提出的要求狭义的表外业务包括、担保和金融衍生工具类业务。

10、商业银行经常进行的互换交易主要是和。

11、从理论上说，银行保持流动性的途径主要有两条：一是；另一条途径就是。

12、同业拆借净值率，即与同业拆入之差占总资产的比重，该比率上升那么流动性增强。

13、银行存款按其稳定与否可分为和。

14、商业银行的流动性风险管理，通常从和两个方面着手。

15、是指在贷款决策时，以贷款风险度为主要参照标准，主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。

3—1二、不定项选择题：〔共20分，每题2分〕1、商业银行的功能有〔〕。

A、信用中介B、支付中介C、信用创造D、金融效劳E、表外业务的创新2、银行增发〔〕，原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。

A、优先股B、资本期票C、资本债券D、普通股3、存款是商业银行的〔〕。

A、资本负债B、主动负债C、被动负债D、同业负债4、以下指标中属于负债程度比率的是〔〕。

A、流动比率B、负债资本比率C流动负债比率D、应收账款周转率E、存货周转率5、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和本钱之间保持哪几种组合〔〕。

A、逆向组合模式B、同向组合C、总量单向变化模式D、本钱单向变化模式6、商业银行在经营中面临的信用风险是指〔〕。

A、由各种自然灾害、意外事故等引起的风险B、由于剧烈的同业竞争带来的风险C、由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险D、由于市场利率变化带来的风险7、由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险是〔〕。

计算题一、资本充足率表内风险资产=^表内资产额X风险权数表外风险资产=^表外资产乂信用转换系数乂表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%,即一级资本比率不应低于4%。

附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。

例题1假设一家银行的资本规模为100万元人民币，总资产为1500表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5 （万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180 （万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5 （万元）因为总资本充足率=100/1207.5*100% ~8.28%>8%所以，该行的资本充足。

《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%,即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产X100%=核心资本/ （信用风险加权资产+ 12.5X市场风险+12.5乂操作风险）X 100% >4% 2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资本最高不得超过一级资本的100%。

总风险资本比率（资本充足率）=总资本/风险加权资产X 100% =（核心资本+附属资本）/ （信用风险加权资产+ 12.5X市场风险+12.5乂操作风险）X100%>8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%,例题2按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。

请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。

计算题、资本充足率表内风险资产二刀表内资产额X风险权数表外风险资产二刀表外资产X信用转换系数X表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%即一级资本比率不应低于4%附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的50% 例题1假设一家懐行的瓷本規8!为iod万元人民帀，总资产为isoo万元人民更*该行的資产负倩覆内、妾拎项目如下谨所示：金0刑来克捋At府城盯倩雰15020100的需用恰用衬5€川覚■的翟期怡财诺30Q100帳壑◎塞尔协谏》分析诙行的贵本充足率的怖况.表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180 万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5 （万元）因为总资本充足率=100/1207.5*100%〜8.28%>8%所以，该行的资本充足。

《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1. 核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4% 即:核心资本比率=核心资本/风险加权资产X 100%=核心资本/ （信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险）X100% > 4%2. 总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%二级资本最高不得超过一级资本的100%总风险资本比率（资本充足率）=总资本/风险加权资产X 100%=（核心资本+附属资本）/ （信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险）X 100%> 8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%例题2按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。

