银行外汇业务操作指引
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银⾏外汇业务操作指引
⼀、国际收⽀业务
收⽀申报1、《国际收⽀实例分析》
2、《交易编码和交易附⾔指导⽬录》
（1货物贸易）
（2服务贸易）
（3初次收⼊）
（4⼆次收⼊）
（5资本账户、6直接投资）
（7、证券投资及⾦融衍⽣⼯具）
（ 8、其他投资）3、国际收⽀申报业务100问
4、《单位基本情况表》
5、⾏业分类
6、经济类型
7、企业⽹上申报
8、交易编码使⽤说明（⾸页发送相关交易编码获取。如发送121010，就可得到使⽤说明）
⼆、结售汇业务
1、新版国际收⽀交易分类与结售汇项⽬对照表
2、银⾏结售汇统计报表指标说明
3、结售汇业务市场准⼊及业务管理基本原则
4、即期结售汇准⼊管理
5、⼈民币外汇衍⽣产品业务管理
6、银⾏⾃⾝结售汇业务
7、⼈民币与外汇衍⽣产品业务（简称衍⽣产品）管理
8、⼈民币与外汇衍⽣产品业务（简称衍⽣产品）审核要点
9、结售汇综合头⼨管理
10、国别与地区代码对照表）
三、外汇账户开⽴和信息登记、变更管理
1、经常项⽬账户（含待核查账户）开⽴和销户流程
2、资本项⽬⼀前期费⽤外汇账户开⽴
3、外汇资本⾦账户开⽴
4、境内资产变现账户开⽴
5、境内再投资专⽤账户开⽴
6、境外汇⼊/境内划⼊保证⾦专⽤外汇账户开⽴
7、境外资产变现账户开⽴
8、结汇待⽀付账户开⽴
9、境外放款专⽤账户开⽴
10、外债专户开⽴
11、外汇贷款专户开⽴
12、外汇账户的变更
13、外汇账户的销户
14、境外机构境内账户（NRA账户）开⽴和变更等流程
15、资本项⽬—环境权益交易外汇账户的开⽴
16、碳交易--特殊交易保证⾦外汇账户的开⽴
四、四、货物贸易项下进⼝及售付汇管理货物贸易项下进⼝及售付汇管理
1、货物贸易外汇业务问答汇总
货物贸易项下进⼝及售付汇1、货到付款项下
2、预付货款
3、进⼝开证、进⼝代收银⾏加保
4、进⼝信⽤证、进⼝代收（银⾏加保类）对外付汇
5、进⼝代收（⾮银⾏加保类）对外付汇
6、转⼝贸易项下开证
7、转⼝贸易项下信⽤证付汇
8、转⼝贸易付汇（不含信⽤证付汇）
9、货贸收汇退汇⽀付（错误汇⼊导致）
10、货贸收汇退汇⽀付（其他原因导致）
11、货物贸易项下提前购汇
12、代理进⼝项下划转13、进⼝项下贸易融资
货物贸易项下出⼝及收结汇14、货物贸易项下出⼝收⼊存放境外资⾦调回
15、待核查账户出⼝收汇资⾦结汇/划转
16、待核查账户转⼝收汇资⾦结汇/划转
17、待核查账户离岸转⼿收汇资⾦结汇/划转
18、待核查账户退汇资⾦结汇/划转
19、误⼊待核户资⾦结汇/划转
20、待核查账户公检法等执法部门强制执⾏
21、货物贸易项下企业外币现钞结汇
22、代理出扣项下划转
23、货物贸易出⼝项下贸易融资
五、服务贸易项下外汇管理
服务贸易外汇管理1、单笔等值5万美元（含）以下的服务贸易外汇收⽀；
2、单笔等值5万美元以上国际运输项下外汇收⽀；
3、单笔等值5万美元以上对外劳务合作或对外承包⼯程项下外汇收⽀；
4、单笔等值5万美元以上对外承包⼯程签订合同之前服务贸易项下前期费⽤对外⽀付；
5、单笔等值5万美元以上专有权利使⽤费和特许费项下外汇收⽀
6、单笔等值5万美元以上（不含）利润汇出
7、单笔等值5万美元以上外商投资合伙企业外国合伙⼈所得利润项下对外⽀付
8、单笔等值5万美元以上利润、股息和红利项下收汇
9、单笔等值5万美元以上代表处（办事处）办公经费项下外汇收⽀
10、单笔等值5万美元以上技术进出⼝项下外汇收⽀
11、单笔等值5万美元以上国际赔偿款项下外汇收⽀
12、单笔等值5万美元以上具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费⽤项下外汇收⽀
13、单笔等值5万美元以上服务贸易项下退汇外汇收⽀
14、单笔等值5万美元以上其他服务贸易项下外汇收⽀
15、境内机构向国际运输或国际运输代理企业划转运费及相关费⽤（境内划转）
16、对外承包⼯程项下总承包⽅向分包⽅划转⼯程款（境内划转）17、对外承包⼯程联合体巳指定涉外收付款主体的，收付款主体与联合体其它成员之间划转⼯程款（境内划转）18、服务外包项下总包⽅向分包⽅划转相关费⽤（境内划转）
19、境内机构向个⼈归还垫付的公务出国项下相关费⽤（境内划转）
20、外汇保险项下相关费⽤的境内外汇划转业务
21、其他服务贸易境内外汇划转业务
22、国际海运船长借⽀项下提取外币现钞
