第八章 涉外金融法律制度
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第八章涉外金融法律制度
第一节涉外金融法概述
一、涉外金融法的概念
涉外金融法是指调整涉外金融关系的法律规范的总称。
所谓涉外金融关系就是指具有涉外因素的金融活动中发生的各种社会关系。
它既包括平等主体之间在进行涉外因素的金融活动时所发生的社会关系，也包括国家在调控和监管涉外金融活动中所发生的社会关系。
二、我国的涉外金融立法的现状
三、WTO与我国涉外金融立法
四、我国加入WTO金融业开放的承诺
㈠银行业对外开放的承诺
㈡证券业对外开放的承诺
㈢保险业对外开放的承诺
我国涉外金融法律体系虽然已基本形成，但是有关的立法多处于行政法规、规章等规范性文件的层面，甚至很多部门规章之间相互矛盾，因而我们必须按照上述WTO对金融该服务贸易的原则行要求和我国的具体承诺，清理、修改、完善相关立法，增强涉外金融法律规范的可操作性和前瞻性。
第二节外资金融机构法律制度
一、外资金融机构的概念及相关立法
二、外资金融机构的种类及其监管机关
三、外资金融机构的设立与登记
四、涉外金融机构的组织形式与组织机构
五、外资金融机构的分支机构的设立
六、外资金融机构的业务范围
七、外资金融机构的财务会计制度
八、外资金融机构的监督管理
九、外资金融机构的变更与接管
十、外资金融机构的终止及清算
十一、外资金融机构的的法律责任
第三节外汇管理法律制度
一、外汇、外汇管理与外汇管理法的概念
二、汇率制度
汇率是本国货币同外国货币的兑换率。
三、经常项目的外汇管制
经常项目，是指国际收支中经常发生的交易项目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等。
四、资本项目的外汇管制
资本项目，是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。
五、违反外汇管理法的法律责任及其救济
根据《外汇管理条例》的规定，违反外汇管理法的违法行为主要有三类，即套汇、逃汇、扰乱金融行为。
1.套汇行为及对套汇行为的处罚
2.逃汇行为及对逃汇行为的处罚
3.扰乱金融行为及对扰乱金融的处罚
4.当事人不服外汇管理机关处罚的救济
第四节外汇贷款与担保法律制度
一、对外商投资企业贷款的法律规定
二、境内机构借用国际商业贷款的规定
目前，调整境内机构借用国际商业贷款的主要法律规范是1997年9月24日国家外汇管理局发布的《境内金钩借用国际商业贷款管理办法》。
㈠国际商业贷款的概念和形式
所谓国际商业贷款，是指经捏机构向中国境外的金融机构、企业、个人或者其他经济组织以及在中国境内的外资金融机构筹借的，以外国货币承担契约型偿还义务的款项。
同事，出口心外、国际融资租赁、以外汇方式偿还的补偿贸易、境外机构和个人外汇存款（不包括在经批准经营离岸业务银行中的外汇存款）、项目融资、90天以上的贸易项下融资以及其他形式的外汇贷款是同国际商业贷款管理。
㈡借款机构、贷款审批机关及贷款管理的一般规则
对外借用国际商业贷款的境内机构仅限于：⑴经国家外汇管理局批准经营外汇借款业务的中资金融机构；⑵经国务院授权部门批准的非金融企业法人。
中国人民银行是境内机构借用国际商业贷款的审批机关。
中国人民银行授权国家外汇管理局及其分局具体负责对境内机构借用国际商业贷款的审批、监督和管理。
㈢中长期国际商业贷款
国际商业贷款依据贷款期限的不同，可分为中长期贷款和短期贷款两类，前者是指1年以上（不含1年）的国际商业贷款（包括1年期以上的远期信用证）；后者是指1年期以下（含1年）的国际商业贷款（包括同业外汇拆借、出口押汇、打包放款、90天以上365天以下的远期信用证等）。
㈣短期国际商业贷款
㈤境内机构的海外分支机构借用国际商业贷款
㈥项目融资
㈦国际上行业贷款的其他监管措施及法律责任的相关规定
二、国际金融组织贷款与外国政府贷款
国际金融组织贷款主要是指国际货币基金组织、世界银行（集团）、亚洲开发银行、联合国农业发展基金会和其他国际性、地区性金融组织提供的贷款。
下面简要介绍国际货币基金组织贷款、世界银行贷款、亚洲开发银行贷款和外国政府贷款。
㈠国际货币基金组织贷款、
㈡世界银行贷款、
㈢亚洲开发银行贷款
㈣外国政府贷款。
三、对外担保的法律规定
㈠对外担保的概念
㈡对外担保的种类
对外担保的种类包括：
1.融资担保
2.融资租赁担保
3.补偿贸易项下的担保
