城投控股：2019年财务报表审计报告

西藏城投2019年财务分析综合报告西藏城投2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为16,888.9万元，与2018年的10,626.85万元相比有较大增长，增长58.93%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2019年营业成本为76,353.96万元，与2018年的66,441.89万元相比有较大增长，增长14.92%。

2019年销售费用为9,876.9万元，与2018年的10,366.32万元相比有所下降，下降4.72%。

2019年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。

2019年管理费用为11,146.12万元，与2018年的10,101.47万元相比有较大增长，增长10.34%。

2019年管理费用占营业收入的比例为8.29%，与2018年的8.58%相比变化不大。

管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。

2019年财务费用为4,365.12万元，与2018年的7,084.1万元相比有较大幅度下降，下降38.38%。

三、资产结构分析与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例出现不合理增长。

应收账款占营业收入的比例下降。

其他应收款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。

因此与2018年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，西藏城投2019年是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

第1篇一、前言城投集团作为我国城市基础设施建设的主力军，承担着推动地方经济发展、改善民生、优化城市布局等重要任务。

本报告将对城投集团的财务报告进行深入分析，旨在揭示其财务状况、经营成果和现金流状况，为投资者、监管机构和利益相关者提供决策参考。

二、城投集团财务报告概述1. 报告范围本报告分析的财务报告范围为城投集团2019年至2022年的年度财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

2. 财务报告编制依据城投集团的财务报告编制依据为《企业会计准则》和相关法规。

三、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析城投集团的资产主要由流动资产、非流动资产和固定资产组成。

流动资产占比最高，主要反映公司短期偿债能力；非流动资产占比次之，反映公司长期资产投资情况；固定资产占比相对较低，反映公司资产运营效率。

（2）负债结构分析城投集团的负债主要由流动负债和非流动负债组成。

流动负债占比最高，主要反映公司短期偿债压力；非流动负债占比次之，反映公司长期债务融资情况。

（3）所有者权益分析城投集团的所有者权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。

实收资本和资本公积反映公司股本和资本溢价；盈余公积和未分配利润反映公司留存收益。

2. 盈利能力分析（1）营业收入分析城投集团的营业收入主要来自基础设施建设和运营、土地开发、房地产销售等业务。

近年来，营业收入呈现稳步增长趋势。

（2）营业成本分析城投集团的营业成本主要包括材料费、人工费、折旧费等。

随着业务规模的扩大，营业成本也随之增加。

（3）毛利率分析城投集团的毛利率相对稳定，反映了公司产品或服务的盈利能力。

3. 偿债能力分析（1）流动比率分析城投集团的流动比率逐年提高，反映了公司短期偿债能力的增强。

（2）速动比率分析城投集团的速动比率逐年提高，反映了公司短期偿债能力的增强。

（3）资产负债率分析城投集团的资产负债率相对稳定，反映了公司负债水平的合理性。

B北京新城基业投资发展有限公司公司债券年度报告（2019年）二〇二〇年五月重要提示公司董事、监事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。

中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示一、受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、金融货币政策以及国际经济环境变化等因素的影响，市场利率存在波动的可能性。

由于本次债券期限较长，债券的投资价值在其存续期内可能随市场利率的波动而发生变动，从而使本次债券投资者持有的实际投资收益具有一定的不确定性。

二、本次债券已在上海证券交易所上市流通。

证券交易市场的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分布、投资者交易意愿等因素的影响，本公司无法保证本次债券的持有人能够随时并足额交易其所持有的债券。

三、在本次债券存续期内，受国家政策法规、行业和市场等不可控制的因素影响，公司的经营活动如果不能产生预期的回报和现金流，进而导致公司不能从预期的还款来源获得足够资金，可能会影响本期债券本息的按期偿付。

四、城市基础设施行业的投资规模和收益水平都受到经济周期影响，如果出现经济增长放缓或者衰退，城市基础设施的使用需求可能会同时减少，从而对发行人盈利能力产生不利影响。

同时，受房地产行业周期的影响，发行人所在地政府的土地出让收入或出现下滑，可能影响政府对于发行人的支持力度。

五、发行人投资项目集中在城市基础设施行业，项目建设周期长、资金量大、投资回收周期较长。

公司将面临持续性融资需求，使公司未来面临一定的筹资压力。

如果发行人市场信誉下降、资金筹措能力不足或管理出现重大失误，将影响发行人的持续融资规模和盈利能力，进而影响本期债券偿付。

六、发行人营业收入的主要来源为城市基础设施行业，项目建设周期较长。

受项目开发周期影响，公司的营业收入可能会产生波动，并进一步影响公司的盈利水平。

七、由于公司项目建设周期较长，投资金额较高，因此建设项目回款进度可能使公司经营性净现金流产生一定波动，对公司经营获现能力及其稳定性造成一定影响，并有可能影响公司的偿付能力。

铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司2019年第三季度报告正文证券代码：000809 证券简称：铁岭新城公告编号：2019-026 铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司2019年第三季度报告正文2019年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人隋景宝、主管会计工作负责人王洪海及会计机构负责人(会计主管人员)崔莉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

