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纳税筹划心得体会纳税筹划是指通过合法手段，合理安排纳税人的财务状况，最大限度地减少纳税人的税负，提高纳税人的盈余。
在我从事纳税筹划工作的过程中，我深刻意识到纳税筹划的重要性，并总结出一些心得体会。
首先，了解税法知识是纳税筹划的基础。
作为一个纳税筹划师，必须经常学习和更新税法知识，了解税法的最新政策和规定。
只有深入了解和掌握税法，才能为纳税人提供准确、合理的筹划方案，避免违法犯罪行为的发生。
其次，详细了解纳税人的财务状况和税务情况是进行纳税筹划的前提。
纳税筹划不是一成不变的，需要根据每个纳税人的不同情况进行个性化的筹划。
只有了解纳税人的收入、支出、资产负债状况以及税务情况，才能制定出最合适的筹划方案。
再次，要善于利用税收优惠政策。
税收优惠政策是国家为了鼓励企业发展，促进经济增长而推出的一系列优惠措施。
纳税筹划师应该知晓并善于利用这些政策，合理安排纳税人的财务状况，最大程度地减少纳税负担。
此外，合理选择纳税方式也是一项重要工作。
纳税人可以按照法定办法计算和缴纳税款，也可以根据具体情况选择优惠政策适用的纳税方式。
纳税筹划师应该根据纳税人的实际情况，选择最适合的纳税方式，以达到最大化减税的效果。
最后，及时跟踪和调整筹划方案是纳税筹划工作的重要环节。
纳税筹划不是一次性的工作，而是一个动态过程。
税法和政策会不断变化，税务风险也会随之变化。
纳税筹划师应该及时跟踪和了解相关变化，并及时调整筹划方案，以确保纳税人利益不受损失。
总之，纳税筹划作为一项重要的财务管理工作，需要纳税筹划师具备丰富的税法知识和专业能力。
通过合理的税务筹划，可以帮助纳税人减轻税款负担，提高企业盈利能力。
我深刻体会到，纳税筹划工作的重要性和复杂性，只有不断学习和总结，才能提高自身的筹划能力，并为纳税人提供更好的服务。
税务师个人提高税收筹划的方法一。
税收筹划对于税务师个人来说，那可是一门大学问。
要想在这方面不断提高，首先得把基本功打扎实。
1.1 深入学习税法法规。
这是重中之重，税法那可是经常变，得时刻保持学习的劲头，跟上政策的步伐。
就像俗话说的“活到老，学到老”，对各种税收优惠政策、扣除项目，都要了如指掌，心里有本清楚账。
1.2 积累实战经验。
不能光纸上谈兵，得多接触实际案例。
在实践中摸爬滚打，才能真正明白税收筹划的门道。
通过解决实际问题，总结经验教训，让自己的筹划能力更上一层楼。
二。
接下来，得学会灵活运用各种筹划技巧。
2.1 合理利用税收优惠。
比如说，有的地区对某些行业有税收减免，那咱就得看准时机，抓住这些机会。
别“守着金山要饭吃”，把能享受的优惠都给用上。
2.2 优化企业架构和业务流程。
从企业的整体布局出发，对架构和业务流程进行梳理。
该调整的调整，该优化的优化，让企业的税收负担降下来。
这就好比给企业做个“全身按摩”，让它舒舒服服地发展。
2.3 做好风险防范。
筹划可不是瞎搞，得注意风险。
不能为了减税而违法违规，那可是“搬起石头砸自己的脚”。
要提前预判可能出现的风险，做好应对措施。
三。
还得不断提升自己的综合素养。
3.1 培养全局视野。
不能只盯着税收这一块，得把企业的经营、财务等都考虑进去。
要有“会当凌绝顶，一览众山小”的气势，从宏观角度出发，制定出最适合的筹划方案。
3.2 加强沟通协作。
和企业的各个部门打好配合，了解他们的需求和困难。
大家心往一处想，劲往一处使，共同为企业的税收筹划出谋划策。
税务师要提高税收筹划能力，就得不断学习、勇于实践、提升素养，这样才能在税收筹划的道路上越走越顺，为企业创造更大的价值。
