地方政府融资平台贷款的风险控制.ppt

贷款合同整改
抵押担保整改 贷后管理整改
切实强化平台贷款的规制约束
强化监管约束 强化合规约束 强化统计约束 强化质量约束 强化拨备约束 强化资本约束
严格加强新增平台贷款管理 健全“名单制”管理系统 建立总行集中审批制度 严格信贷准入条件 合理确定贷款期限和还款方式
监管应对
初步取得成效
•平台贷款高增势头有效遏制
•平台贷款风险得到有效遏制
目 录
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风险特征
监管应对
风控机制
5
从风险管理角度看流贷
严格加强新增平台贷款管理 健全“名单制”管理系统 建立总行集中审批制度 严格信贷准入条件 合理确定贷款期限和还款方式
全面推进存量平台贷款整改
贷款条件整改
建立总行集中审批制度
将平台贷款审批权限统一上
收至总行 对纳入平台类客户名单内的 贷款实行总行统一授信、全口径 监控和逐笔审批 在总行层面落实授信管理问 责机制，分支行仅承担前台营销 和贷后管理
严格加强新增平台贷款管理 健全“名单制”管理系统 建立总行集中审批制度 严格信贷准入条件 合理确定贷款期限和还款方式
监管应对
规范清理和风险化解稳步推进
•2010年，按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估、 整改保全”十六字方针，以及“分解数据、四方对 账、分析定性、汇总报表、统一会谈、补正检查” 六个步骤，督促银行业金融机构按现金流覆盖情况 对平台贷款进行分类处置，明确偿债主体，强化风 险缓释，足额提取拨备，充分核销不良。 •积极参与制定《国务院关于加强地方政府融资平台 公司管理有关问题的通知》（国发[2010]19号）， 联合发改委、财政部、人民银行、审计署等研究具 体实施细则，确定平台贷款认定口径和数据基础。
全面推进存量平台贷款整改
贷款条件整改
贷款合同整改
抵押担保整改 贷后管理整改
严格加强新增平台贷款管理 健全“名单制”管理系统 建立总行集中审批制度 严格信贷准入条件 合理确定贷款期限和还款方式
全面推进存量平台贷款整改
差额补足协议
严格加强新增平台贷款管理 健全“名单制”管理系统 建立总行集中审批制度 严格信贷准入条件 合理确定贷款期限和还款方式
严格信贷准入条件
对于2010年6月30日前已签订合 同但未完成全部放款过程的，必须 同时满足三个条件才能继续放款：
符合国家宏观调控政策、发展 规划、行业规划、产业政策、行业 准入标准、土地利用总体规划以及 信贷审慎管理规定等要求 财务状况健全，资产负债率不 高于80% 抵押担保合法合规足值
整改保全
对于清理规范后自身具有稳定的经营性现金流，能够全额偿还贷款本息且符合一般商业 公司经营性质的融资平台公司，银行应将该类公司的贷款整体纳入一般公司类贷款进行 管理；对于清理规范后自身具有一定的经营性现金流，能够部分偿还贷款本息的融资平 台公司，银行应采取补充完善合同手续、增加新的借款主体和担保主体等整改保全措施 ，强化还款约束，将其中规范后满足一般公司类贷款条件的贷款从融资平台公司贷款中 剥离，纳入一般公司类贷款管理。
十六字方针
逐包打开
指要将贷款包内的每笔贷款一一对应到合格的项目，甄别贷款包的潜在风险，确实存在 合规性问题和风险问题的，要采取相应保全措施。
逐笔核对
指对融资平台公司贷款进行逐笔核实查对，从借款主体、担保主体、贷款管理等方面查 找贷款存在的风险和问题。
重新评估
指重新评估贷款对应的项目的合规性和可行性，项目的效益性以及还款来源的充足性和 持续性，项目资本金的可靠性，项目融资需求的合理性，项目资金使用的真实性等方面 存在的风险和问题，确保项目债务水平与还款水平相匹配。
全面推进存量平台贷款整改
贷款条件整改
贷款合同整改
抵押担保整改 贷后管理整改
贷款合同整改
各银行应加强贷款合同和还 款期限管理，限期整改存量平 台贷款整借整还、期限过长、 还款来源不足等问题 对于整借整还的存量平台贷 款，应整改为分期偿还，化解 集中还款风险 协调地方政府和平台客户协 商补签还款差额补足协议
