大额资金管理办法

1 上海交通大学大额资金使用管理暂行办法

沪交内(财)[2004]34号

第一条 目的

为了加强学校大额资金支出的管理，保证资金安全和合理使用，发挥资金的最大效益，根据国家《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》、《上海交通大学各级经济责任制》等制度和文件的有关规定，特制定本办法。

第二条 原则

大额资金管理的原则是：分级授权、严格管理、事前安排、责任明确。

第三条 适用范围

本办法适用于学校除校办产业、后勤集团、海科院企业部分的所有校内单位。

第四条 定义

本办法所指大额资金支出主要包括大额银行存款支出或转出和大额现金支出。

凡单笔银行存款支出或转出达到或超过人民币壹拾万元和单笔现金支出达到或超过人民币贰万元的，属于大额资金支出。所有大额 2 资金均包含等额的外汇金额。

银行存款大额资金支出业务包括基建资金业务，以及不符合本暂行办法第五条规定的业务的资金支出。现金大额资金支出包括不符合本暂行办法第五条规定的业务及其金额，未计入工资单的各类津贴、会议费、差旅费、评审费、接待费等业务及其金额。

第五条 各种不包括的内容

财务处会计核算中心按银行核定额提取和支用的备用金、按月发放的在职人员工资、离退休人员养老金和共享改革成果费，学生的生活补贴、困难补助、助学贷款、奖学金，单笔小于壹仟万元人民币的大额定期存款等，已列入年度部门预算或校级预算、且获得上级主管部门或学校党委常委扩大会议批准的建设工程、专项项目的大额资金，经学校科技处签署合同和备案的科研项目的公用经费中的大额资金。

第六条 使用程序

一、申报（填表）

凡属大额资金支出业务，在使用前均应由各单位经办人填写《上海交通大学大额银行存款资金用途审批表》（简称“大额银行存款审批表”，见附件一）或《上海交通大学大额现金支取审批表》（简称“大额现金审批表”，见附件二），并根据不同金额和用途报相关领导审批。 3 凡需要学校校长、主管财务副校长、学校财经工作领导小组审批的大额资金支出业务，校内相关院系部处必须提前至少十个工作日填写《大额银行存款审批表》或《大额现金审批表》，通过财务处上报。

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大额度资金使用管理办法

第一章 总则

第一条 根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》以及《市属国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的实施意见（试行）》（成国资[2010]9号）等规定，特制定本办法。

第二条 大额资金的使用是指公司在项目建设、对外投资、对外融资、大额采购等经营活动中，一次性投入或支付资金数额较大的行为，主要包括以下内容：

1、公司年度资金使用计划、预算及年度资金追补预算；

2、公司的对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、企业委托理财、企业对外借款等；

3、公司的对外融资活动，包括企业向银行或其他企业借贷，或者公司对外发行债券等；

4、公司对外担保活动，包括对外担保、代开信用证等；

5、公司的建设项目投资活动；

6、公司对外的大宗或者大额采购、包括固定资产购置、材料采购等；

7、公司的对外捐赠、赞助等活动；

8、其他大额度资金使用情况； 2

第二章 决策形式

第三条 对于大额度资金的使用在遵守国家相关财经法律规定的前提下，在公司内部应实现集体决策，按照《公司法》和《公司章程》的规定，按照权限划分的不同分别以办公会或者董事会的形式集体讨论作出决策。

第四条 办公会议在决策大额度资金使用内容时，须按照民主集中制原则集中正确意见，按多数领导人员意见做出决策。

第五条 大额度资金使用项目适合招投标运作的要实行招投标管理。具体建设项目、技术改造项目、大宗原材料采购项目、企业资产变卖项目等必须严格按照《中华人民共和国招标投标法》及有关规定进行。

第三章 决策程序

第六条 大额度资金使用决策前，相关业务部门对涉及的项目必须进行科学审慎的可行性研究论证。涉及重大投资项目的可行性研究应聘请有相应资质的科研机构、中介机构或有关专家进行咨询或评估论证，重大资产项目需聘请资产评估机构进行评估。

第七条 相关业务部门根据前期研究结果提出资金使用意向和额度的书面材料，并报分管领导审阅，并由分管领导签署意见，分管领导审阅后提交办公会或者董事会讨论。

大额资金支付管理办法

大额资金支付管理办法

一、总则

为规范大额资金支付行为，保障资金安全，维护市场秩序，制定本管理办法。

二、适用范围

本办法适用于所有需要支付大额资金的单位和个人。

三、大额资金支付管理原则

1. 安全性原则：大额资金支付应确保资金安全，遵循资金支付的合法合规原则。

2. 审核原则：大额资金支付应经过相关部门的审核批准，保证支付行为的合理性和合规性。

3. 限额原则：根据资金支付的用途和需要，设定适当的大额资金支付限额，防止超出支付能力范围。

4. 实名原则：大额资金支付需提供实名认证，并核实支付双方身份信息，确保支付行为的真实性和有效性。

四、大额资金支付管理措施

1. 资金支付审批

（1）单位和个人申请支付大额资金时，应向相关部门提出支付申请，并提供支付用途、金额、支付方身份信息和相关证明材料。

（2）相关部门对支付申请进行审核，并在合规性、资金安全等方面进行评估，作出审批决定。 （3）支付申请通过审核后，相关部门应出具支付凭证，并记录支付信息和相关材料。

2. 大额资金支付限额管理

（1）根据单位或个人的资金实力、支付需求和风险评估情况，确定合理的大额资金支付限额。

（2）单位或个人支付超过限额的大额资金时，需提供额外的资金来源证明，并经相关部门审核同意，方可执行支付。

3. 实名认证和身份核实

（1）支付双方应提供真实有效的身份证明材料，进行实名认证。

（2）相关部门对支付双方身份进行核实，确保支付行为的真实性和有效性。

（3）支付双方提供的身份证明材料和信息应妥善保存，并根据相关法律法规要求进行保密处理。

4. 支付安全保障

（1）建立完善的支付安全管理制度，加强对支付系统的技术防护和监控。

（2）对于大额资金支付，应采取多重验证方式，如双因素认证、短信验证码等，确保支付操作的安全性。

（3）加强支付信息的加密存储和传输，保护支付数据的安全。

5. 风险防控

（1）建立风险评估机制，对支付申请进行风险评估，及时发现和防范潜在风险。 （2）与金融机构建立风险监测机制，及时关注资金流动情况，防范非法资金洗钱等违法活动。

XX有限公司

大额资金使用管理办法

1.目的

为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神,进一步强化资金支付管理,提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级集团公司《关于对XX集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求，结合公司实际，特制定本管理办法。

2。 适用范围

本管理办法适用于XX有限公司（以下简称公司)。

3。定义

3.1 资金

资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。

3.2 大额资金使用

大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动(不含对外提供担保）中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容:

3.2.1 公司对外投资活动,包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；

3.2.2 公司向银行贷款；

3。2。3 公司股利分配；

3。2.4 公司内部委托贷款;

3.2.5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；

3。2。6 对外捐赠、赞助等活动；

3。2。7 对外实施并购重组、产权交易；

3。2.8 年度预算内大额度资金调动和使用,超预算的资金调动和使用；

3.2。9 年度企业利润分配及补亏

3.2。9 其他大额资金使用情况。

4。 大额资金使用原则

4.1 实行“集体决策、分级授权"管理原则；

4.2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；

4.3 预算管理原则.

5. 大额资金使用范围

根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：

5。1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易,无论金额大小均视同大额资金使用管理；

5.2 100万以上（含100万）的公司向银行贷款；