税务筹划师职位职责税务筹划师是一个专业的职位，主要负责为企业或个人提供合法合规的税务咨询和筹划服务。
税务筹划师需要具备丰富的税务知识和经验，帮助客户合理规划税务事务，以达到降低税负、优化税务结构、遵守税法法规的目的。
下面将详细介绍税务筹划师的职位职责。
一、税务咨询与分析税务筹划师需要根据客户的实际情况，提供全面准确的税务咨询与分析。
他们要熟悉当地的税法法规，并了解相关政策的更新和变化。
在税法法规的指导下，税务筹划师要为客户解决税务事宜提供专业建议，协助客户进行税务风险评估，制定合理的税务策略。
二、税务优化规划税务筹划师应与客户共同商讨和制定税务优化规划。
通过充分了解企业或个人的财务状况和税收情况，税务筹划师可以为客户开展各项合规合法的税务筹划工作。
他们需要对企业或个人的收入及资产状况进行评估，为客户提供合理的税务优化建议，以降低税负，提高税收效益。
三、税务合规与报税税务筹划师需要确保客户的税务合规，帮助客户按时、准确地完成各种税务申报。
他们要了解不同行业的税务规定，根据相关法规和政策要求，为客户提供合规申报的方案并协助完成报税工作。
税务筹划师要熟悉各项税种的核算和申报流程，保证客户在税务方面的合法权益。
四、税务风险评估与防控税务筹划师需要帮助客户评估税务风险，并提供相应的防控策略。
他们要及时关注税法法规的更新和变化，对企业或个人的税务活动进行监控和跟踪，及时预防潜在的税务风险。
税务筹划师还要为客户解决税务争议、应对税务检查等问题，维护客户的合法权益。
五、税务培训与指导税务筹划师要及时更新自己的税务知识和技能，并通过定期培训和学习不断提升自身的专业能力。
他们还需向企业内部员工或客户提供相关的税务培训和指导，以增强税收意识和税务管理水平，帮助企业或个人更好地遵守税法法规。
六、与税务机关的沟通与协调税务筹划师需要与税务机关建立良好的沟通与协调关系。
他们要跟进各项税收政策和规定，了解税务机关的最新要求和操作流程。
个人税务筹划的实操技巧一、了解个人税务筹划的目的和意义个人税务筹划是指通过合法的手段，通过合理的安排个人财务和税务，降低个人所得税的负担，达到合理合法减税的目的。
个人税务筹划的意义在于使个人合法地减少纳税金额，增加个人收入，提高个人财务状况和生活品质。
二、合理选择个人税务筹划方式1. 合理选择纳税人身份：根据个人情况选择合适的纳税人类型，如个体工商户、个人独资企业等。
2. 合理选择纳税制度：根据自身情况，可以选择与企业所得税相对优惠的个人所得税简易征收方法，减少税务申报和缴纳的工作量。
3. 合理选择税务年度：在税务政策允许的范围内，可以选择个人所得税纳税年度，合理调整收入和支出的时间，以降低税务负担。
三、合理利用个人所得税优惠政策1. 充分利用个人所得税起征点：根据国家政策规定的个人所得税起征点，合理分配收入和支出，使个人所得税额度尽可能减少。
2. 合理利用子女教育费用抵扣：根据国家规定，个人可以在纳税时申请子女教育费用抵扣，减少个人所得税负担。
3. 合理利用住房贷款利息抵扣：根据国家政策规定，个人可以将住房贷款利息纳入个人所得税抵扣范围，减少个人所得税额度。
4. 合理利用赡养老人等抵扣：根据国家政策规定，个人可以在纳税时申请赡养老人等抵扣，减少个人所得税负担。
四、合理规划个人财务状况1. 合理规划个人收入：合理规划个人收入来源和收入水平，根据不同的收入来源和水平制定相应的税务筹划方案。
2. 合理规划个人支出：合理规划个人支出，避免不必要的支出，合理分配收入和支出，降低个人所得税负担。
五、注意遵守税法法规和纳税义务1. 准确申报个人所得税：在税务申报时要准确填写个人所得税申报表，实事求是地申报个人收入和支出情况。