突出风险问题
•代偿性风险 •抵质押品变现和政府代偿的风险的贷款占比68%，是2009年 地方政府财政收入的1.9倍。今明两年还款高峰，43％。 •行业性风险 •还款主要依赖土地的增值和变现的贷款占比56%，其中许多 土地并未取得土地权证，均为规划和待征用的土地。 •时滞性风险 •91%为中长期贷款。其中3年以上贷款占比67%，10年以上占 比28%。以贷还贷、以贷还息短期内并不会反映在贷款质量 上。许多贷款合同采取整借整还的方式（17％中长期的，每 年还一次的37％）。 •管理性风险
严格信贷准入条件
各银行应制定平台贷款的审慎准 入标准 《中华人民共和国公路法》
《国务院关于加强国有土地资
产管理的通知》（国发〔2001〕15 号，含有偿还能力的公租房、廉租 房、棚户区改造）
属国务院核准或审批的重大项
目等政策条件
应最大限度增加抵押担保等风险 缓释措施，并签订合法有效的还贷
截至2011年6月末，全国融资平台10420家，其中按平台管理的降至8906家， 贷款余额7.1万亿元；已退出平台1514家，贷款余额2.1万亿元。
中央的要求
中央的重视 温家宝总理在经济形势座谈会上再次强 调，要加强对地方政府性债务监管，继续规 范地方政府融资平台公司，严格控制增量， 逐步消化存量，有效化解债务风险。
严格加强新增平台贷款管理 健全“名单制”管理系统 建立总行集中审批制度 严格信贷准入条件 合理确定贷款期限和还款方式
全面推进存量平台贷款整改
贷款条件整改
贷款合同整改
抵押担保整改 贷后管理整改
贷款条件整改
全面核实存量平台贷款的合 同条款和信贷条件 重点关注借款人资质是否健 全，项目资本金比例是否达标和 同比例到位 各项审批文件和手续是否合 法齐全等，限期采取整改措施， 有效化解合规风险和信用风险
全面推进存量平台贷款整改
贷款条件整改
贷款合同整改
抵押担保整改 贷后管理整改
抵押担保整改
对于地方政府及其部门、机 构以直接或间接形式提供的原有 担保，应在充分协商基础上重新 落实合法的抵押担保 对于以学校、医院、公园等 公益性资产作为抵质押品的，应 要求融资平台以合法的非公益性 资产进行全额置换
监管应对
2010年以来下发文件
•《中国银监会办公厅关于地方政府融资平台贷款清 理工作的通知》（银监办发[2010]244号）； •《中国银监会办公厅关于做好下一阶段地方政府融 资平台贷款清查工作的通知》（银监办发[2010]309 号）； •《中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指 导意见》（银监发[2010]110号）； •《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知 》（银监发[2010]103号）; •《关于切实做好2011年地方政府融资平台贷款风险 监管工作的通知》（银监发[2011]34号）。
全面推进存量平台贷款整改
贷款条件整改
贷款合同整改
抵押担保整改 贷后管理整改
贷后管理整改
严格执行“三办法一个指引” 各银行应建立季度贷后管理机制， 以平台客户为单位，按季考察撰写贷 后管理报告，至少每半年实地深入检 查一次，写出相应情况的半年管理报 告统一纳入平台名单管理信息系统 银团贷款牵头行或代理行应按时 完成贷后管理报告并分送各银团成员 行，分别纳入本行平台名单管理信息 系统
中央已经明确，本息偿还困难的，地方 政府要采取有效措施化解风险。财政部也已 经拿出了同意部分省（市）试点发债的初步 方案。
清理规范地方政府融资平台公司
融资平台公司存量债务，要按照协议约定 偿还，不得转嫁偿债责任和逃废债务。 不得继续通过融资平台公司融资。
坚决禁止政府违规担保承诺行为。
目 录
健全“名单制”管理系统
在总行及分支机构层面分别
建立平台类客户和整改为一般公 司类客户的“名单制”信息管理 系统 有关名单及风险定性情况需 按季报送当地监管部门确认，并 进行动态调整 各银行间风险定性存在差异 的，由监管部门统一协调认定
