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企业货物贸易外汇管理业务操作指南国家外汇管理局福建省分局货物贸易外汇管理的基本原理是外汇局全面采集企业进出口收付汇及货物流的信息，以单个企业为主体，依托货物贸易外汇监测系统（以下简称监测系统）进行总量核查，筛选异常主体，识别异常行为，锁定现场核查对象，核实异常情况，对企业实施分类管理。
企业在外汇局办理业务流程如下：第一步：企业持以下材料至外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续与电子口岸IC卡认证手续：（一）《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》；（二）法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》；（三）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件；（四）《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件；（五）《对外贸易经营者备案登记表》原件及加盖企业公章的复印件，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等原件及加盖企业公章的复印件；（六）《中国电子口岸入网用户资格审查登记表》；（七）企业法人卡；（八）外汇局要求提供的其他资料。
★备注：第（一）和（二）项材料企业可在“贸易外汇服务直通车”网站（）和福建省对外贸易经济合作厅网站（）【专题频道】-【金融服务】-【外汇政策汇编】中填写完整后打印出来。
其中，第（一）项材料，企业应准确填写海关注册码信息。
第二步：企业至海关办理货物进出口报关业务；至银行提交相应材料办理货物贸易外汇收支业务。
第三步：企业接受外汇局非现场监测。
（一）外汇局设置以下总量核查指标对企业进行非现场监测：1、总量差额=（∑进口额+∑收汇额）－（∑出口额+∑付汇额），正常区间范围为【-20，20】万美元；2、总量差额率=总量差额÷（∑进口额+∑收汇额+∑出口额+∑付汇额）×100%，正常区间范围为【-30%，30%】；3、资金货物比=（∑收汇额+∑付汇额）/（∑出口额+∑进口额）×100%，正常区间范围为【50%，150%】；4、贸易信贷报告余额比率=（∑预收货款余额+∑预付货款余额+∑延期收款余额+∑延期付款余额）÷（∑进口额+∑收汇额+∑出口额+∑付汇额）×100%，正常区间范围为【0，25%】。
货物贸易外汇管理指引操作规程1. 引言货物贸易外汇管理是指在进出口货物贸易过程中，对涉及外汇的各项操作和管理的一系列规程和指引。
这些规程和指引的目的是确保货物贸易外汇交易的安全、高效和合规性。
本文档将详细介绍货物贸易外汇管理的指引操作规程，以便参与货物贸易的各方了解并遵守相关规定。
2. 外汇管理的基本原则外汇管理在货物贸易中起到至关重要的作用，其中包含了一些基本原则，如下所示：•合规性原则：所有涉及外汇的操作和管理都必须符合相关法律法规和政策规定，确保合法合规。
•安全性原则：外汇管理应确保货物贸易的资金安全，防止欺诈和洗钱等非法行为。
•高效性原则：外汇管理应提高货物贸易的操作效率，缩短汇款和结算时间，减少交易成本。
•公平性原则：外汇管理应保障各方在货物贸易中的公平竞争环境，防止垄断和不正当竞争。
3. 货物贸易外汇管理的流程货物贸易外汇管理的流程包括以下几个主要环节：3.1 出口流程1.出口申报：出口商根据合同要求，向外汇管理机构申报出口货物的基本信息和金额。
2.出口合同签订：出口商与进口商签订出口合同，并约定货款付款方式和期限。
3.货物装运：出口商按照合同约定，将货物装运至指定的港口，并办理报关手续。
4.收汇登记：出口商将货款收汇情况登记报告给外汇管理机构，以便后续结汇操作。
5.结汇操作：出口商根据合同约定和相关规定，将收到的外汇结汇为本国货币。
3.2 进口流程1.进口申报：进口商根据合同要求，向外汇管理机构申报进口货物的基本信息和金额。
2.进口合同签订：进口商与出口商签订进口合同，并约定货款支付方式和期限。
