2015年《基金法律法规》模拟试卷二

2015年上半年山东省基金法律法规：非公开募集基金的备案考试试卷一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、____是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。

A：基金注册登记结构B：基金管理公司C：基金托管人D：监管机构2、分析和评价基金经理可以从其__等方面进行考察。

A．从业经验B．过往业绩C．投资理念D．操作风格3、我国封闭式基金的交易实行涨跌幅限制，涨跌幅最高比例为__。

A．3%B．5%C．10%D．12%4、下列各项中，不属于基金营销核心内容的是__。

A．产品B．费率C．渠道D．包销5、防范基金销售技术风险的措施有__。

A．关键的硬件设备、软件应当有必要的替代设备B．信息技术运营有完善的备份措施和方案C．应做好业务保障设施的日常管理与维护保养D．应定期组织信息系统运营的应急演练6、下列属于基金管理人具体职责的有__。

A．资金清算，即执行基金托管人的投资指令，办理基金名下的资金往来B．按照基金合同的约定确定基金收益分配方案C．计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格D．资产核算，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查基金托管人计算的基金资产净值和份额净值7、保护基金投资者的合法权益，就是要使基金投资者免受__等行为的损害。

A．误导B．操纵C．欺诈D．投资损失8、资产配置的过程中，____包括利用历史数据与经济分析来决定投资者所考虑资产在相关持有期间内的预期收益率，确定投资的指导性目标。

A：明确投资目标和限制因素B：明确资本市场的期望值C：明确资产组合中包括哪几类资产D：确定有效资产组合的边界9、基金销售机构内部控制是指基金销售机构在办理基金销售相关业务时为有效防范和化解风险，在充分考虑内外部环境的基础上，通过__而形成的系统。

A．建立组织机制B．运用管理方法C．实施操作程序与监控措施D．设置安全监督管理机制10、对__投资者而言，短期的投资波动并不会对其造成大的影响，追求较高的回报是其关注的目标。

2015年下半年浙江省基金法律法规：基金销售合规性风险考试题一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、基金托管协议是明确__与基金托管人在相关事宜中的权利、义务及职责的协议。

A．基金管理人B．基金份额持有人C．基金注册登记机构D．基金销售代理人2、基金销售机构应建立异常交易的监控、记录和报告制度，重点关注基金销售业务中的异常交易行为，主要包括__。

A．投资人频繁开立、撤销账户的行为B．基金份额持有人变更指定赎回银行账户的行为C．超过约定时间进行资金划付的行为D．反洗钱相关法律法规规定的异常交易3、通常情况下，交易所上市的有价证券以其估值H的____估值。

A：平均价B：收盘价C：开盘价D：预期收益的现值4、根据《公司法》，有限责任公司注册资本的最低限额为人民币__万元。

A．2B．3C．5D．105、可通过沪深证券交易所交易系统发行和交易的债券是__。

A．实物债券B．凭证式债券C．记账式债券D．票券式债券6、基金投资面临的外部风险包括__。

A．市场风险B．政策风险C．信用风险D．合规风险7、基金管理人的督察长应当检查基金募集期间基金销售活动的合法、合规情况，并自基金募集行为结束之日起__日内编制专项报告，予以存档备查。

A．3B．5D．108、指数型基金一般会把__及以上的资产配置在标的指数上面。

A．85%B．90%C．95%D．97%9、目前，我国对基金管理人从事基金管理活动取得的收入__。

A．征收营业税，不征收企业所得税B．不征收营业税，征收企业所得税C．征收营业税，征收企业所得税D．不征收营业税，不征收企业所得税10、下列关于基金销售活动的说法，正确的有__。

A．基金管理人的督察长应当检查基金募集期间基金销售活动的合法、合规情况，并在基金募集之前编制专项报告，予以存档备查B．基金管理人委托代销机构办理基金的销售，应当与其签订书面代销协议，约定支付报酬的比例和方式，明确双方的权利和义务C．基金管理人的督察长应当定期检查基金销售活动的合法合规情况，在检查稽核季度报告中做专项说明，并报送证监会D．基金管理人应当自签订代销协议之日起7日内，将代销协议报送中国证监会11、《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》从总体上要求销售机构信息管理平台的建立和维护应当遵循__原则。

新疆2015年基金法律法规：基金信息披露的含义与作用考试试卷一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、下列不属于基金市场营销特殊性的是__。

A．专业性B．适用性C．服务性D．一次性2、根据《证券投资基金法》，会导致封闭式基金无法上市交易的情况包括__。

A．上市申请未通过国务院证券管理机构的核准B．合同期限为8年C．募集金额为1亿元人民币D．基金份额持有人为1500人3、独立董事任职时应具备的条件包括__。

A．直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职B．具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历C．最近3年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职D．通过中国证监会组织的高级管理人员证券投资法律知识考试4、开放式基金投资者申购基金成功后，投资者自__日起有权赎回该部分基金份额。