2. 保留相关证明文件：合理保存个人所得税申报相关的凭证和证明文件，以备税务机关查验。
3. 及时缴纳个人所得税：按照国家规定的时间和方式及时缴纳个人所得税，避免因拖延缴税而产生罚款和滞纳金。
税务筹划的实战技巧会计师如何合理避税税务筹划的实战技巧——会计师如何合理避税税务筹划是指通过合理合法的手段，结合相关法规和政策，优化税务方案，从而降低企业或个人的税负。
作为会计师，掌握税务筹划的实战技巧对于合理避税非常重要。
本文将介绍几种实用的技巧，帮助会计师在税务筹划中更加合理地避税。
一、合理运用税收优惠政策在税收政策中，通常会存在一些税收优惠政策，如研发费用加计扣除、投资补贴等。
会计师在税务筹划中，可以针对企业实际情况，合理利用这些政策，降低企业的税负。
以研发费用加计扣除为例，企业在进行研发活动时，可以将相关支出作为费用进行加计扣除。
会计师可以与企业研发人员充分沟通，了解研发项目的实质，确保申请的研发费用符合相关要求。
通过合理运用这个政策，企业在缴纳所得税时可以享受到一定的减免，从而降低税负。
二、合理配置企业利润企业的利润配置是税务筹划中的重要环节。
会计师可以通过合理的利润分配方式，减少企业税负。
一种常见的利润分配方式是通过投资或者分支机构的设立，将一部分利润转移到低税率地区。
会计师可以与企业管理层协商，制定合理的国内和国际分支机构投资计划，利用不同地区税率的差异来进行利润分配。
这样可以降低总体税负，实现合理避税的目的。
三、合规开展跨境业务随着经济全球化的发展，越来越多的企业从事跨境业务。
会计师在税务筹划中，需要特别关注跨境业务的税务规定，确保企业在开展国际业务时合规并合理避税。
对于跨境贸易业务，会计师可以运用合理的进口货物计价和采用适当的进口税率，有效降低企业进口环节的税负。
此外，还可通过合理运用出口退税政策、自由贸易区政策等，降低企业在国际市场上的税负。
四、加强税务风险管理税务筹划不仅是为了合理避税，也要避免触犯法律，避免税务风险。
会计师需要积极跟踪税法的动态变化，不断学习和了解相关法规和政策。
会计师还需要为企业建立健全的税务风险管理制度，加强内部控制，确保企业税务操作的合规性和可控性。
税务工作人员企业税务筹划技巧企业税务筹划对于保障企业合法利益、提高竞争力、降低税收负担具有重要意义。
作为税务工作人员，熟练掌握企业税务筹划技巧不仅能够更好地服务于企业，也能够为企业创造更多的价值。
本文将介绍一些企业税务筹划技巧，帮助税务工作人员更好地开展工作。
一、合理运用税收优惠政策税收优惠政策是国家为鼓励和支持企业发展而制定的，税务工作人员应该及时了解和掌握这些政策，并根据企业的实际情况，合理运用这些政策。
比如，对于新设立的创业企业，可以享受一定的税收减免政策；对于高新技术企业，可以享受研发费用加计扣除等税收优惠政策。
税务工作人员应该帮助企业制定合理的税务筹划方案，确保企业能够最大限度地享受到税收优惠。
二、合理设置企业成本结构企业的成本结构与税务筹划密切相关。
税务工作人员应该帮助企业进行成本分析，合理设置企业的成本结构。
比如，可以通过调整生产成本和费用之间的关系，将一部分费用转化为生产成本，从而降低应纳税所得额。
此外，还可以通过合理的资本结构设计，降低企业财务成本，提高利润水平。
三、合理选择税务核算方法税务核算方法是企业税务筹划的关键之一。
税务工作人员应根据企业的经营特点和税务政策要求，选择适用的税务核算方法。
比如，对于小微企业，可以选择简易计税方法，简化税务核算流程，减少税务风险。
对于跨地区经营的企业，可以选择按照区域分别计税，合理调整销售收入和成本费用，降低税负。