计算题、资本充足率表内风险资产=汇表内资产额X风险权数表外风险资产=汇表外资产乂信用转换系数X表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应到达8现上,其中核心资本至少要占总资本的50%即一级资本比率不应低于4%附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的50% 例题1假设一家银行的赍本投模为万元人民币,总资产为।son万元人民而,该行的资产食俵表内、赛孙工程如下表所示：盛产负能也外映目用来支持政向发行磊彝带番用气川企।的修斯恰要承塔15C300201001005€根建学塞尔协谟?分析读行的诲本充足率的情现.表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5万元〕表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=18 0 万元〕加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5 〔万元〕由于总资本充足率=100/1207.5*100% ~8.28%>8%所以,该行的资本充足.?新巴塞尔资本协议?的最低资本要求1.核心资本〔一级资本〕与风险加权资产的比率不得低于4%即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产X 100%=核心资本/ 〔信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险〕X 100% >4% 2.总资本〔一级和二级资本之和〕与风险加权资产的比率不得低于8%二级资本最高不得超过一级资本的100%总风险资本比率〔资本充足率〕=总资本/风险加权资产X 100%=〔核心资本+附属资本〕/ 〔信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险〕X 100喉8%其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%例题2按某银行的核心资本为 67.5万美元,附属资本为30万美元, 信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作 风险的资本要求为20万美元.请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银 行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况. 总资本充足率=(67.5+30) / (875+12.5*10+12.5*20 )*100%=97.5/1250=7.8% <8%缺乏核心资本充足率=67.5/ (875+12.5*10+12.5*20 ) *100%=5.4%> 4% 充足 某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加 权资产为875万美元,市场风险的资本要求为 10万美元,操作风险的资本 要求为20万美元.请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资 本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况.三、银行资产持续增长模型计算例：某银行的总、资产为 50亿元,红利分配比例为 30%原有资本为2亿元,未分配利 润为2亿元,如果资本与资产比率保持不变,红利分配比例不变,要实现资产10%勺增长, 需要保持多高的资产收益率水平ROA=[ (EC/TA) SG]/[ (1+SG ( 1-DR)] =[(2+2) /50X10%]/[ (1 + 10%) (1-30%)] =1.04%三、融资缺口模型与持续期(流动性)1.利率变动对银行净利收入的影响 假设某银行的资产负债表如下：1 .请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率.2 .如果短期利率都上升了 2个百分点,请计算银行的净利息收入,并与 利率变动对银行净利息收入的影响.1 . GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200 万元；净利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135 万元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88 ; 2. △ NII= △r*GAP=2%(-200)=-4 ;当利率敏感性缺口为负值,利率上升时,银行的净利息收入减 少.2 .持续期PP r1只记上面两个公式即可(其中P 就是市场价格)资产(万元)利率敏感1500 固定利率1200试答复以下问题：平均收益率(12 15%)负债(万元) 1700 900平均本钱率(9 8%)1进行比拟,说明■案例1：面值为100.元,票面利率为8%的5年期债券,每年付息一次,下一次付息在一年以后,如果到期收益率为10%, 那么其久期为：i+ai (L+o..(1+ai)* o+ai/ (iMl.0二af ») HD «)i(H)~~,("HOJ <i +o. I)' (i+aiy u+m『(i+aif=4, 2861?年?I四、存款本钱的相关计算：1.假设准备金要求为0,存款保险本钱为0.23%,利率为8%效劳费用为2.5%,计算货币市场存款帐户(MMDA 的边际本钱.资金边际本钱=新增本钱/新增资金设新增货币市场存款帐户资金为P,由此可得：货币市场存款帐户的边际本钱率为：[8%P+ (0.23%+2.5%) P]/P=10.73%2.接上题,银行可转让支付命令帐户(NOW两利率为5.5%,法定准备金为10%,效劳费用为4%,如果客户把存款从货币市场帐户(MMDA转移到可转让支付命令帐户(NOW),银行的盈利增加了还是减少了资金边际本钱=新增本钱/新增资金设新增可转让支付命令帐户资金为巳由此可得：可转让支付命令帐户的边际本钱为：5.5%P+4%P/(1-10%)P=10.56%10.73%-10.56%=0.17%这说明每增加相同单位的存款,MMDA的本钱要比NOW的本钱高0.17%,银行将存款从MMDAF移到NOW!将会增加未来投资的收益,所以银行的盈利是增加了.3.某银行开办新存款,使其资金增长8000万,这些资金的利息本钱为4.5%,其他本钱率为2%,新增资金的30哪于非盈利资产,那么该银行边际本钱是多少资金的边际本钱=[8000 X (4.5%+2%)]/[8000 X (1-30%)]=9.3%4.某银行现有资金为2500万,资金本钱为7%银行方案将存款利率提升到7.5%,预计可吸收资金5000万,假设未来市场投资收益率为10%问银行的方案是否可行新增边际本钱=5000X 7.5%-2500 X 7%=200(万) 边际本钱=200/(5000-2500)=8% 10%>8% 可行.5.假设某银行开办了某种新的存款种类,由此使存款平均余额增加了9000万元,这些资金的利息本钱为270万元,其它本钱为135万元,新增资金的20%i于非盈利资产,计算该银行的资金边际本钱和盈利资金的边际本钱.资金边际本钱=(270+135) /9000=4.5%盈利资金边际本钱=(270+135) /9000 X ( 1-20%) =5.625%6.