严格加强新增平台贷款管理 健全“名单制”管理系统 建立总行集中审批制度 严格信贷准入条件 合理确定贷款期限和还款方式
•县级平台6305个，占比61%； •最大一家贷款1256亿元。 •综合性的平台项目多 •多头贷款
地方政府性债务审计发现六大问题
地方政府举债融资缺乏规范 地方政府性债务收支未纳入预算管理，债务监管不到位 部分地区和行业偿债能力弱，存在风险隐患 部分政府性债务资金未及时安排使用 部分单位违规取得和使用政府性债务资金 地方政府融资平台公司数量多，管理不规范
不得再接受地方政府以直接或间 接形式为融资平台提供的任何担保 和承诺
严格加强新增平台贷款管理 健全“名单制”管理系统 建立总行集中审批制度 严格信贷准入条件 合理确定贷款期限和还款方式
合理确定贷款期限和还款方式
各银行应按照银监发〔2010 〕103号的要求，根据项目预期 现金流情况和实际建设期、达产 期及运营期，合理确定新增平台 贷款的期限结构和还款方式 项目建成投产后，应按照等 额分摊等审慎原则，每年至少两 次偿还本金，利随本清
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风险特征
监管应对
风控机制
5
从风险管理角度看流贷
监管应对
规范清理和风险化解稳步推进
•从2004年起，银监会就大力规范地方政府 与银行之间的借贷行为，多次强调不得与 地方政府签订无特定项目的大额授信合作 协议。 •2008年，在全力应对国际金融危机冲击的 同时，针对平台贷款风起云涌的局面，多 次向国务院报告其风险状况，促成由银监 会与人民银行共同致函地方政府，及早拉 响警报。
全面推进存量平台贷款整改
贷款条件整改
贷款合同整改
抵押担保整改 贷后管理整改
抵押担保整改
对于各类担保公司特别是地方 政府新设担保公司应进行严格的资 质评估，审慎估计其实际担保能力 对于以政府承诺担保、以无土 地使用权证的土地出让收入承诺、 以规划土地储备（如土地储备证） 抵押的等，均应及时追加合法有效 押品，消除违规担保的风险隐患
2010年底全国政府性债务规模情况
2010年底全国政府性债务规模情况
其他相关债务 ,16695.66 亿元 15.58%
政府负有偿还 责任的债务 ,67109.51 亿元 62.62%
政府负有担保 责任的债务 ,23369.74 亿元 21.80%
截至2010年底，全国地方政府性债务余额107174.91亿元，其中：政府负 有偿还责任的债务67109.51亿元，占62.62% 。
地方政府融资平台贷款及 其风险控制机制
银监会 培训部
罗平
目 录
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平台公司贷款的风险
监管应对 风控机制
5
从风险管理角度看流贷
平台公司贷款的风险
大背景
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平台贷款突飞猛进
信贷风险隐患潜伏
平台贷款的分布情况
去年11月底平台贷款的分布情况
•从平台等级看，省市两级平台贷款余额占八成，其 中省级平台占34%，户均75亿元，市级平台占比46% ，户均13亿元。县级平台占18%，户均2.6亿元。 • 从法人性质看，企业法人平台贷款余额占72%，事 业法人17%，机关法人250家，贷款余额9076亿元， 9.99%。 •从投向看，6成以上投向城市建设（33148亿，46.4 ％）和交通运输（24984亿，27％）。土地储备中心 8906亿，10％。 •从贷款种类看，固定资产占到8成。 •从贷款期限上看，91％中长期贷款。 •政府各类承诺34051亿，占比37％，其于为土地出 让收入的抵质押。。
平台贷款的分类
四级分类
•全覆盖：自身现金流占本息的100％以上 51098亿，56％，2900家，28425亿，占比31％，符合 一 般贷款条件。 •基本覆盖：占70－100％ •22074亿，24％ •半覆盖：占30－70％ •7663亿，8％ •无覆盖：30％以下 •10044亿，11％。
平台贷款的现场检查