四、合理运用税收调整手段税收调整是企业税务筹划的重要手段之一。
税务工作人员应根据企业的实际情况，合理运用税收调整手段。
比如，可以通过合理的资本增值方式，实现资本利得合法化，降低企业经营所得税税率。
此外，还可以通过做好跨境税收筹划，合理安排跨境投资收益，减少跨境税负。
五、合理规避税务风险税务风险对企业经营发展具有重要影响，税务工作人员应该帮助企业规避税务风险。
首先，要严格遵守税收法律法规，规避非法避税行为；其次，要建立健全的税务内控制度，确保企业的税务合规性；最后，要加强与税务机关的沟通协调，及时解决税务疑问和争议，减少税务风险。
全国注册税务师掌握税务筹划技巧税务筹划是指企业和个人为了降低税负、提高财务效益而采取的合法手段和措施。
而全国注册税务师则是在税务领域具备专业知识与技能，能够帮助企业和个人进行税务筹划的专业人士。
本文将介绍全国注册税务师应该掌握的税务筹划技巧。
一、合理运用税收政策税务筹划的核心是合理运用税收政策，以尽量减少税负。
全国注册税务师应该熟悉相关税收法规，深入了解税收政策，通过合法的手段进行税务筹划。
其一，可以通过选择合适的税收政策进行调整。
比如，可以利用税收优惠政策，选择符合条件的优惠税种进行减免；可以通过合理安排资金流动，避税或减少税款等。
其二，全国注册税务师需要时刻关注税收政策的更新和变化。
税收政策会随着国家的宏观经济政策进行调整，全国注册税务师需要及时掌握这些变化，以便为客户提供最新的税务筹划建议。
二、合规合法操作税务筹划的前提是合规合法，全国注册税务师应当遵守法律法规，维护税务秩序。
在进行税务筹划时，应当注意以下几点：其一，合规合法操作是最基本的要求。
全国注册税务师应该严格遵守税法，服从国家和地方税务机关的监管，确保税务筹划行为符合相关税收法规。
其二，应当保证信息真实准确。
全国注册税务师承担着严重的法律责任，因此在进行税务筹划时，需要保证所提供的信息真实准确，避免提供虚假信息。
三、灵活运用各类税收优惠税收优惠是指国家为了鼓励某些行业或区域的经济发展，通过减免税款或税收补贴等方式，给予企业或个人一定的经济支持。
全国注册税务师可以向客户介绍并帮助他们灵活运用各类税收优惠。
例如，某地区出台了对新设立的高新技术企业给予免征所得税的政策，全国注册税务师可以帮助企业提交相关申请材料，确保企业享受到该项税收优惠。
四、审慎处理税务风险税务筹划虽然可以帮助企业或个人减少税负，但也需要注意避免涉及到税务风险。
全国注册税务师在进行税务筹划时应审慎考虑风险因素，确保筹划行为合规合法，避免触犯税法。
例如，某企业想要通过跨区域运输调整发票抬头，以降低税负。
如何做好税务筹划工作税务筹划是企业管理中一个非常重要的环节。
它涉及到企业的财务、税务和经营等多个方面，对企业的发展和经营成果有着至关重要的影响。
在这篇文章中，我们将探讨如何做好税务筹划工作，以确保企业的财务和税务方面的稳定发展。
一、了解税务政策税务筹划是指企业在遵守法律法规的前提下，利用税法规定的各种税收优惠政策，实现对税务负担的优化。
要实现有效的税务筹划，首先需要了解税法法规及其变化。
税务政策更新频繁，企业需要及时了解并进行针对性的分析和规划。
同时，在了解税务政策的基础上，企业还应该深入了解各种税种的税率、征税对象、税收优惠政策等信息，以便在制定税务筹划方案时更为准确地把握企业的实际情况和优惠政策。
税务筹划需要在确保合法的前提下实现优质的、量化的目标。
二、制订有效的税务筹划方案了解税务政策和制订税务筹划方案是税务筹划的核心内容。
在制定税务筹划方案时，企业可以根据自身的财务情况和经营需要，合理规划企业的税务结构和税收优惠政策，从而有效降低企业的税负。