3.货物清关：进口商办理货物清关手续，确保货物能够顺利进入本国境内。
4.付款操作：进口商按合同约定向出口商支付货款，可以通过电汇、信用证等方式进行支付。
4. 货物贸易外汇管理的操作要点在货物贸易外汇管理过程中，需要注意以下几个重要的操作要点：1.合同管理：货物贸易合同是进出口交易的基础，合同的签订和履行必须严格按照相关规定进行，包括货款支付方式、付款期限、货物交付时间等。
货物贸易进口付汇操作指引企业版（外汇管理局）货物贸易进口付汇管理操作指引（企业版）国家外汇管理局2010年9月目录第一章概述 (2)第二章业务流程图 (5)第三章名录管理 ................................................................................... 错误！未定义书签。
第四章进口付汇业务管理 (8)第五章非现场核查与监测预警 (18)第六章现场核查管理 (21)第七章分类管理 (31)第八章档案管理 (33)第九章罚则 (34)第十章系统登录与信息共享 (35)附件1 货物贸易进口付汇业务办理确认书 (38)附件2 进口货物报关单“贸易方式”分类付汇代码表 (40)附件3 进口付汇登记表 (44)附件4 进口付汇逐笔核查报告表 (45)附件5 现场核查通知书............................................................ 错误！未定义书签。
附件6 考核分类通知书.. (46)货物贸易进口付汇管理操作指引（企业版）第一章概述一、货物贸易进口付汇管理改革的背景现行进口付汇核销制度建立于1994年，当时我国正处于外汇短缺时期，制度的相关设计与当时的宏观经济是相适应的，在外汇管理过程中发挥了积极作用。
随着我国国际收支形势、市场环境的变化和法规体系的调整，进口核销制度依赖的宏观环境、体制基础及市场环境发生了很大的变化。
在贸易主体和交易规模急剧增长、外汇收支形势发生根本性变化的背景下，原有制度的管理成本不断加大，管理方式及手段与促进贸易便利化和加强贸易外汇资金跨境流动监管的要求也存在相当差距。
主要表现在以下三个方面：（一）以“一一对应、逐笔核销”为主的管理方式无法满足对外贸易快速发展、贸易方式日趋复杂和多样化的要求。
现行管理方式一方面使得外汇管理工作人力占用严重，管理成本较高；另一方面，核销手续较为繁杂，管理缺乏灵活性，给企业造成不便利。
外贸业务操作与流程管理手册作业指导书第1章外贸业务概述 (3)1.1 国际贸易的基本概念 (3)1.2 我国外贸政策与法律法规 (4)1.3 外贸业务的特点与风险 (4)第2章外贸业务准备 (5)2.1 市场调研与分析 (5)2.1.1 收集信息 (5)2.1.2 分析市场 (5)2.2 选择目标市场与客户 (5)2.2.1 确定目标市场 (5)2.2.2 筛选潜在客户 (5)2.3 制定外贸战略与计划 (6)2.3.1 分析企业优势与劣势 (6)2.3.2 制定外贸战略 (6)2.3.3 制定外贸计划 (6)第3章贸易术语与合同签订 (6)3.1 常用贸易术语解释 (6)3.1.1 FOB（Free On Board，船上交货价） (6)3.1.2 CIF（Cost, Insurance and Freight，成本加保险费加运费） (6)3.1.3 CFR（Cost and Freight，成本加运费） (7)3.1.4 DDU（Delivered Duty Unpaid，未完税交货） (7)3.1.5 DDP（Delivered Duty Paid，完税后交货） (7)3.2 合同的主要条款与注意事项 (7)3.2.1 货物描述 (7)3.2.2 价格与支付 (7)3.2.3 交货 (7)3.2.4 风险转移 (7)3.2.5 保险 (7)3.2.6 检验与索赔 (7)3.2.7 争议解决 (7)3.3 贸易合同谈判与签订 (7)3.3.1 谈判准备 (7)3.3.2 谈判过程 (8)3.3.3 合同草拟 (8)3.3.4 合同审核 (8)3.3.5 合同签订 (8)第4章国际结算与支付 (8)4.1 国际结算工具及特点 (8)4.2 信用证操作流程 (8)4.3 其他结算方式与风险管理 (9)第5章国际货物运输 (9)5.1.1 运输方式的分类 (10)5.1.2 运输方式的选择 (10)5.1.3 运输方式的比较 (10)5.2 货物包装与标识 (10)5.2.1 货物包装 (10)5.2.2 货物标识 (10)5.3 国际货物运输单据 (11)5.3.1 主要运输单据 (11)5.3.2 运输单据的办理 (11)5.3.3 运输单据的作用 (11)第6章货物运输保险 (11)6.1 保险的基本概念与分类 (12)6.1.1 基本概念 (12)6.1.2 保险分类 (12)6.2 保险条款与保险责任 (12)6.2.1 保险条款 (12)6.2.2 保险责任 (12)6.3 保险操作流程与实务 (12)6.3.1 保险投保 (12)6.3.2 保险理赔 (13)6.3.3 保险合同管理 (13)第7章海关与检验检疫 (13)7.1 我国海关基本制度 (13)7.1.1 海关概述 (13)7.1.2 海关监管制度 (13)7.1.3 海关法律法规 (13)7.2 检验检疫程序与要求 (14)7.2.1 检验检疫概述 (14)7.2.2 检验检疫程序 (14)7.2.3 检验检疫要求 (14)7.3 出口退税与优惠政策 (14)7.3.1 出口退税概述 (14)7.3.2 出口退税条件 (14)7.3.3 出口退税流程 (14)7.3.4 出口优惠政策 (14)7.3.5 出口企业注意事项 (14)第8章外贸业务风险管理 (15)8.1 外贸业务风险识别 (15)8.1.1 市场风险识别 (15)8.1.2 政策风险识别 (15)8.1.3 信用风险识别 (15)8.1.4 质量风险识别 (15)8.1.5 法律风险识别 (15)8.2.1 市场风险防范与应对 (15)8.2.2 政策风险防范与应对 (15)8.2.3 信用风险防范与应对 (15)8.2.4 质量风险防范与应对 (16)8.2.5 法律风险防范与应对 (16)8.3 信用管理与纠纷处理 (16)8.3.1 信用管理 (16)8.3.2 纠纷处理 (16)第9章外贸业务团队建设与管理 (16)9.1 外贸团队的组织与结构 (16)9.1.1 团队组织架构设计 (16)9.1.2 岗位职责与协作 (17)9.2 员工招聘与培训 (17)9.2.1 员工招聘 (17)9.2.2 员工培训 (17)9.3 外贸业务流程管理与优化 (17)9.3.1 业务流程梳理 (17)9.3.2 业务流程优化 (17)第10章外贸业务拓展与客户维护 (18)10.1 营销策略与推广方法 (18)10.1.1 市场调研 (18)10.1.2 产品定位与品牌建设 (18)10.1.3 推广渠道选择 (18)10.2 参加国际展会与网络营销 (18)10.2.1 展会策划与筹备 (18)10.2.2 展会现场管理与洽谈 (18)10.2.3 网络营销 (18)10.3 客户关系管理与实践 (18)10.3.1 客户信息管理 (18)10.3.2 客户跟进与沟通 (18)10.3.3 客户满意度调查与改进 (18)10.3.4 客户关怀与售后服务 (19)10.3.5 客户维护策略 (19)第1章外贸业务概述1.1 国际贸易的基本概念国际贸易，又称世界贸易，是指不同国家或地区之间的商品、服务、技术、资本和人员的交流与流通。
国际收支网上申报系统（企业版）操作流程一．新增业务操作员二．业务操作员进行网上申报一．新增业务操作员首先登陆国家外汇管理局应用服务平台：用户登陆机构代码：为企业的组织机构代码用户代码：ba用户密码：第一次登陆要修改密码：新密码至少为８位数，且必须由数字＋大小写字母密码修改成功后点击确定点击选择应用下的国家外汇管理局应用服务平台后进入用户角色管理，点击业务员操作维护业务员操作维护可以新增用户，查询和修改用户代码，用户名称及用户权限新增用户，点击增加进入增加页面填写用户基本信息用户代码：为操作员登陆时使用用户名称：要求实名制联系电话：可填写操作员办工电话或移动电话邮箱地址：可填可不填初始密码：新密码至少为８位数，且必须由数字＋大小写字母用户基本新信填完后进行角色分配点击未分配的角色列表下的企业业务操作员，将其移动入已分配的角色列表保存点击确定即业务操作员增加成功二．业务操作员进行网上申报银行出具的网上申报用户信息里的用户名称和用户密码为企业版管理员的用户名和密码，只是一个管理员的身份。