假定一家银彳T筹集了500万的资金,包才200万的活期存款,300万定期存款与储蓄存款.活期存款的利息和非利息本钱为存款的8%定期存款和储蓄存款总本钱为10%假设储藏要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%储蓄存款的5%求该银行负债的加权平均本钱率.全体负债的单位加权平均本钱=汇(每种负债的单位本钱X 各类负债数量)/汇各类负债数量200*8%*0.4/200*(1-15%)+300*10%*0.6/300*(1-5%) 13.某银行负债情况如下表：X = EXf/ 汇 f全体负债的单位加权平均本钱=汇(每种负债的单位本钱x 各类负债数量 )/汇各类负债数量=(4.1% X 6000+4.4% X 8000)/(6000+8000)=4.27% =(4.1% X 6000+4.4% X 8000+4.0% X 40,000+4.3% X 15,000+3.6 X 2000+3.9 X 8000+4.7 X 7000+3.8 X 4000)/90000 =(246+352+1600+645+72+312+329+152)/90000 =3708/90000 =4.12%试分析该行的存款本钱率的最正确选择(1)以4.5%的存款本钱吸收存款的边际本钱为：(2500 X 4.5%-0)/2500=112.5/2500=4.5%净收益=(7.02%-4.5%) X 2500=63(2)以5.0%的存款本钱吸收存款的边际本钱为：(5000 X 5.0%-2500 X 4.5%)/(5000-2500)=(250-112.5)/2500=137.5/2500=5.5%净收益=(7.02%-5.0%) X 5000=101①活期存款加权平均本钱 ②全部负债加权平均本钱(3)以5.5%的存款本钱吸收存款的边际本钱为：(7500 X 5.5%-5000 X 5.0%)/(7500-5000)=(412.5-250)/2500=6.5%净收益=(7.02%-5.5%) X 7500=114(4)以6.0%的存款本钱吸收存款的边际本钱为：(10000 X 6.0%-7500 X 5.5%)/(10000-7500)=(600-412.5)/2500=7.5%净收益=(7.02%-6.0%) X 10000=102存款边际本钱表从表中可以看出,由于边际收益率高于边际本钱率,银行净收益额不断提升, 直到资金本钱率到达5.5%为止.在这个利率下,净收益到达了顶峰.但当超过这一资金本钱率时, 银行尽管能筹集到更大规模的资金,但因边际本钱率高于边际收益率,使得银行净收益逐步减少.在给定的假设和预测条件下,5.5%的资金本钱率是该银行的合理选择.五、最适送钞量和现金调拨临界点P书六、各种贷款定价与贷款利率〔见课件〕客户利润分析模型的应用：假定某工商企业向银彳T申请一份期限为1年、限额为700万元的循环使用贷款, 申请者和银行没有其他任何业务往来关系,银行预计在贷款期限内,该客户实际平均贷款额将是所申请的贷款限额的75%账户存取款等的本钱为68000元;贷款治理费和风险费是实际贷款额的1.3%,贷款的7叫银行资本金支持,其余的93%M由银行负债来支持,加权平均资金本钱为10%银行资本的税前目标收益率为18%预测的存款收益率为6%银行为客户提供了两种贷款方案,试计算在下述两种方案下,要实现银行既定的目标利润,贷款利率为多少①方案一要求借款者按贷款限额的4咐口实际贷款额的4%呆留补偿存款余额,贷款承诺费率为贷款限额的0.125%.②方案二不需要借款者在银行保存补偿存款,但是贷款承诺费率定为0.25%.解：⑴账户总本钱：二.存取活动本钱：68000元；贷款治理费和风险费为7000000 75% 1.3% 1 68250〔元〕贷款资金的利息本钱7000000 75% 10% 1 525000〔元〕..账户总本钱68000 68250 525000 661250〔元〕⑵目标禾I」润=7000000 75% 7% 18% 1=66150〔元〕⑶账户总收入：账户总收入=账户总本钱+目标禾।］润=661250+66150= 727400 〔元〕,其中：①方案一的收入包括：承诺费收入7000000 0.125% 1 8750〔元〕补偿存款的投资收入7000000 4%1 75%6% 1 490000 6% 29400〔元〕实现目标利润所需的贷款利息= 727400- 8750—29400= 689250 〔元〕,实现目标利润所需的贷款利率：6892507000000 75%13.13%②方案二的收入包括：承诺费收入7000000 0.25% 1 17500〔元〕补偿存款的投资收入0〔元〕实现目标利润所需的贷款利息=727400- 17500— 0= 709900 〔元〕,实现目标利润所需的贷款利率：7099007000000 75%13.52%证券投资业务1、收益率的计算到期收益率 包括当期收益率和资本收益率之和.票面收益率和当期收 益率实际上都只考虑了证券的利息收入,而未考虑证券的 资本利得〔或损失〕.到期收益率那么是考虑了票面收益、票面价格,购置价格及到期期限等因素后得出的,更为精式中的持券期间是指银行实际持有证券的时间,既不是证 券的发行日到到期日的期间,也不是银行购入日到到期日 的时间.2、应税证券与减免税证券收益率的计算题及证券投资合理避税组合确和全面. 每嬲聪d到期收益率二到期还本〔售出价格〕一购入本钱持券期间购入僻+到期还本〔售出价格〕*10(M。

计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求:国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上,其中核心资本至少要占总资本的50%,即一级资本比率不应低于4％.附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。

例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300＊0%+75＊20％+75*50％+975＊100％=1027。

5（万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50％＊100％=180(万元）加权风险资产总额=1027。

5+180=1207。

5（万元）因为总资本充足率=100/1207。

5＊100%≈8。

28％＞8%所以，该行的资本充足.《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100％＝核心资本/（信用风险加权资产＋12。

5×市场风险＋12.5×操作风险）×100％≥4%2。

总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8％，二级资本最高不得超过一级资本的100％。

总风险资本比率（资本充足率)＝总资本/风险加权资产×100％＝(核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12。

5×市场风险＋12。

5×操作风险）×100%≥8％其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50％，例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。

请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。