首先，企业应该深入分析税种之间的相互关系和衔接关系，选择适合自己的计税方法。
比如，企业可以结合自身特点，在研究过各种税收政策与规定的基础上，选择合适的纳税方法，对企业的经营状况进行优化和调整。
其次，企业应该合理调节自身财务状况，营造适宜发展、活力四射的企业运营环境。
通过财务转移、费用以及成本的合理调配等方式，企业可以引导资金和资源优先进行公司重要业务的投资、研发和实践。
三、增强内部管理和审核除了了解税收政策以及制订科学有效的税务筹划方案，企业还应该注重内部管理和审核，及时发现和纠正税务筹划的漏洞和不足。
企业应该完善内部财务管理制度，建立财务控制机制，加强对各类财务凭证、发票、账簿的管理和审核，确保财务和税收工作的规范化、规范化。
企业还应该定期选派专业人员进行财务稽核，对内部财务运营进行全方位的审核和把控，及时发现内部管理制度和税收筹划方案的不足之处，并及时进行调整和完善。
税务工作人员的税收筹划教程答：税务工作人员在税收筹划中扮演着重要的角色。
他们需要确保
企业或个人在遵守税法的同时，最大限度地减少税收负担。
税收筹划
的核心目标是合法地减少纳税金额，提高税收效益。
税务工作人员可
以通过以下方式实现税收筹划：
1. 合理利用税法优惠：深入了解税法规定，利用各种税收优惠政策，如降低税率、减免税款、延缓缴税等，以最大程度地减少纳税金额。
2. 精心安排税收结构：通过调整企业或个人的财务结构，合理分配
收入和支出，降低应纳税额，例如优化资金运作、调整投资组合等。
3. 合法避税：通过合理的法律手段合法避免不必要的税收支出，如
选择合适的投资方式、利用不同地区的税收政策等。
4. 遵守税法合规操作：在进行税收筹划时，必须合理合法，严格依
法依规进行操作，遵守税法规定，避免违法违规行为，以免引发税务
风险。
以上是税务工作人员在税收筹划中需要注意的重点。
只有深入理解
税收政策，紧密结合实际情况，灵活运用各种筹划手段，才能为企业
或个人提供最佳的税收方案，最大程度地减少纳税负担，实现税收优化。
个人税务筹划工作计划范文一、总体目标个人税务筹划是一项涉及个人收入和财产的重要工作，它旨在帮助个人合法减轻缴税负担，合理规避税收风险，维护个人财产权益。
作为个人税务筹划师，我的总体目标是通过科学合理的税务筹划，帮助个人最大限度地减少纳税负担，保护个人财产，提高个人经济效益。
二、工作内容（一）审查个人纳税情况1. 收集和整理个人收入来源、财产状况、家庭成员等信息；2. 分析所得资料，核对个人纳税情况，找出存在的问题和差距。
（二）制定个人税务筹划方案1. 根据个人纳税情况和财产状况，设计合适的税务筹划方案；2. 针对不同的个人情况，提出具体的税收规划意见和建议。
（三）实施税收筹划方案1. 撰写税收筹划报告，明确筹划目标和实施步骤；2. 指导个人按照税收筹划方案执行，确保有效实施。
（四）监控税务筹划效果1. 定期跟踪和监测税收筹划实施效果；2. 及时调整筹划方案，保证最大化减税效果。
三、工作流程（一）客户接洽1. 确定客户需求，要求客户提供相关材料；2. 与客户签署税务筹划协议，明确双方权利义务。
（二）调查研究1. 收集客户财产信息和收入数据；2. 分析并整合客户的财务信息，找出存在的问题。
（三）制定方案1. 根据客户情况，设计合适的税务筹划方案；2. 写出详细的税务筹划报告，提出具体建议。
（四）实施方案1. 指导客户执行税务筹划方案；2. 对客户的财务活动进行监控和管理。
（五）结果反馈1. 定期与客户进行沟通，汇报税务筹划效果；2. 对客户的税务筹划方案进行评估和调整。
四、工作标准1. 尊重客户隐私，严守个人信息保密原则；2. 严格依法合规开展税务筹划工作，不得违反国家税收法律法规；3. 为客户提供专业、高效的税务筹划服务，确保达到预期减税效果。