实际操作要是只有业务操作员才有权限操作。
接上一步可以点击左上角的注销返回到登陆界面也可以直接登陆国家外汇管理局应用服务平台：使用操作员用户代码及密码进入首先修改密码密码修改成功后点击确定然后点击国际收支网上申报系统（企业版）进入国际收支网上申报系统（企业版）国际收支网上申报系统（企业版）包含四部分内容:申报单管理、基础档案管理、公共数据查询、工作日查看。
申报单管理包括涉外收入申报单、出口核销专用联（境外收入）、出口核销专用联（境内收入）。
涉外收入申报单主要是申报信息的录入、修改、审核疑问反馈及申报单查询收入款解付的第二天企业登陆企业版进入申报单管理－涉外收入申报单－申报信息录入点击申报信息录入系统自动显示未申报信息，点击申报号码对申报信息进行录入企业所需填写的信息为绿色空格1.付款人常驻国家（地区）代码及名称：可进入公共数据进行查询或者咨询经办银行2.如果本笔款项为预收货款或者退款，就选择预收货款或者退款，如果都不是就不用选择3.本笔款项是否为核销项下收汇,是就选是，否则选否，此项必须填写4.如果本笔款项为外债提款，就填写外债编号，否之则不填5.交易编码按款项的性质选择填写与交易附言要对应，可进入公共数据进行查询或者咨询经办银行，相应金额为实际收入款项的金额6.企业意见：填写完整后保存点击确定，如果本笔收汇为出口核销项收汇，系统会自动提示是否直接进入核销信息专用信息录入直接进行核销专用信息录入点击确定，如果不直接填写可进入出口核销专用联（境外收入）－核销专用信息录入与修改或者出口核销专用联（境内收入）－核销信息录入进行填写进入填写核销信息，在出口收汇核销单号码里填入或通过excel导入，如果有多个核销单号则需半角逗号隔开收汇总金额中用于出口核销的金额中填写用于核销的金额，不需要填写币种填写完成后点击保存点击确定即完成申报。
货物贸易外汇收支企业名录业务操作指南办理地点：重庆市主城区（巴南除外）企业的以下业务均在重庆市渝北区红锦大道56号中国人民银行重庆市分行一号楼217办理；其他区县企业按照属地管理原则在所属地外汇局办理。
办理时间：周一至周五（节假日除外）8:30-12:00、14:00-17:30o一、事项名称：名录登记登记条件及业务流程：具有真实货物贸易外汇收支业务需求的境内企业，需提交下列材料通过<国家外汇管理局数字外管平台>或到所在地外汇局办理〃贸易外汇收支企业名录〃登记手续。
需提交的材料：1法定代表人签字并加盖企业公章的《贸易外汇收支企业名录登记申请表》（见附件1）；2.《营业执照》原件及加盖企业公章的复印件。
法规依据：1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发（2012）38号）;3.《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》（汇发〔2019〕28号）;4.《国家外汇管理局关于印发＜经常项目外汇业务指引（2023年版）＞的通知》（汇发（2023）14号）受理部门：经常项目管理处办理时限：20个工作日内二、事项名称：名录变更（非行政许可事项）报告条件及业务流程：名录内企业的企业名称、统一社会信用代码、法定代表人、联系方式、注册地址发生变更的，应在变更事项发生之日起30天内，向所在地外汇局报告，进行信息变更。
企业变更注册地后所属外汇局变更的，应向原所在地外汇局报告。
需提交的材料：1.加盖企业公章的《贸易外汇收支企业名录变更报告表X见附件2）;2•市场监督管理部门出具的《变更通知书》或《变更记录》原件或加盖企业公章的复印件；3.变更后的《营业执照》原件及加盖企业公章的复印件。
法规依据：1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发（2012）38号）;3.《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》（汇发〔2019〕28号）;4.《国家外汇管理局关于印发＜经常项目外汇业务指引（2023年版）〉的通知》（汇发（2023）14号）办理部门：经常项目管理处。
