平衡计分卡Excel模板

逾期30天应收帐款额
我们如何实现最 顾客取得力 重要的工作目 顾客满意度调查 标？ 销售计划准确率
万元 逾期30天以上的应收帐款 ％ 本季新发展个数及销量，年度累计情况 ％ 由销售部门每季定期调查，做出评估 ％ 实际销售量/计划销售量
月 50 10 5 15万元
季
6 3 新客户数及其销量
季
4 2 此项工作开展与否
作？
计分方法
学习与创新
我们如何持续 保持变革和提
高的能力？
其他重要工作内容：（短板要求或临时任务）
1、短板要求
明显制约显形业绩提升的工作
2、临时任务
因计划调整或上级安排的临时工作任务
3、
4、
计分总计
注：在方面具有典型事例且得到公司领导或绩效会议的赞同和表扬方可视为非常优秀。
主管领导：
10
月 5 100 5 根据实际而定 月 5 100 5 根据实际而定
月
10 2 32元/吨
每超1元扣0.5分
客户维系率
％ （上月客户总数－本月客户流失个数）/上月客户总数 月
10 2 98%
每降1％扣0.5分
基本职能 产成品周转天数
天 月末产成品库存金额/本月销售成本*30
月
10 2 20 按类别选一代表产品，以当期市场行情作为评价依据
部门：行销部
考核角度
指标名称
单位
部门绩效考核标准表
20xx年
计算方法或评价依据
评价
权重
周期 大分 ％ 小分
评价标准
计分方法
销量
吨 面粉销量，统计表
月
40 20 按月度滚动计划
每相差5％加/扣1分
显性业绩 边际贡献

元/吨 可控销售费用/面粉总销量 ％ 天
（上月客户总数－本月客户流失个数）/上月客户总数 月末产成品库存金额/本月销售成本*30
基本职能
产成品周转天数 价格行情指数 顾客关系综合评价
评价 按类别选一代表产品，以当期市场行情作为评价依据 评价 选择典型客户进行分析,经营影响程度，双向信息沟通 ％ ％ ％
注：在方面具有典型事例且得到公司领导或绩效会议的赞同和表扬方可视为非常优秀。
月 月
5 5
100 100 0% 0%
5 5 0% 0% 10
根据实际而定 根据实际而定
100
主管领导：
部门经理：
计分方法
计分方法
未开展扣2-4分，始终未解决扣1-2分，完成非常优秀加1-2分 未开展扣2-4分，未按时完成扣1-2分，完成非常优秀加1-2分
86% 84% 82% 80% 78% 76% 74% 72% 70%
85% 80% 75%
2003
2004
2005
员工越来越满意
部 门 平 衡 计 分 卡
公司战略发展 目标
一致 关联
显性业绩
“公司对设立该部门的第一要 求是什么？” 目标 评估 指标 计划
基本职能
“本部门在组织和流程中必须 完成那些基本职能？” 目标 评估 指标 计划
评价标准
按月度滚动计划 与实际边际贡献对比 15万元 新客户数及其销量 此项工作开展与否 90-110％ 35天 32元/吨 98% 20天
每相差5％加/扣1分
计分方法
显性业绩
边际贡献 逾期30天应收帐款额
万元 计划销量*（250-60）元/吨 万元 逾期30天以上的应收帐款 ％ ％ ％ 天
本季新发展个数及销量，年度累计情况 由销售部门每季定期调查，做出评估 实际销售量/计划销售量 月末应收帐款余额/本月销售收入*30

* this is the final balanced scorecard
Prepared by: Matt H. Evans, CPA, CMA, CFM Date Prepared: April 21, 2001 Not subject to copyright, feel free to modify or change these worksheets.
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Templates are commonly used as a tool to assist in building the Balanced Scorecard. For example, we can use a template to construct the Strategic Map for each Strategic Theme. This Excel Workbook contains several templates to help you develop a Balanced Scorecard. The templates are clean, simple spreadsheets that you can modify easily. Additionally, the templates are arranged in sequence according to the flow of the tes 1 through 14 are used to help design the Balanced Scorecard while templates 15 through 18 are for information purposes only. Template 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Title Process Inputs Checklist Development Timeline Team Formation Checklist Core Team Checklist Establish Goals Themes Checklist Strategic Map Measurement Definition Measurement Summary Lag Lead Comparison Target Checklist Program Attributes Program Selection Grid O - M - T - P Summary Control vs. Strategic Generic Model Measurement Basics Implementation Plan Example Purpose Basic checklist of strategic information you need to collect Timeline for Six Step Development Process Basic checklist to follow in forming three team approach Critical issues that Core Team must complete Basic template for listing your strategic goals Checklist to test that you have a good set of strategic themes Four layer map for plotting and connecting strategic objectives Template for defining and testing each measurement Compile attributes for each measurement in the Scorecard Compare outcome measures vs. driver measures Quick checklist for determining targets Compile selected attributes for programs Grid for evaluating programs against strategic objectives Summary of Objectives / Measurements / Targets / Programs * Summarize Control vs. Strategic Management Process Basic generic model for building objectives and measurements Summary of measurement types and examples Roll out plan for organizational wide implementation of scorecard