五、工作方法1. 不断学习和更新税收筹划知识，提高专业水平；2. 积极配合税务机关的纳税稽查工作，确保合法合规；3. 加强服务宣传，扩大客户群体，提高服务范围和质量。
如何做一名好的税务筹划师作者：廖世权摘要：税务筹划作为企业财务管理的重要活动，是指纳税人在法律法规允许的范围内，对企业的投资、组织、理财、交易等各项经营活动进行统筹安排，并自觉地把税法的各种要求贯彻到这些活动中，强化企业的纳税观念，降低企业经营成本。
税务筹划简而言之就是, 在税法规定的范围内, 精密规划税务而帮助纳税人获得节税收益。
如果说审计是做历史工作的, 会计是做眼下工作的, 那么税务筹划就是做未来工作的。
关键词：税务、筹划师、市场前言：税务筹划师是为纳税人服务的专业人士，引导企业遵守国家相关税收法规，帮助企业合理节税。
成功的税务筹划往往既能使企业承担的税收负担最轻，又能使政府赋予税收法规的政策意图得以实现。
随着经济的发展、税收制度的成熟, 国家税收部门和企业都日益需要税务筹划人员帮助他们建立起合法且有效的税务思路及方案。
在日本, 专业的税务筹划师就多达27 万人之多, 而我国目前从业人员还不到 4 万人。
目前，随着一些大中型外资和中资企业专门设立税务部门负责处理企业涉税事务，以及一些专业机构的税务咨询服务业务的不断扩大，税务筹划师这一职业开始走向前台，被更多人所关注。
正文：税务不是商业或任何一门单一的功课, 而是一个综合的Science, 包括经济学、社会学、政治学, 当然也包括财务会计学。
比如楼价上涨得太厉害, 老百姓承受不了, 需要政府出面控制, 那么政府在税务上采取什么样的方法能取得最好的效果呢? 又比如最近报道的深圳银行为了控制地下钱庄到香港炒股、限制市民每日提款不能超过人民币 3 万元的新闻, 虽然它的动机是正确的——为了遏制非法热钱活动, 但做法并不完全符合法律, 那么应该如何通过税银达到目的呢? 税务很广泛,所以你说税务筹划人员应该具有什么样的特质? 我认为, 首先, 他应该是宏观的, 所以不经过第二阶段, 就很难成为一个成熟的、有智慧的、深思熟虑的税务筹划人员。
我们工作的一部分就是在符合税法的前提下, 通过对经营、投资、理财活动的精密规划而获得节税收益, 但是税法只是条款性的内容, 很多需要税务筹划人员根据经验、根据自己对税法的理解做出判断,成功的税务筹划往往既能使企业承担的税收负担最轻, 又能使政府赋予税收法规的政策意图得以实现。
如果你不懂得政府怎么运作, 你就不懂得税法发展的方向; 你不懂得社会的组成, 就不晓得政府发展方向的动力在哪里。
随着改革开放的深入进行，经济结构、经营方式越来越复杂，偷漏税和反偷漏税、避税和反避税的矛盾将日益突出，要求税务部门的工作职能由征收管理型转向监督检查型。
长期以来存在的“保姆式”税收征管模式将不复存在，税务部门的主要精力将放在税收征管特别是稽查上，为了保证办税程序民主化，必须建立相应的监督制约机制。
由于税务代理处于相对独立和公正的立场，它介入税收事务，就会在税收征管体系中建立起一种双向制约关系。
同时，随着税法的完善，为了保证门类繁杂的税收法律能够得到很好地贯彻实施，税务机关也需要有一个联结税收法律和社会公众的桥梁和纽带，并要求这个中介既能胜任涉税业务，又容易为纳税人所接受。
而税务代理机构恰好在这些方面具有其他机构不可替代的作用，因而逐渐成为税收征管体系的一个不可缺少的部分。
搞市场经济必然会有竞争，而税收直接关系到纳税人的切身利益，影响到纳税人的竞争实力，而每个纳税人又不可能及时准确了解和运用税法保护自己的合法权益，并且随着税收征管体制的改革和人们纳税观念的转变，纳税人要由被动纳税变为主动纳税。