天津城市基础设施建设投资集团有限公司财务报表附注2017.01.01—2019.12.31（本附注除特别注明外，均以人民币元列示）附注一、公司的基本情况（一）公司简介公司名称：天津城市基础设施建设投资集团有限公司注册地址：天津市和平区大沽北路161号城投大厦总部地址：天津市和平区大沽北路161 号城投大厦营业期限：50年注册资本：柒佰零伍亿捌仟柒佰叁拾陆万元人民币法定代表人：李宝锟（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务本公司经批准的经营范围包括：以自有资金对海河综合开发改造、地铁、城际铁路、城市路桥、高速公路、污水处理、供水、供热、垃圾处理、停车场（楼）、地下管网、公园绿地等城市基础设施及其配套项目进行投资、建设、运营管理；对房地产业、金融业进行投资及管理服务；政府授权的土地整理、区域开发；历史风貌建筑的保护性建设、开发与经营；房屋建筑和市政公用类工程项目管理；投资策划；企业管理咨询；市场建设开发服务；自有房屋租赁；基础设施租赁以及公用设施项目开发经营；经政府授权进行基础设施特许经营；建设投资咨询（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（三）公司历史沿革本公司系天津市人民政府出资组建的国有独资公司，于2004年7月23日取得了天津市工商行政管理局核发注册号为120000000007812的企业法人营业执照。

2016年11月11日，本公司取得由天津市市场和质量监督管理委员会核发的统一社会信用代码为91120000764316259E的增资后的营业执照，注册资本变更后金额为688.211亿元人民币；2018年12月5日，经天津市国资委以《市国资委关于同意天津城市基础设施建设投资集团有限公司增加注册资本并修改公司章程的批复》（津国资法规[2018]43号）文件批准，同意本公司增加注册资本138,159万元，至此本公司注册资本金由688.211亿元增加至702.0269亿元，2018年12月10日，本公司取得由天津市市场和质量监督管理委员会核发的统一社会信用代码为91120000764316259E18的增资后营业执照。

云南城投[600239]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (26)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况云南城投2019年资产总额为88,880,685,747.33元，其中流动资产为57,857,433,839.16元，占总资产比例为65.10%；非流动资产为31,023,251,908.17元，占总资产比例为34.90%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，云南城投2019年的流动资产主要包括存货、其他应收款以及货币资金，各项分别占比为89.76%，4.93%和3.47%。

城投公司2019 年工作总结及2020 年工作计划（精选范文）部门： _______________________岗位： _______________________姓名： _______________________日期： ________________________ 城投公司2019 年工作总结及2020 年工作计划2019年，城市建设投资开发有限公司按照市委、市政府的统一部署，在公司党组的坚强领导下，各部门紧密配合，不畏艰苦，大胆创新，开拓进取，较好的完成了本年度工作任务，现将2019年度工作完成情况及2020 年工作规划汇报如下:一、2019 年度工作总结（一）融资任务完成情况去年以来，中央加大去杠杆力度，广义货币量规模缩小，金融市场流动性严重不足，国家陆续出台了多个关于规范政府融资平台融资的相关文件，这给融资工作带来了极大的不利影响，从长期政策形势来看，未来一段时间内融资工作都会存在较大难度。

国家货币政策不断收紧，债务风险防控的不断深入，还本付息压力的不断增大，而城建资金需求仍呈上升趋势，这些变化都导致今年融资工作举步维艰。

鉴于国家金融政策调整变动，未雨绸缪，早作规划是我司融资工作的指导方针;多渠道融资、多模式融资、小额度融资、以及主动适当调高融资成本是2019 年公司融资部门的主要工作思路。

截止今年12月26日，公司共计完成融资任务118321.24 万元，融资到位金额118321.24万元。

分别为国开行XX（弼时）产业园给水厂原水管道工程项目融资24000万元;XX 市西湖公园片区生态环境综合治理项目融资7900 万元;建行兰家洞水库扩容补水工程项目融资19500万元;省信托融资30000万元;中信银行流动资金贷款6000 万元;北京银行建安公司流动资金贷款5000万元;北京银行水电建安公司流动资金贷款2000 万元;国开行XX 城区自来水供水主干管网改扩建工程项目融资16921.24 万元;北京银行流动资金贷款7000万元。

云南城投2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况云南城投2019年三季度资产总额为8,874,129.41万元，其中流动资产为5,867,394.28万元，主要分布在存货、货币资金、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的87.8%、3.59%和1.01%。

非流动资产为3,006,735.12万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的80.97%、8.8%。

资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产8,874,129.41100.008,327,712.82100.008,186,888.18100.00流动资产5,867,394.2866.125,598,402.1667.236,165,360.7175.31长期投资2,434,581.1827.432,243,917.0926.951,665,202.3720.34固定资产264,550.84 2.98 256,638.57 3.08 163,833.57 2.00 其他307,603.1 3.47 228,755 2.75 192,491.53 2.352.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的87.8%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产5,867,394.28100.005,598,402.16100.006,165,360.71100.00存货5,151,480.6187.804,624,052.7982.60 4,823,569.1 78.24应收账款59,034.35 1.01 53,261.59 0.95 117,577.7 1.91 其他应收款0 0.00 0 0.00 416,537.9 6.76 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 950 0.02 货币资金210,501.52 3.59 427,855.27 7.64 697,194.79 11.31 其他446,377.81 7.61 493,232.5 8.81 109,531.22 1.783.资产的增减变化2019年三季度总资产为8,874,129.41万元，与2018年三季度的8,327,712.82万元相比有所增长，增长6.56%。