持续亲密关系
内部
营运 持续降低生产服务
成本
提升运营资本效率
降低财务及运营风险
客户 发现聚焦VIP
发掘新客户 培育与保留VIP
创新 发现培育新产品/新业务
提升内部市场化的能力
寻找更强更多的战略联 盟伙伴
法律与社会
持续的社会贡 献
不断增加符合法规的 许可项目
学习与成长
人力资本 吸引留住核心员工 提高员工专业能力
品牌
创新 产品领先
客户 增加客户价值
营运 优异运作
社会和环境流程 做好公民
学习 与成长
人力资本 战略化素质
信息资本 战略化技术
组织资本 组织氛围和领导
试从上图中找出能够体现平衡计分卡四大平衡平的衡计对分卡应新目模板标。
无
形
资
财务业绩描述了战略执
产
行的有形结果。
如
何
转
客户价值定义了企业的
化
差异化竞争策略。
为
财
务 业 绩
内部流程描述了如何执 行战略。
的
逻
辑 关 系 ！
学习和成长描述了成 功的战略执行需要的
无形资产。
平衡计分卡新模板
如何制定战略地图？
平衡计分卡新模板
战略地图的构成——四大维度
财务 客户
内部
学习与成长
平衡计分卡新模板
战略地图的构成——
四大维度和战略主题
财务
长期股东收益
客户
亲密的客户关系
平衡计分卡的纵横分解 ——化虚为实的过程
横向保持与其他部门或个人的沟通协同
公司平衡 计分卡
部门平衡 计分卡
自 下 而 上 的 执 行

究开发费用
收入的比率
（实际新产品研究开发费用／主 营业务收入）＊100％
公司
财务 方面
1.1.2.1高效使用新产品研 究开发费用
临床监察费用控制情况
在临床监察费用计划内完成的项 目数/完成项目总数*100%
研发
财务 方面
1.1.2.2控制和降低采购环 节的成本费用
材料价格差异
各种材料实际采购数量＊实际价 格之和－各种材料实际采购数量 采购部 ＊计划价格之和
仓储费效比
1.1.2.5控制与降低销售环 销售环节费用的预算节省
节的成本费用
率
1.1.2.5控制与降低销售环 返点及经销商奖励占主营
节的成本费用
业务收入比率
1.1.2.5控制与降低销售环 广告、市场调研费用占主
节的成本费用
营业务收入比率
当期产品产值／当期人工工时 生产部
（仓库租赁费用＋仓库维护费用
＋其他仓储费用）／库存平均余 储运部
本期纯流通市场销售收入
销售部
量化
财务 方面
1.1.1.3增加来自商务渠道 的销售收入
代理OTC销售收入
本期代理OTC销售收入
销售部
量化
财务 方面
1.1.1.3增加来自商务渠道 的销售收入
代理新药销售收入
本期代理新药销售收入
销售部
量化
财务 方面
1.1.1.4增加来自OTC渠道 的销售收入
OTC销售收入
当期销售收入
公司
量化
公司
量化
公司、销售部 、市场部
量化
财务 方面
1.1.1.1增加一批协议户平 均销售收入
一批协议户平均销售收入
一批协议户销售收入／一批协议 户数量

部门：行销部
考核角度
指标名称
单位
部门绩效考核标准表
2003年
计算方法或评价依据
评价
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
权重
周期 大分 ％ 小分
评价标准
计分方法
销量
吨 面粉销量，统计表
月
40 20 按月度滚动计划
每相差5％加/扣1分
显性业绩 边际贡献
万元 计划销量*（250-60）元/吨
月
30 15 与实际边际贡献对比 每增加或下降20万元加/扣2分
2
自评，分为非常优秀(有实 例)、一般、无变化
无变化扣0.5分，持续无变化扣1分，非常优秀加1分
季
20 2 总经办人事科调查、统计 总经办人事科根据调查结果作评价，加分不超过2分
其他重要工作内容：（短板要求或临时任务）
1、短板要求
评价
2、临时任务
评价
3、
评价
4、
评价
计分总计
月
5 100 5
月
5 100 5
基本原则： 主要绩效：
基础绩效：
包括显性业绩、短板要求、临时任务。基准分为60分。每个指标均量化并确定评价标准。 其中每一个短板要求或临时任务各为5分。其余根据权重比例计算小分。 包括基本职能、绩效管理、学习与创新。基准分为40分，其中基本职能占20分，绩效管理占10分，学习与创新占10分。评价周期为季度的可追溯调整整个考评期。 显性业绩和学习创新应有明确的加分标准，而基本职能和绩效管理的原则上只有扣分没有加分，如有特别优异之改善，由总经办人事科核定后酌情加分。
月
市场分析
％ 每月针对有明显业绩或严重萎缩的区域进行分析
月
10 2 2% 10 2 95% 10 2 是否分析及分析深度