附件：xx银行货物贸易外汇收支业务操作规程第一章总则第一条为规范我行货物贸易外汇收支业务操作，根据国家外汇管理局《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）及相关规定等，制定本操作规程。
第二条本规程提及的货物贸易外汇收支包括：（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；（三）深加工结转项下境内收付款；（四）转口贸易项下收付款；（五）其他与贸易相关的收付款。
第三条本规程提及的客户指符合国家规定，从事货物贸易外汇收支的境内机构。
第四条本规程提及的经办行指承办xx地区网点货物贸易外汇收支业务的总行会计结算部及承办分行辖内网点业务的分行国际业务承办部门。
第二章业务办理原则及要求第五条我行为客户办理货物贸易外汇收支业务前，应通过外汇局货物贸易外汇监测系统（以下简称监测系统）查询贸易外汇收支企业名录（以下简称名录），查看客户的名录状态及分类状态，企业不在名录上的，我行不得为其办理货物贸易外汇收支业务。
第六条我行为客户办理货物贸易外汇收支业务时，应对客户提交的交易单证真实性及交易单证与外汇收支的一致性进行合理审查，交易单证无法证明交易真实合法、或与办理的外汇收支不一致的，应要求客户补充其他交易单证。
对于以下情况，应基于对客户的了解，加大审查力度，对业务真实性、合规性存有疑问的，应要求企业提供交易相关合同与正本货权凭证，必要时，应不予办理业务并报告所在地外汇局：（一）转口贸易、转卖（指经由海关特殊监管区域的货物进口并转售出口）等形式的对外货物贸易活动。
（二）货物具有（但不限于）自身价值高或生产的附加值高、体积小易于运输或者包装存储易于标准化等特点，如黄金、集成电路等。
第七条我行为客户办理货物贸易外汇收入时，应将收入款项先划入客户在我行开立的出口收入待核查账户（以下简称待核查账户）。
外贸企业(名录企业)外汇收支业务操作指南外贸企业(名录企业)外汇收支业务操作指南外贸企业在日常经营活动中涉及到与国外商户的交易，因此涉及到了外汇收支业务。
外汇是不同国家间的货币之间相互转换的一种金融交易，外汇收支业务在外贸企业里面占据了相当大的比重。
因此，外贸企业在进行外汇收支业务时需遵循相关的规定，遵守国家外汇管理局的要求。
下面是一份关于外贸企业(名录企业)外汇收支业务操作指南。
一、外贸企业在变现外币时，应该注意汇率变动的影响当外贸企业在变现外币时，必须要注意汇率的变化。
如果公司是在以美元结算的贸易中进行交易，公司应该关注美元兑人民币的汇率，以便在有利时将外币兑换成人民币。
当美元汇率上涨时，外贸企业可更换更昂贵的人民币。
但是，当美元汇率下跌时，外贸企业应该立即变现美元，以免货币贬值导致损失，因为汇率常常波动，因此外贸企业的财务部门应定期更新汇率数据，以便做出最佳的外汇兑换决策。
二、同时遵守国家外汇管理局的要求和外交部门或特定领域的法律法规外贸企业在处理外币，以及收取款项和向供应商支付款项时，必须遵守国家外汇管理局的规定和外交部门或特定领域的法律法规。
如果外贸企业在汇款时不遵守相关规定，将受到罚款或其他处罚，甚至会被列入“黑名单”，导致受益人无法获得汇款。
因此，外贸企业的财务人员需要定期更新外汇政策和目标国家的法律法规，以确保顺利完成外币收支业务。
三、与对方商家搭建稳定的合作关系外贸企业与国外供应商或客户之间应建立稳定的合作关系，以确保在支付和收款时能够顺利进行。
在与外国商家建立合作关系时，外贸企业应对对方合法注册和运营状态进行排查，并了解对方商家是否享有信誉。
这是非常重要的步骤，可确保外贸企业不会受到欺诈或不法行为的影响，也可避免业务风险和经济风险。
四、建立完整的收付款流程外贸企业应建立完整的收付款流程，以避免案例中的各种问题。
从发票、合同、订单到检查、货物运输和订金，每个步骤都要写入具体的操作指南，以确保收付款的所有事项得到妥善处理。