4.境外工程承包中的担保
5.其他具有对外债务性质的担保。
这是指出前四类担保以外的所有可能构成对外
债务的担保。
此外，担保人不得以留置或者定金形式出具对外担保。
对境内外
金融机构出具的担保是同对外担保。
㈢对外担保的担保人资格及担保范围
㈣对外担保的管理
第五节涉外保险法律制度
一、涉外保险法律制度概述
涉外保险法，是指调整在具有涉外因素的保险活动中所发生的经济关系的法律规范的总称。
它是广义的涉外金融法律制度的重要组成部分。
涉外保险是一种具有涉外因素的商业保险，而并非社会保险。
根据《保险法》的规定，在中国境内从事保险活动，使用该法。
这一规定对于涉外主体在中国境内从事保险活动同样是适用的。
二、对外国保险机构驻华代表机构的监管
㈠外国保险机构驻华代表机构的概念
根据《外国保险机构驻华代表机构管理办法》的规定，外国保险机构驻华代表机构，是指外国保险机构在中国境内获准设立并从事联络、市场调查等非经营性活动的代表处、总代表处。
这里所说的“外国保险机构”是指在中国境外注册的保险公司、再保险公司、保险中介机构、保险协会及其他保险组织。
㈡代表机构的申请与设立
㈢对代表机构的监管
㈣法律责任的相关规定
三、对外资保险公司的监管
㈠对外资保险公司的设立监管
㈡对外资保险公司业务的监管
㈢对外资保险公司终止与清算的监管
㈣对外资保险公司监管的其他规定
第六节涉外证券法律制度
涉外证券法是调整在具有涉外因素的证券发行和交易的过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。
它是冠以的涉外金融法的重要组成部分，是规范证券投融资互动的重要手段。
一、涉外股票的发行和交易管理
㈠境内上市外资股的发行与交易管理
㈡境外上市外资股的发行与交易管理
二、涉外债券发行和交易管理
㈠涉外债券的概念和种类
境外债券主要是指境内机构发行的外币债权。
这里所说的境内机构，是指在中国境内的企业事业单位、国家机关、社会团体、不对等，包括中资机构（包含金融机构）和外商投资企业。
外币债券，是指以外币表示的、公仆成债权债务关系的有价证券。
外币的可转换债券、大额可转让存单、商业票据视为外币债券进行管理。
外币债券分为短期外币债券和中长期外币债券。
其中，短期外币债券是指期限在1年以内（含1年）的外币债券；中长期外币债券是指期限超过1年（不含1年）的外币债券。
㈡发行外币债券审批机关和监管机关
中国人民银行是境内机构发行外币债券应当占用短期对外借款余额控制指标。
㈢发行外币债券的管理规定
1.中资机构在境外发行短期外币债券应当占用短期对外借款余额控制指标。
2.境内机构发行外币债券应当经国家外汇管理局批准。
3.中资机构发行中长期外币债券实行定期资信评审制，经评审符合条件的中资机构可申请发
行外币债券。
4.拟发行外币债券的境内机构（含中资金融机构海外分支机构）应当按照规定向国家外汇管理局报送本年度外币债券的发行计划，并且应当以书面形式提出申请，并同时提交以下部分或者全部文件，报国家外汇管理局审批：
⑴发行单位近期连续3年的业绩、财务报表及外汇收支情况；
⑵发行债权的市场、方式、金额、币别、期限、利率和各项费用等情况及报价意向书；
⑶主干事和主受托行情况；
⑷发行债券所筹资金的用途、管理办法和对汇率、利率风险的防范措施；
⑸国家有关部门批准的项目可行性研究报告及其皮肤文件；
⑹中资机构落实利用外资计划指标的证明文件；
⑺评级机构的评级结果
⑻偿还债券的资金来源及安排；
⑼发行可转换债券的，需提交国务院证券委员会的转股批复文件和落实中长期利用外资指导性计划的证明文件
⑽国家外汇管理局要求的其他必要文件。
5.机构应当按照国家外汇管理局的皮肤文件发行外币债券。
6.境内机构在境外发行外币债券后，未经外汇管理局批准不得将发债所筹集的资金存放境外或者在境外直接支付，不得转换为人民币使用。
外汇管理局有权检查债券发行单位的资金使用和偿还情况。
债券发行单位应当予以配合，提交有关文件和资料。
7.中资金融机构海外分支机构经中行授权、以总行名义发行外币债券，以及经批准办理离岸业务的中资银行发行离岸性外币债券，应当由其总行按照办法规定报国家外汇管理局批准。
8.为防范外债风险，经国家外汇管理局批准经营自营或者外汇买卖业务的中资金融机构可以为自身债务或者接受其他境内机构的委托进行外币债券债务的报纸。
此外，《境内机构发行外币债权管理办法》还对违反上述债券发行管理固定的行为的法律责任做出了规定。