23、赴战乱、外汇管制严格、⾦融条件差的国家（地区），对外劳务合作或对外承包⼯程项下提取外币现钞24、赴战乱、外汇管制严格、⾦融条件差的国家（地区），境外代表处（办事处）办公经费项下提取外币现钞25、境内机构公务出国项下每个团组平均每⼈提取外币现钞⾦额在等值1万美元（含）以下的
26、其他服务贸易外币现钞业务
捐赠业务外汇管理27、境内企业接受或向境外⾮营利性机构捐赠
28、县级以上（含）国家机关、根据有关规定不登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠29、境外⾮政府组织境内代表机构外汇⼊账
30、其他境内机构捐赠外汇收⽀
税务备案管理31、服务贸易等项⽬对外⽀付税务备案与银⾏相关要点
32、保税监管区域外汇管理政策
六、资本项⽬业务
1、资本项⽬外汇业务操作指引（2017版）
2、2017资本项⽬直接投资业务指引
3、资本项⽬业务问答
资本项⽬部分外汇业务操作流程
外债管理及对外担保1、外债管理
2、外保内贷3、内保外贷及外汇质押
4、外汇贷款
外商直接投资（外国投资者境内直接投资）5、外商直接投资（外国投资者境内直接投资）
6、境内直接投资前期费⽤基本信息登记
7、新设外商投资企业基本信息登记
8、外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记
9、外商投资企业基本信息登记变更、注销
10、开⽴外汇保证⾦账户的主体信息登记、变更
11、接收境内再投资基本信息登记、变更
12、境内直接投资货币出资⼊账登记
13、境内直接投资存量权益登记（年度）
14、外汇资本⾦汇⼊⼊账
15、资本项⽬外汇收⼊直接付汇
16、资本项⽬外汇收⼊⽀付结汇
17、资本项⽬外汇收⼊意愿结汇
18、外国投资者清算、减资所得资⾦汇出
19、境内机构及个⼈收购外商投资企业外国投资者股权所得资⾦汇出
20、外国投资者所得利润、先⾏回收投资资⾦汇出
21、外国投资者前期费⽤外汇账户资⾦原币划转
22、外商投资企业外汇资本⾦账户资⾦原币划转
23、境内资产变现账户资⾦划转
24、境内再投资专⽤账户资⾦境内原币划转
25、保证⾦专⽤外汇账户资⾦原币划转
26、境外机构在境内设⽴的分⽀、代表机构和境外个⼈购买境内商品房结汇
27、境外机构在境内设⽴的分⽀、代表机构和境外个⼈将因未购得退回的⼈民币购房款购汇汇出28、境外机构在境内设⽴的分⽀、代表机构及境外个⼈转让境内商品房所得资⾦购付汇
境内企业境外直接投资29、境内机构境外直接投资前期费⽤登记
30、境内机构境外直接投资外汇登记
31、境内机构境外直接投资外汇变更登记
32、境内机构境外直接投资清算登记
33、境内居民个⼈特殊⽬的公司外汇（补）登记
34、境内居民个⼈特殊⽬的公司外汇变更登记35、境内居民个⼈特殊⽬的公司外汇注销登记
36、境外直接投资存量权益登记（年度）
37、境内机构境外直接投资前期费⽤汇出、汇回
38、境内机构境外直接投资资⾦汇出
39、境外资产变现账户⼊账、结汇
40、境外直接投资企业利润汇回
42、境外放款资⾦汇出
43、境外放款资⾦汇回⼊账
44、特殊⽬的公司项下境内个⼈购付汇
境外融资和有价证券45、国有企业境外期货套期保值项下资⾦汇兑管理
46、境外交易者和境外经纪机构从事境内特定品种期货交易外汇管理
证券投资47、境内公司境外上市专⽤外汇账户资⾦结汇；如果采⽤意愿结汇请参阅“外商投资企业外汇资本⾦结汇（意愿结汇）”48、减持境外上市公司国有股份所得外汇资⾦划转全国社保基⾦
49、境内公司使⽤境内资⾦回购其境外股份付汇
50、境外上市公司境内股东增持股票购付汇
51、境内公司向境外的监管部门、交易所、承销机构、律师、会计师等境外机构⽀付与其境外上市相关的合理费⽤52、QFII合格境外机构投资者申请基础额度内的投资额度备案
53、QFII合格境外机构投资者汇兑管理
54、QDII相关账户管理及汇兑
内陆与⾹港证券投资基⾦跨境发⾏销售资⾦管理----- 55、⾹港基⾦内陆发⾏/内陆基⾦⾹港发⾏
境外机构投资者投资银⾏间债券市场 56、资⾦汇出和结售汇及风险管理
资本项⽬外汇管理政策⼿册——碳交易57、资本项⽬—环境权益交易外汇账户的开⽴
58、碳交易--特殊交易保证⾦外汇账户的开⽴
59、碳交易---收、付款业务
七、七、个⼈外汇业务个⼈外汇业务 1、居民个⼈购买外汇和汇出、存取现钞等知识汇总！
2、出⼊境可以携带多少现钞!
3、现钞还是现汇，这个⼀定要明⽩。
4、个⼈外汇业务展业规则
5、个⼈外汇业务问答汇总。
⼋、跨境⼈民币业务
（1）银⾏跨境⼈民币业务展业原则
（2）跨境双向⼈民币资⾦池展业规范课件
（3）跨境⼈民币业务融资展业规范20180627