国家外汇管理局贸易信贷登记管理系统操作手册（企业端）2008年7月7日稿目录1登录系统 (3)1.1系统登陆 (3)1.2修改密码 (4)2业务操作 (5)2.1合同登记 (5)2.1.1新合同登记 (6)2.1.2合同修改 (7)2.1.3合同删除 (8)2.2提款登记 (9)2.2.1新提款登记 (10)2.2.2追加提款登记 (11)2.2.3修改提款登记 (12)2.2.4删除提款登记 (12)2.3注销登记 (13)2.3.1以往提款登记注销 (14)2.3.2修改注销登记 (16)2.3.3删除注销登记 (18)2.4合同登记查询 (18)2.5提款登记查询 (19)2.5.1按收汇水单申报号查询 (19)2.5.2按日期查询 (20)2.6注销登记查询 (21)2.6.1按收汇水单申报号查询 (21)2.6.2按日期查询 (22)2.7企业信息查询 (23)3系统设置和帮助 (24)3.1树型菜单控件安装 (24)3.2简易设置IE (26)3.3MSXML版本设置 (31)1登录系统1.1 系统登陆使用ie6以上浏览器，打开网页，用户类型选择企业，输入企业代码与密码，登录进入贸易信贷登记管理系统。
进入系统后，如无法显示左边的功能菜单，请按本手册“系统设置和帮助”说明进行设置。
企业选择登陆类型为企业，用户代码为企业组织机构代码，初始密码为：12345678。
为保证数据安全，企业应立即修改密码。
1.2 修改密码登陆系统后，进入系统主界面。
点击右上角的修改密码按钮（下图红色框内），进入修改密码界面。
在密码修改界面中，输入旧密码，新密码，然后点击保存成功后，退出系统，重新登陆。
2业务操作2.1 合同登记企业新签约出口合同中含预收货款条款和合同中未约定而实际发生预收货款的，应在合同签约之日起或实际收到预收货款之日起15个工作日内，办理预收货款合同登记手续。
企业如果没有签约出口合同而直接发生预收货款业务时，需要同时进行合同登记与预收货款提款登记。
一、核销单的购买与发放1、在中国电子口岸网上做核销单申请；具体操作流程：用操作员卡登陆口岸网—点击“核销单申请”—填写申请份数—点击“申请”—提示“申请成功”。
2、次日携带公司介绍信，电子口岸卡，身份证原件及复印件去外管局（人行8楼）领取；3、在发放核销单时，国贸部需将核销单对应的合同（真实合同及报关合同）及发票（2份，在收到发货通知单后，一份交综合会计做账，一份交税务会计）一同交给银行出纳，银行出纳应审核真实合同与报关合同付款方式的换算比例是否正确；在电子口岸网上查询到报关单信息后再次复核报关合同与发票是否正确。
4、将收到的合同及核销单在出口车信息表中做好登记。
二、收结汇操作流程1、银行出纳接到银行通知：我司外汇账户收到美元――银行出纳前往银行打印收汇报文――将报文传递给国贸部确认客户及报关合同编号、是否是预收货款――财务根据出口车登记明细表查询后确定是一般贸易项下收汇还是预收项下收汇。
――在电子口岸系统――出口收汇――可收汇余额查询，看对应的可收汇余额项下是否有额度，如果属于一般贸易结汇应该有额度，携带电子口岸操作员卡、核销单号码以及涉外收入申报单，出口收汇核销专用联信息申报表（境外收入），出口收汇说明，外汇业务委托书直接前往收汇银行办理结汇。
如果属于预收账款结汇会存在三种情况：第一种是本次预收款金额小于预收项下可收汇余额，可直接办理结汇；第二种是本次预收金额大于预收项下金额但小于前十二个月累计收汇额的30％，操作后第二天在系统内可自动审核通过，并在电子口岸系统中查询到预收项下额度的增加，具体步骤操作为：第一步：先做预收货款合同登记，具体：登陆国家外汇管理局网上服务平台---贸易信贷登记管理系统――预收货款登记管理――预收货款合同登记――新合同登记完成各要素的填写。
（需注意事项：1、登记时注意保存后会生成一个序列号，在做提款登记时需要录入，记得保存；2、预收货款做合同登记的，当天合同登记可修改，隔天除合同号以外其余内容可修改。
企业货物贸易外汇业务操作提示●企业办理贸易外汇收支业务原则：企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等外汇局另有规定的情况除外。
代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。
代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。
代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇后将人民币划转给委托方。