A．TB．T+1C．T+2D．T+35、以下属于货币证券的有__。

A．商业汇票B．商业本票C．银行汇票D．金融债券6、对后台管理系统的规范包括__。

A．能够记录和管理基金风险评价、基金管理人与基金产品信息、投资资讯等相关信息B．应当记录基金销售机构和基金销售人员的相关信息C．应当具备交易清算、资金处理的功能D．应当具有对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能7、为防止信息误导给投资者带来损失，法律法规对基金披露信息作出了禁止性规定，下列属于禁止行为的有__。

A．虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B．对证券投资业绩进行预测C．违规承诺收益或者承担损失D．诋毁其他基金管理人、托管人或者基金销售机构8、债券基金A的久期为3年，债券基金B的久期为2年。

根据债券和利率之间的关系，其他条件不变，当市场利率下降时，下列说法正确的是__。

A．债券基金A和B的净值同时上升，且A比B上升幅度大B．债券基金A和B的净值同时下降，且A比B下降幅度小C．债券基金A和B的净值同时上升，且A比B上升幅度小D．债券基金A和B的净值同时下降，且A比B下降幅度大9、下列选项中，属于基金销售市场细分中直接细分依据的有__。

2015年下半年青海省基金从业资格法律法规：基金管理人的市场准入监管考试试卷一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、__是指通过科学的内部控制制度与方法，建立合理的内部控制程序，确保内部控制制度的有效执行。

A．健全性原则B．有效性原则C．独立性原则D．审慎性原则2、《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》自__起施行。

A．2007年12月B．2008年1月C．2008年5月D．2008年8月3、基金涉及的税收包括__。

A．营业税B．印花税C．所得税D．增值税4、《证券投资基金评价业务管理暂行办法》发布的意义包括__。

A．使市场各方对基金评价和使用评价结果有章可循B．让基金评级业务的开展更加合规有序C．使得一些基金的短期业绩排名和评奖更加公正，可信度更高D．有助于提升基金评级机构的专业水平，有利于基金评级机构的健康发展5、既注重资本增值又注重当期收入的证券投资基金是__。

A．增长型基金B．指数型基金C．混合型基金D．平衡型基金6、基金投资面临的外部风险包括__。

A．市场风险B．政策风险C．信用风险D．合规风险7、下列选项中，属于基金销售市场细分中直接细分依据的有__。

A．地理因素B．人口因素C．投资者心理因素D．投资者行为因素8、指数型基金一般会把__及以上的资产配置在标的指数上面。

A．85%B．90%C．95%D．97%9、证券买卖价差在交易实现的____就可以确认。

____A：当日B：当时C：收盘后D：次日10、债券与股票的收益率相互影响，表现为__。

A．如果市场有效，两者的平均收益率相等B．债券的平均收益率总是大于股票的平均收益率C．如果市场有效，两者的平均收益率会大体保持相对稳定的关系D．股票的平均收益率总是大于债券的平均收益率11、下列选项中____不是证券市场监管的原则。

A：依法监管原则B：诚实勤奋原则C：保护投资者利益原则D：监督与自律相结合的原则12、当开放式基金基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额__的前提下，对其余赎回申请延期办理。

上海2015年基金法律法规：基金临时信息披露模拟试题一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、以下关于我国基金营销的证券公司渠道的说法，不正确的是__。

A．面向股票及债券市场，面对的客户主要是股票投资人B．应建立起以服务为中心、客户至上的运营模式C．相比商业银行，可以为投资者提供个性化的服务D．应以持续销售为主，保证基金代销业务的持续健康发展2、、是契约型基金的核心法律框架和制定其他文件的重要依据。

A：发行方案B：基金契约C：托管协议D：招募说明书3、以下关于契约型基金的表述正确的是____A：基金经理层是基金最高权力机构B：基金董事会是基金的最高权力机构C：基金依据基金契约或合同而设立D：基金依据托管协议而设立4、分离交易的可转换公司债券的购买者可以按预先规定的条件中在公司发行股票时享有优先购买权，其预先规定的条件主要是指股票的__。

A．购买方式B．购买价格C．认购比例D．认购期间5、关于基金管理费计提标准以下说法不正确的是____A：基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比B：从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高C：目前我国大部分基金按照1.5%的比例计提基金管理费D：指数化基金指数投资部分的管理费率高于一般水平6、可转换债券在转换前后体现的分别是__。

A．债权债务关系，所有权关系B．债权债务关系，债权债务关系C．所有权关系，所有权关系D．所有权关系，债权债务关系7、基金公司的股权结构安排必须坚持以____利益最大化和提高公司效益为基本准则。