原来由税务部门担负的核税、开缴款书等事务性工作，将由纳税人自己来承担，纳税人由于专业知识、核算水平、办税能力参差不齐，以及考虑到纳税成本和对自身权益的保护，必然要向社会寻求中介服务，寻找精通税法，熟悉税收业务的专业人员代为办理税收事宜，而实行税务代理不仅可以做到依法纳税及兑现优惠政策，还节时省力，有利于纳税人集中精力搞好生产和经营。
随着改革开放的进一步深化，涉外税务日益复杂，外商向我国投资而对我国的税收法律与法规不尽了解，我国向外国投资需要了解和熟悉外国的税收法律，这就更需要精通税法的专业人员从事中介服务，以保护投资双方的合法权益。
也正由于税务代理的这一特殊地位，决定了代理者必须严格按照税法和税收制度办事，维护国家法律，又维护委托人的合法权益，从而避免纳税人自行办税的盲目性和税务人员直接办税可能发生的弊端，以有利于同国际惯例接轨。
目前我国税收法律体系尚不健全，税法层级较低、权威性不够，法律漏洞较多；人们对税法意识比较薄弱。
在这种情况下纳税人的纳税风险承担、税法公平的体现并不完全与税法遵从相关联，甚至纳税人请税务代理还不如“请”税务机关，因此，纳税人请税务代理的积极性不够。
所以，完善我国税收法律体系，严格税收执法，实行依法治税，有助于税务代理的发展。
当务之急是完善纳税申报制度，将工作重点从税款征收转到税务稽查、为纳税人服务上来，真正实现“以纳税申报和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收、重点稽查”的税收征管体制改革目标。
作为一个税务筹划师应该税收政策筹划：1.影响应纳税额的因素通常有2个，即计税依据和税率。
计税依据越小，税率越低，应纳税额也越小，因此，做税收筹划，无非是从这2个因素入手。
2.办税费用筹划：办税费用包括办税人员费用、资料费用、差旅费用、邮寄费用、利息等。
尽管办税费用在纳税成本中占的份额不大，但仍有筹划必要。
比如对企业财会人员进行合理分工，由财会人员兼任办税员;通过网上申报降低资料费用等等。
对于利息费用的降低途径可以采取递延纳税的办法。
3. 额外税收负担筹划：额外税收负担，是指按照税法规定应当予以征税，但却完全可以避免的税收负担。
税法规定，纳税人兼营增值税(或营业税)应税项目适用不同税率的，应当单独核算其销售额，未单独核算的，一律从高适用税率。
纳税人兼营免税、减税项目的，应当单独核算免税、减税销售额，未单独核算销售额的，不得免税、减税。
对纳税人账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全，难以查账的，税务机关有权核定其应纳税额。
对于额外税收负担，纳税人可以通过加强财务核算，按规定履行各项报批手续，履行代扣代缴、代收代缴义务，认真作好纳税调整等方法来解决。
符合税收法律规范。
因为税收具有强制性，如果偏离了纳税遵从，企业将面临涉税风险。
如果触犯了税法，那就是偷逃税，从法律意义上来说就是无效的，甚至可能面临法律制裁。
因此，这是评估税务筹划有效性的最基本的、不可或缺的标准。
符合成本效益原则。
作为一个理性的“经济人”，企业的任何经济活动都要求收益大于成本。
税务筹划活动当然也不例外。
任何一项筹划方案的实施都有其两面性，纳税人在取得部分税收利益的同时，必然会为实施该方案付出成本费用，这些成本费用包括因税务筹划而引起的一切支出或其他损失。
如果税务筹划的节税额不能弥补这些支出和损失，那这种税务筹划就是毫无意义的，因而也是无效和不可取的。
符合企业的战略利益。