目标设定：对于目标设定来说，可用程度——高、中和低
标杆能力： H 表示高、M表示中、 L表示低
责任分配情况：团队、项目、部门、经理人，等等。
适合程度：(组织程度）高、中和低 支持程度：支持可获取性 (IT, 财务，等） - 是 or 否
平衡计分卡项目
总结平衡计分卡每项衡量指标的属性
F1
财务
F2 F3
F4
C1
C2
客户 C3
C4
C5
I1
I2
内部流程
I3 I4
I5
I6
L1
学习成长
L2 L3L4来自属性更新频 可靠性 目标设 标杆的 责任分 适合程 支持程
率
度
定 能力 配情况 度
度
更新频率：M 表示月，Q 表示季度, A表示年，等等 。 可靠程度： V 表示非常可靠、M表示中等可靠，, L表示低度可靠

季
20
2
自评，分为非常优秀(有实 例)、一般、无变化
没有扣0.5分，持续没有扣1分，非常优秀加0.5分
季
10 20
2
自评，分为非常优秀(有实 例)、一般、无变化
无变化扣0.5分，持续无变化扣1分，非常优秀加0.5分
季
20
2
自评，分为非常优秀(有实 例)、一般、无变化
无变化扣0.5分，持续无变化扣1分，非常优秀加1分
显性业绩和学习创新应有明确的加分标准，而基本职能和绩效管理的原则上只有扣分没有加分，如有特别优异之改善，由总经办人事科核定后酌情加分。
部门：行销部
考核角度
指标名称
单位
部门绩效考核标准表
2019年
计算方法或评价依据
评价
权重
周期 大分 ％ 小分
评价标准
计分方法
销量
吨 面粉销量，统计表
月
40 20 按月度滚动计划
评价 对自我、部门、公司学习需求或培训情况作出评价
评价 对业务流程的改进和创新
月
10 1 超标费用合理性及金额 费用超标较多扣0.5分，严重超标0分。财会部评价
月 季
10 20
1 2
总经办人事科检查、记 录总经办人事科调查、统 计
存在问题扣0.5分，严重扣1分 总经办人事科根据调查结果作评价，加分不超过2分
广告支持 我们要展开那些 宣传品支持 绩效管理工作？ 销售计划编制
业务代表管理及信息反馈 销售中心服务质量
不合格记录数 ISO运行有效性和符合度 部门管理费用 劳动纪律 员工满意度
学习与创新 员工建议数及采纳情况
员工学习与培训 我们如何持续保 持变革和提高的 重要流程改进情况

上年同期
（实际销售利润/同比销售利润-1） *100%
销售回款率
≥80% 已收货款/本月销售总额*100%
销量达成率
销量同比增长 率 精制酒销量达 成率 精制酒销量同 比增长率
客户市场 市场占有率
市场占有率同 比提升
终端覆盖率
终端覆盖率同 比提升 市场投诉（消 费者投诉） 销售费用总额 控制 销售费用使用 内部运营 管理 销售秩序管理
每低于1%，罚0.5分，下限为本项标准分。
营销人力资源部
≤6% 月度流失人数/月平均人数*100%
每高于0.5%，罚0.5分，最高罚1分。
营销人力资源部
上年同期 （人均销量/同比销量-1）*100%
每增长/降低3%，奖/罚0.5分，上下限1分 营销人力资源部
20% 零发生
未完成一项扣5分,完成效果不好扣3分,管 理改进,完成效果显著加2-5分/项
****公司高层管理人员月度绩效考评表
职位：大 区总经理
考核维度
考核指标
销售利润达成
率
销售利润同比
增长率
财务表现
精制酒销售利 润达成率
精制酒销售利
润同比增长率
权重
指标说明
计算公式
内控预算 （实际销售利润/预算利润-1）*100%
上年同期
（实际销售利润/同比销售利润-1） *100%
内控预算 （实际销售利润/预算利润-1）*100%
内控预算 实际销量/预算销量*100%
上年同期 （实际销量/同比销量-1）*100%
内控预算 市场占有率-目标市场占有率
上年同期 市场占有率-同比市场占有率 内控预算 终端覆盖率-目标终端覆盖率 上年同期 终端覆盖率-同比终端覆盖率