●“货物贸易外汇监测系统（企业版）”管理：⏹企业需要及时登录“国家外汇管理局应用服务平台”→“货物贸易外汇监测系统（企业版）”，登录地址：/asone/，及时在系统中查看、接收外汇局的相关通知或公告，并按规定通过系统办理网上报告等业务。
⏹企业版系统用户分为业务管理员和业务操作员：业务管理员由外汇局创建，用户名为ba，主要职能是创建本企业业务操作员、分配权限、重置业务操作员密码。
业务操作员的主要职能是根据管理员赋予的权限进行业务操作。
ba用户初始密码详见《货物贸易外汇管理网上业务开通》。
⏹业务管理员密码丢失需持：企业营业执照、组织机构代码证原件，到所在地外汇局办理密码重置业务。
●企业需在“货物贸易外汇监测系统（企业版）”上办理的义务性报告：义务性报告：指企业必须按照法规规定对贸易外汇收支及进出口情况进行报告，未按规定进行报告的，外汇局可将其列为B类企业。
义务性报告包括：贸易信贷业务报告、贸易融资业务报告、转口贸易收支业务报告、出口收入存放境外业务报告、辅导期业务报告。
⏹贸易信贷业务报告：包括预收货款、预付货款、延期收款、延期付款。
---A类企业30天（不含）以上的预收货款或预付货款、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款，企业应当在收款或付款之日起30天内，通过监测系统向外汇局报告相应的预计出口或进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额、关联关系类型等信息。
---A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关金额、关联关系类型等信息。
外贸收汇结汇业务流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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企业外汇会计操作规程企业外汇会计操作规程一、总则企业外汇会计操作规程是企业在外汇业务中进行会计核算和报告的基本规范。
依据《中华人民共和国外汇管理条例》和《中华人民共和国企业会计准则》等法律法规，结合企业自身的实际情况制订。
二、外汇账户的开设1. 企业需要统一管理外汇业务，务必开设外汇管理核心账户，并在核心账户下设立对应的结算账户。
2. 开设外汇账户需要按照规定的程序办理，并确保账户安全可靠。
3. 需要及时向银行提供企业信息资料，确保境内外资金往来记录准确和完整。
三、外汇的采购1. 外汇采购需要根据实际需求和资金计划进行，确保采购金额与实际需求相符。
2. 在采购外汇时，务必按照银行规定的价格进行，并在购汇凭证中明确记录购汇金额和交易日期。
3. 审核购汇凭证时，需要核实购汇金额和实际付款金额是否一致，如有差异，需要及时纠正。
四、外汇的销售1. 外汇销售需要按照企业的现金流出计划进行，确保外汇销售金额与实际需求相符。
2. 在销售外汇时，务必按照银行规定的价格进行，并在售汇凭证中明确记录售汇金额和交易日期。
3. 审核售汇凭证时，需要核实售汇金额和实际收款金额是否一致，如有差异，需要及时纠正。
五、外汇的结算1. 外汇结算需要按照外汇资金计划进行，确保结算金额与实际需求相符。
2. 结算外汇时，需要核实结算金额和实际结算金额是否一致，如有差异，需要及时调整和纠正。
3. 在结算外汇时，务必按照银行规定的结算方式和手续费进行。
六、外汇的存储和移交1. 外汇资金应存放在安全可靠的地方，防止遭到损失或盗窃。
2. 外汇资金移交时，需由两个以上的专人参与，并在移交单上签字确认。
3. 外汇资金存取时，需及时记录存取金额和日期，确保资金流向的准确和可追溯。
七、外汇业务的会计核算1. 外汇业务需要进行及时和准确的会计核算，确保相关账户的余额和交易记录准确无误。
2. 外汇业务的会计核算应按照企业会计准则的规定进行，并及时记录相关会计凭证。
外贸企业（名录企业）外汇收支业务操作指南
企业办理名录登记业务具体流程如下：
第一步：企业持以下材料至所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续（以下简称“名录登记”）与电子口岸IC卡认证手续：