由于税务筹划是企业一种长期行为和事前筹划活动，因此需要具有长远的战略眼光，不仅要着眼于总体的管理决策之上，有时还要与企业发展战略结合起来。
如果仅局限于短期和局部利益，而不考虑战略利益，那么这样的筹划活动往往是得不偿失，即是无效的。
如仅为贷款利息能在税前列支而大量向银行贷款，其结果必然会加大后续年度的成本和还贷风险。
因此税务筹划正确的取向是应以整体利益、长远利益为重，把筹划活动放在整体经营决策中加以考虑，综合兼顾各税种及相关利益人的利益。
信息因素：税务筹划活动的前提和依据 8.时间和费用：税务筹划成功的保障：设计和实施税务筹划要花费必要的时间和费用。
首先，时间是获得知识、信息的保障。
由于税法和财务制度日益完善和复杂，为了获得必要的知识，需要花费时间收集资料、学习和研究税法及财务制度，充分认识投资及经营项目。
9.人员因素：税务筹划成功的必要条件：税务筹划是一项专业性、政策性很强的工作，筹划能否有效成功的实施，还取决于工作人员的综合素养。
如果企业有能力，可以自己筹划，如果企业没有能力可以聘请中介机构代理。
一般而言，选择中介机构要优于依靠内部财务人员，因为中介机构具有知识、时间方面的优势，其具有的独立性能使中介机构面对税务机关和客户时站在中立的立场，依据事实和法律，寻求合法的纳税方案。
树立诚信纳税意识做好税务筹划的基础工作：首先，要规范企业的会计行为。
设置真实完整的会计账簿，编制真实客观的财务会计报告，不仅是依法纳税、满足税务管理的基本需要，又是企业进行税务筹划的基础。
其次，由于企业的税务筹划是一项复杂的前期策划和财务测算活动。
要求企业根据自身的实际情况，对经营、投资、理财活动进行事先安排和策划，进而对一些经济活动进行合理的控制，因此必须建立科学严密的审批机制，实行科学化决策，才能使企业税务筹划走入正轨。
另外，要加强税务筹划风险的防范与控制。
企业要正视风险的客观存在，树立税务筹划的风险意识，并在生产经营过程和涉税事务中始终保持对筹划风险的警惕性。
通过有效的风险预警机制，对筹划过程中存在的潜在风险进行实时监控，及时寻找导致风险产生的根源，制定有效措施遏制税务筹划风险。
其次建立完善的信息收集传递系统和税务筹划数据库：任何税务筹划方案都是在一定的时间、一定的税收法律环境下，以企业收集到的信息为基础制定的，具有很强的针对性和时效性，因此税务筹划是一种创造性的思维活动。
它需要输入信息的刺激，在占有大量客观材料的基础上才能形成。
这就意味着要提高企业税务筹划的有效性必须有一套完善的信息收集传递系统和税务筹划数据库，以实现税务筹划对信息的准确性、完整性、及时性、相关适度性要求。
应该掌握税务筹划的基本技术方法：税务筹划的技术方法有很多，可以分为优惠型税务筹划方法、节约型税务筹划方法、避免税收违法行为的筹划方法等等。
优惠型税务筹划包括三个方面的内容：充分了解税收优惠政策的基本内容;掌握取得税收优惠政策所必须的条件;争取税务部门的认可。
税务筹划是企业的一项基本权利，税务筹划的权利与企业的其他权利一样，都有特定界限，超越(无论是主动或是被动)这个界限就不再是企业的权利，而是违背企业的纳税义务，就不再合法，而是违法。
而企业的权利和义务可以相互转换：当税法中存在的缺陷被纠正或税法中不明确的地方被明确后，企业相应的筹划权利就会转换成纳税义务。
如超额累进税率改为固定比例税率后，纳税人利用累进级距的不同税率而进行的筹划就不存在了;当税法或条例的某些条款或内容被重新解释并明确其适用范围后，纳税人就可能不再有享筹划的权利;当税法或条例中的某些特定内容被取消后，税务筹划的条件随之消失，企业的筹划权利就转换为纳税义务。
因而，要避免涉税法律风险，切实有效的进行税务筹划，应以税法为依据，深刻理解税法所体现的立法精神及国家政策。
