中科金财2020年三季度经营成果报告

中科电气2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为5,981.95万元，与2019年三季度的4,441.95万元相比有较大增长，增长34.67%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为5,967.82万元，与2019年三季度的4,465.7万元相比有较大增长，增长33.64%。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加379.32万元，公允价值变动收益增加34.57万元，财务费用减少239.69万元，共计增加653.58万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加4,501.65万元，营业税金及附加增加164.01万元，销售费用增加150.82万元，管理费用增加68.95万元，共计减少4,885.43万元。

各项科目变化引起营业利润增加1,502.12万元。

3、投资收益
2020年三季度投资收益为469.55万元，与2019年三季度的90.23万元相比成倍增长，增长4.2倍。

4、营业外利润
2019年三季度营业外利润亏损23.75万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利14.13万元。

5、经营业务的盈利能力。

金财互联2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为3,281.07万元，与2019年三季度的11,565.29万元相比有较大幅度下降，下降71.63%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2020年三季度营业利润为3,131.57万元，与2019年三季度的9,838.08万元相比有较大幅度下降，下降68.17%。

在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析金财互联2020年三季度成本费用总额为27,193.38万元，其中：营业成本为21,277万元，占成本总额的78.24%；销售费用为1,557.28万元，占成本总额的5.73%；管理费用为3,873.9万元，占成本总额的14.25%；财务费用为255.47万元，占成本总额的0.94%；营业税金及附加为229.73万元，占成本总额的0.84%。

2020年三季度销售费用为1,557.28万元，与2019年三季度的1,428.05万元相比有较大增长，增长9.05%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年三季度管理费用为3,873.9万元，与2019年三季度的3,625.9万元相比有较大增长，增长6.84%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为12.35%，与2019年三季度的9.55%相比有较大幅度的提高，提高2.8个百分点。

在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。

要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。

三、资产结构分析金财互联2020年三季度资产总额为445,295.28万元，其中流动资产为206,505.53万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的34.61%、24.87%和11.98%。

中科金财2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
中科金财2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为25,874.39万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为29.47%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过10,808.92万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。

2、财务风险
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。

经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供121,812.88万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

中科金财2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为83,585.54万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为12,548.7万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供121,589.62万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕38,004.09万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。

静态来看，该企业可以新增的短期贷款为46,404.5万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

该企业资产负债率较低，盈利水平在提高，当前不存在资金链断裂风险。

资金链断裂风险等级为0级。

2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。