（一）《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》（附1）；
（二）法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（附2）；
（三）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件；
（四）《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件；
（五）《对外贸易经营者备案登记表》原件及加盖企业公章的复印件，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等原件及加盖企业公章的复印件；
（六）《中国电子口岸入网用户资格审查登记表》或中国电子口岸IC卡网上联审辅助系统受理单；
（七）企业法人卡；
（八）外汇局要求提供的其他资料。
★备注：上述第（一）和（二）项材料，企业填写并打印出来。
其中，第（一）项材料，企业应准确填写海关注册码信息。
企业办理名录登记手续后，所在外汇局在监测系统中手工设置“辅导期标识”，辅导期结束后监测系统自动删除该标识。
辅导期时限，监测系统按企业列入名录后发生首笔贸易外汇收支业务起第90天进行计算。
辅导期结束后10个工作日，企业应到所在地外汇局现场书面报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况（具体报告制作流程请参照本《指南》第三步备注所附内容）。
第二步：企业至海关办理货物进出口报关业务；至银行提交相应材料办理货物贸易外汇收支业务。
第三步：企业接受外汇局非现场监测。
当企业监测指标高于正常区间范围上限时，系统界面上该指标显示为红色；当企业指标低于正常区间范围下限时，系统界面上该指标显示为绿色。
由于系统允许企业通过网上报告方式报告贸易信贷与融资等义务性和主动性事项，企业应倒推查询之前的２个月。
如倒推２个月的指标仍显示为红色或绿色，企业应当对其之前的滚动12个月内该项指标相应的进口、出口、收汇、付汇等情况进行核对，若因未及时在系统中进行贸易信贷、贸易融资等报告操作（详见本步骤“备注”部分）导致超标的，应及时与外汇局联系，到外汇局进行现场补报告。
（三）当企业指标满足以下条件之一，将由监测系统自动筛选为“重点监测企业”：
1、总量差额率超标和总量差额同时超标，即两项指标同时显示
为红色或绿色；
2、资金货物比指标超标，即该指标显示为红色或绿色；
3、贸易信贷余额比超标，即该指标显示为红色或绿色。
★备注：企业贸易信贷及贸易融资1行为将对总量核查指标产生影响。
企业应按规定向外汇局进行以下报告：
1贸易信贷指企业间的商业信用，包括预收货款、预付货款、延期收款、延期付款。
贸易融资指银行对企业提供的与结算相关的融资便利，包括信用证、海外代付等业务。
第四步：指标异常企业接受外汇局现场核查。
（一）外汇局经数据监测后，将重点监测企业列为现场核查企业，并向其发放《现场核查通知书》。
在《现场核查通知书》发放3个工作日内，企业应通过监测系统或至外汇局现场签收《现场核查通知书》；
（二）《现场核查通知书》发放次日起30天内，企业可通过监测系统下载《现场核查通知书》所列核查期内企业发生的逐笔进出口、收付汇基础数据包，开展自查。
（三）根据企业异常情况，外汇局可采取要求企业提交相关书面材料、约见法定代表人或其授权人、现场查阅企业相关资料等方式开展现场核查。
第五步：企业确认分类结果。
（一）外汇局结合非现场监测和现场核查结果将企业分为A/B/C类，并向企业发出《分类结论告知书》，企业需在告知书发放3个工作日内，通过监测系统或至外汇局现场签收；
（二）对分类结果有异议的，可自收到《分类结论告知书》之日起7个工作日内向所在地外汇局提交加盖企业公章的书面情况说明及相关证明材料申述。
外汇局发布B/C类企业有效期为一年。
★备注：B类企业由外汇局通过监测系统设置出口可收汇比率、
进口可付汇比率以及预收货款和预付货款额度。
在额度范围内的贸易外汇收支业务，B类企业可在银行直接办理；超额度的贸易外汇收支业务，B类企业须经外汇局逐笔登记后至银行办理。
C类企业贸易外汇收支业务需经外汇局逐笔登记后至银行办理。