5%
有职业规划和辅导，团队学习氛围； 部门培训项目完成率100%
年度用人计划 年度培训计划
业务计划书 预算表
主管领导 主管领导 主管领导 总裁办 财务部
关键配合事项 由总办汇总
相关文件 /关键事项
相关文件 /关键事项
HR系统
风险管理部 相关部门 主管领导 主管领导 主管领导 主管领导 主管领导 主管领导 主管领导
评估维度评估指标指标说明数据来源评估人实际值得分专项费用执行情况5财务部财务部部门直接费用执行情况直接费用执行率5财务部财务部人员招聘配置5年度用人计划主管领导培训发展5年度培训计划主管领导配合公司改制工作5按时按质完成主管领导推进公司规范管理与部门间协调配合公司全面计划管理工作制定业务计划书3业务计划的及时性和参与度业务计划书总裁办3预算工作的及时性和参与度预算表财务部配合公司全面风险管理工作授权体系等3关键配合事项风险管理部内部客户满意度各部门满意度调查3满意度调查表分值由总办汇总相关部门绩效管理办法6主管领导岗位职级管理办法6主管领导薪酬福利管理办法5主管领导日常人事管理办法5主管领导员工手册5主管领导员工假期与考勤管理办法5主管领导培训管理办法5主管领导组织完成公司绩效管理工作10重要时间节点关键事项的落实主管领导部门内部管理和日常工作6人力资源管理基础平台初步建立主管领导风险控制指标重要事件风险管理部员工满意度部门内员工满意度调查
6% 发文/传导/执行
ห้องสมุดไป่ตู้
6% 发文/传导/执行
5% 发文/传导/执行
5% 发文/传导/执行
5% 发文/传导/执行
5% 发文/传导/执行
5% 发文/传导/执行
10% 重要时间节点关键事项的落实
6% 人力资源管理基础平台初步建立

12.31 12.31
5 每低于1%扣0.5分
12.31
100
财务报表
月/季/年 度
月/季/年度
考核统计 表 季/年度
季/年度
员工统计 表
月/季/年 度
培训统计 表
月/季/年 度
月/季/年度 月/季/年度
201X年度部门平衡计分
单 序位号： 指标名称
1
销售额
计量 目标值 单位
万元 6000
指标 指标定义 维度
计算公式
极
性
财务
考核期内各项业务销售收 入 总计
考核期内各项业务销售收 入 总计
正
2
新产品销售收 入
万元
3
核心产品销售 收入
万元
4 销售回款率 %
1000 2500 ≥90%
财务
考核期内新产品销售收入 总额
财务报表 季/年度 客户统计 表 季/年度
季/年度 季/年度
低于5%不计分，超 过 5 5%，每超过1%计 1分 12.31
市场统计 表 季/年度
季/年度
5
每下降1%计1分
12.31
低于70%不计分， 超 10 过70%，每超过 1%计1
分 超过30%不计分， 低 5 于30%，每低于 1%计0
5分
正
财务
考核期内企业核心产品销 售 收入总额
正
财务
实际到账的销售款占应收 款 的比例
实际回款额/应回款额× 100%
正
5 新增客户数量 个
150
客户
考核期内新增客户数量
正
6 市场占有率 %
7
销售费用率下 降比例
%
10%

8 Measurement Definition
9 Measurement Summary
10 Lag Lead Comparison
Байду номын сангаас
11 Target Checklist
Purpose Basic checklist of strategic information you need to collect Timeline for Six Step Development Process Basic checklist to follow in forming three team approach Critical issues that Core Team must complete Basic template for listing your strategic goals Checklist to test that you have a good set of strategic themes Four layer map for plotting and connecting strategic objectives Template for defining and testing each measurement Compile attributes for each measurement in the Scorecard Compare outcome measures vs. driver measures Quick checklist for determining targets
17 Measurement Basics
Summary of measurement types and examples
18 Implementation Plan Example Roll out plan for organizational wide implementation of scorecard

目标 Year 2
目标
目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标
Year 3
目标
目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标
项目
因为财务指标是最后结果指标，所以可能没有正式的项目 会与财务方面有直接的联系
简要描目
简要描述实现学习与成长相关目标的项目。
预算
注解:
该模块总 结了平衡 计分卡中 重这要个的 模要 块 可以修改 成真实结 果最和后目 一标 栏 附加总结 了每个项 目的预算
Year 1
目标
目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标 目标
时间: __________
平衡计 分卡项 目 总结目标、衡量指标、目的、项目
填写财务目标
填写财务目标
填写财务目标
填写财务目标
填写财务目标
填写财务目标
财务 填写财务目标
填写客户目标
填写客户目标
填写客户目标
填写客户目标
填写客户目标
填写客户目标
客户 -> 填写客户目标
填写内部流程目标
填写内部流程目标
填写内部流程目标
填写内部流程目标
填写内部流程目标
填写内部流程目标
填写内部流程目标
填写内部流程目标