国际汇兑与结算教材介绍

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第五节 国际储备与管理
1.5.5 我国国际储备的管理
三、1990年以后的国际储备管理
➢ 加强了管理的统一性和科学性 ➢ 国际储备开始发挥干预资产的作用 ➢ 外汇储备总量迅猛增长 ➢ 外汇储备货币实行以美元为主，多元化的结构
四、近几年来国际储备管理的改革
➢ 强化了中央银行对国际储备的管理职能 ➢ 进一步明确划分了国家外汇库存的管理权和经营权 ➢ 具体划分了国家外汇结存中实际外汇储备和经常性外汇收支之间
二、国际储备的总量管理
➢ 国际储备适度规模的管理
➢ 测度国际储备适度规模的主要方法
三、国际储备结构的管理
➢ 国际储备结构管理的含义 ➢ 国际储备结构管理的原则 ➢ 国际储备结构管理的内容
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第五节 国际储备与管理
1.5.5 我国国际储备的管理
一、1979年以前的国际储备管理国际储备适度
• 1、早期皮肌炎患者，还往往伴 有全身不适症状，如-全身肌肉酸 痛，软弱无力，上楼梯时感觉两 腿费力；举手梳理头发时，举高 手臂很吃力；抬头转头缓慢而费 力。
第二节 国际收支与国际收支平衡表
四、国际收支的项目关系及举例
➢ 经常项目 经常项目差额＝货物差额＋服务差额＋收益差额＋经常
转移差额 ➢ 资本和金融项目
二、国际收支定义的解释
➢ 国际收支记录的是对外经济的往来，即一国居民与非居 民之间的交易。 ➢ 国际收支是系统的货币记录。 ➢ 国际收支是一个流量的概念。 ➢ 国际收支是个事后的概念。 ➢ 国际收支和国际借贷是两个不同但易混淆的概念。
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第二节 国际收支与国际收支平衡表
1.2.2 国际收支统计内容

Foreign exchange and settlement
国际汇兑与结算
1. 国际商务专业群与国际汇兑与结算课程（为什么？） 2. 国际汇兑与结算课程内容框架（讲什么？） 3. 国际汇兑与结算课程的教学方法和手段（如何讲？）
国际汇兑与结算课程定位与作用：
国际汇兑与结算课程解决的是国际贸易流程中有关国际 金融业务问题，培养学生汇率分析与应用能力、外汇风险 的防范与转嫁能力、国际结算操作与融资能力，是国际商 务专业群的核心课程。 对国际贸易实务、外贸单证实务等课程起着相互支撑的 作用。
Thanks!
能 力 模 块
课 程 任 务
国际汇兑与结算的教学方法和手段
以“学生为主体” 的教学方案设学条件建设——保障
如何实现教 学目标？
以“学生为主体” 的教学方案设计原则：
￭ 依据国际商务专业（群）人才培养目标，体现课程以“案例 引导，学做合一”的全新理念以及课程的综合化改革；
￭ 以完成职业岗位的典型工作任务为主线； ￭ 突出案例研讨和课业训练，充分体现学生的主体作用和教师
的主导作用。
“案例引领、学做合一”
教学方案设计举例：
学习目标
第××单元
导入案例 任务引领 引导分析 研讨交流 知识介绍
分析案例、解决问题
课业演练
评价与考核
考核方式
• 本课程可通过形成性考核和终结性考核两种方式进行。 • 形成性考核占总成绩的70%； • 终结性考核占总成绩的30%。

8·1 托收结算方式基本原理
8·1·1 托收结算方式及其当事人 1）《URC522》关于托收的概念 托收（Collection）意指银行根据所收到的
指示，处理金融单据或商业单据，以求： ① 获得付款及或承兑，或② 凭付款及或承 兑交单，或③ 按其他条件交单。
2）托收的当事人
委托人(Principal)。委托人是指委托银行办 理托收业务的人。由于委托人通常开出汇票 委托银行向国外付款人代收货款，因此，也 称为出票人，在进出口贸易中，通常为出口 商。
托收行(Remitting Bank)。托收行又称委 托行或寄单行，是接受委托人的委托，转托 国外银行代为收款的出口方银行。
2）托收的当事人
代收行(Collecting Bank)。代收行是接受 托收的委托代为向付款人收款的银行，一般 为进口方银行。
受票人(Drawee)。依据托收指示而接受指 示的人。是对托收项目承担最终付款责任的 当事人，也是接受有关单据提示的当事人。 如果托收中使用了金融单据，应是金融单据 中记明的付款人，在贸易托收中必定是进口 商。
2）托收的当事人
提示行（Presenting Bank）指向付款人提示汇票 和托收单据的银行，属代收行系列。提示行可以是 由代收行委托的与付款人有往来帐户关系的银行， 也可以由代收行自己兼任。
需要时的代理（Case of Need）。这是委托人指 定的在付款地的代理人，其作用是在付款人拒绝付 款、拒收货物时，代表委托人接受单据并处理货物， 例如为货物办理存仓、投保、转售及运回等事宜。
即期付款交单(D／P at sight)。即期付款 交单是指当代收行向进口商提示汇票和单据 时，进口商立即付款，代收行在收到货款后 将单据交付进口商的托收方式。在没有汇票 的情况下，发票金额即是托收金额或付款金 额。

任务3：汇率影响因素分析
心理 预期
外汇 投机
经济 增长
重大 事件
政府 政策
通货 膨胀
利率 水平
国际 收支
美国次级贷款危机 如何 影响汇率的 变化？汇率变化又 对全世界经济的造 成什么影响？ 对中国外向型企业 的影响是什么？
愁？！
国际原油价格 对国内经济的 影响。 汇率变化对国 内的物价水平 、就业、金融 市场、利息等 各方面的影响 。从而如何影 响到中国企业 ？
技能训练 Ji neng xun lian
已知：某日中行外汇市场汇 率为1美元=8人民币元，如 果卖、买差价为5‰，请计 算买卖价分别是多少？
An li fen xi 案例分析
已知：1美元=1．4045瑞士法郎，1美元=8人民币元，请 根据已知条件套算出1瑞土法郎等于多少人民币元?
因为：1美元=1．4045瑞士法郎 又，1美元=8人民币元 所以，1瑞士法郎=8÷1．4045=5．6960(人民币元)
银行买 卖外汇
买入汇率 卖出汇率
Huilv fenlei
银行营业时间
开盘汇率 收盘汇率
汇率的计算方法
外汇买卖对象
基础汇率 套算汇率
即期汇率
外汇买卖交割时间
远期汇率
银行间汇率 商业汇率
An li fen xi 案例分析
某外贸公司出口商品取得外汇收入5万美元，按外汇管理规 定要将外汇收入结售给银行。当日外汇牌价为1美元兑换人民币买人价 8.30元，卖出价为8．32元。公司业务员认为5万美元应换回41．6万人民币 元，你认为对吗，为什么?
分析：公司业务员计算的 远期汇率是错误的。因为： 升水是指远期汇率比即期 汇率贵，或是远期汇率大 于即期汇率。在直接标价 法下，升水时，远期汇率 的本币标价数随之增加； 而在间接标价法下，升水 时，远期汇率的外币标价 数要相应减少。所2 以本案 例的计算应为：