A：基金份额持有人B：基金管理人C：基金托管人D：基金监管人8、基金年度报告应该在会计年度结束后__日内经过审计后予以公告。

A．15B．45C．60D．909、契约型证券投资基金的投资者享有__。

A．投资管理决策权B．资产配置管理权C．基金资产保管权D．基金收益所有权10、着重对管理公司本身素质的衡量属于____A：基金衡量B：公司衡量C：微观衡量D：绝对衡量11、基金代销机构对基金管理人进行审慎调查时，应当了解其__。

2015年12基金从业《基金法律法规》真题及答案解析1.下列关于证券投资基金特点的说法，不正确的是( )。

A.集中托管、保障安全B.组合投资、分散风险C.严格监管、信息透明D.利益共享、风险共担【答案】A【解析】证券投资基金的特点有：①集合理财、专业管理;②组合投资、分散风险;③利益共享、风险共担;④严格监管、信息透明;⑤独立托管、保障安全。

【考点】基金宣传推介材料规范2.金融资产一般分为( )两类。

A.货币类金融资产和债权类金融资产B.债权类金融资产和股权类金融资产C.衍生类金融资产和货币类金融资产D.股权类金融资产和票据类金融资产【答案】B【解析】金融资产一般分为债权类金融资产和股权类金融资产这两类。

【考点】基金宣传推介材料规范3.下列关于证券投资基金在全球的发展特征的说法，不正确的是( )。

A.美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛B.封闭式基金成为证券投资基金的主流产品C.基金资产的资金来源发生了重大变化D.基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出【答案】B【解析】目前，证券投资基金在全球发展的主要特征有：①美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛;②开放式基金成为证券投资基的主流产品;③基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出;④基金资产的资金来源发生了重大变化，机构投资者不断成为基金的重要资金来源。

【考点】基金的交易、申购和赎回4.下列关于科学合理的基金分类意义的说法，不正确的是( )。

A.有助于投资者加深对各种基金的认识B.有助于投资者对基金风险收益特征的把握C.有助于确保投资者的基金投资获利D.有利于监管部门实施更有效的分类监管【答案】C【解析】随着基金数量、品种的不断增多，对基金进行科学合理的分类，无论是对投资者、基金管理公司，还是对基金研究评价机构、监管部门来说，都有重要意义。

对基金投资者而言，基金数量越来越多，投资者需要在众多的基金中选择适合自己风险收益偏好的基金。

科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较。

基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范（基金管理人的内部控制）模拟试卷1(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题单项选择题1．内部控制机制中，在( )上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

[2016年4月真题]A．设置内部控制机构B．建立内部控制制度C．监督内部控制D．执行内部控制制度正确答案：C解析：基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：①在设置内部控制机构上，不能重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向；②在建立内部控制制度上，不能重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向；③在执行内部控制制度上，不能重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向；④在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

知识模块：基金管理人的内部控制2．下列关于基金管理人内部控制基本要素的表述错误的是( )。

[2016年4月真题]A．公司督察长和内部监察稽核部门应独立于其他部门B．基金管理人应自主控制业务活动的运作C．基金管理人应当建立有效的内部监控制度D．基金管理人应当依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线正确答案：B解析：B项，基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作。

授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终。

知识模块：基金管理人的内部控制3．下列属于部门业务规章需具体说明的内容是( )。

[2016年4月真题] A．岗位责任B．信息技术管理C．资料档案管理D．内控措施正确答案：A解析：基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

BC两项均属于基本管理制度的内容；D项属于内控大纲的内容。

知识模块：基金管理人的内部控制4．以下不属于基金管理公司后台业务部门的是( )。

[2015年12月真题]A．人事管理部门B．基金销售部门C．信息技术部门D．行政管理部门正确答案：B解析：后台部门包括行政管理、人事部、清算、信息技术等部门，主要为前中台部门提供支持，目标是保证基金管理人战略的实施与效果。

[职业资格类试卷]基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范（基金管理人的合规管理）模拟试卷2一、单项选择题1 关注公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况属于( )的责任。

（A）合规管理部门（B）董事会（C）监事会（D）督察长2 督察长发现基金及公司运作中存在问题时，做法不当的是( )。

（A）应当及时告知公司总经理和相关业务负责人（B）应当提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实（C）基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告（D）直接参与实施整改措施3 下列对于合规责任对管理层的规定的描述，不正确的是( )。

（A）基金管理人可设总经理、副总经理多人（B）经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎地行使职权（C）经理层人员应当构建公司自身的企业文化，保持公司内部机构和人员责任体系、报告路径的清晰、完整，不得违反规定的报告路径（D）公司应当按照保护基金份额持有人利益的原则，建立紧急应变制度，处理公司遭遇突发事件等非常时期的业务4 在不违反法律、法规的前提下，公司必须保证给客户的所有建议和为客户进行的所有交易都是本着( )的原则。

（A）客观合理（B）独立（C）客户利益第一（D）谨慎专业5 公司员工违反忠实义务的行为不包括( )。

（A）欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户（B）对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实（C）对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为（D）代表客户履行职责的行为6 基金公司、部门及员工不得参与的市场行为不包括( )。

（A）通过单独或合谋包括集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券市场价格（B）为客户提供风险评估及投资建议（C）以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券成交量（D）为获取利益或减少损失，利用资金、信息等优势或滥用职权操纵市场，影响证券市场价格，制造证券市场假象7 基金管理人的合规管理涉及风险控制、公司治理、投资管理、监察稽核等内容，具体不包括( )。

《经济法》期末考试试卷（一）适用班级：注意事项：1、在试卷规定位置填写考生本人信息。

2、认真阅读《诚信考试承诺书》，在规定位置签名，并自觉遵守考试纪律。

3、答题要字迹清楚、工整，保持卷面整洁。

4、请将答案写在答题纸上，否则无效！一、选择题（每小题1分，共20分）1、甲于2007年3月20日将小件包裹寄存乙处保管。

3月22目，该包裹被盗。

3月27日，甲取包裹时得知包裹被盗。

甲要求乙赔偿损失的诉讼时效期间届满日是( )。

A．2009年3月27日B．2009年3月22日C．2008年3月27日D．2008年3月22日2、个人独资企业的投资人对企业的债务承担( )。

A、无限责任B、有限责任C、连带责任D、按份责任3、合伙企业注销后，原普通合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担（）。

A、无限连带责任B、无限责任C、有限责任D、有限连带责任4、以下不能作为股东出资的是（）A、实物B、劳务C、知识产权D、土地使用权5、为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员在哪个期间不得买卖该种股票？（）A．在该股票承销期内B．在其审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件成为公开信息前C．在该股票承销期内及期满后6个月内D．上述文件公开后5个工作日内6、采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到（）时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。

但是经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。

A.20%B.30%C.40%D.50%7、甲有天然奇石一块，不填丢失。

乙误以为无主物拾回家，配以基座，陈列于客厅。

乙的朋友十分喜欢，乙遂以之相赠。

后甲发现，向丙追索。

下列选项哪一个是正确的？（）A．奇石属遗失物，乙应返还给甲B．奇石属无主物，乙取得所有权C．乙因加工行为取得奇石的所有权D．丙可以取得奇石的所有权8、甲在电器修理部修理一电视机，在取电视机时，因所带钱不够支付修理费，经修理部同意，甲将其价值近千元的手表留下，取走了电视机。

正保远程教育旗下品牌网站美国纽交所上市公司(NYSE:DL)中华会计网校会计人的网上家园中华会计网校2015年四川《财经法规与会计职业道德》模拟试卷（二）一、单项选择题（本题共20题，每题1分，共20分。

）1. 关于原始凭证，下列说法中不正确的是（）。

A. 自制原始凭证必须由经办单位领导人或者其指定的人员签名或盖章B. 发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明C. 经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件D. 原始凭证金额有错误的，应由出具单位更正，并加盖出具单位印章【正确答案】 D【答案解析】本题考核会计凭证。

根据《会计基础工作规范》的规定，原始凭证金额有误的。

不得在原始凭证上更正，而应当由出具单位重开。

2. 对于代理记账机构退回的要求按照国家统一的会计制度规定进行更正、补充的原始凭证,应当及时予以（）。

A. 修改B. 整理C. 更正、补充D. 填补【正确答案】 C【答案解析】本题考核委托代理记账的委托人的义务。

3. 移交人员因病或其他特殊原因不能亲自办理移交手续的，经单位负责人批准，可由移交人委托他人代办交接，（）对所移交的会计资料的真实性、完整性承担法律责任。

A. 委托人B. 受托人C. 会计机构负责人D. 单位负责人【正确答案】 A【答案解析】本题考核会计人员工作交接。

根据规定，移交人员因病或其他特殊原因不能亲自办理移交手续的，经单位负责人批准，可由移交人委托他人代办交接，但委托人应当对所移交的会计资料的真实性、完整性承担法律责任。

4. 一般的单位销毁会计档案的，其监督者为（）。

A. 政府财政部门B. 会计机构负责人C. 单位负责人D. 档案部门和会计部门共同派出的人【正确答案】 D【答案解析】本题考核会计档案的销毁。

一般的单位销毁会计档案的，由档案部门和会计部门共同派出的人监销。

5. 甲企业2006年9月份的会计凭证，按《会计档案管理办法》的规定，会计凭证的保管期满日应为（）。