公司理财业务管理办法第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范公司理财业务运作行为，防范风险，提高效益，根据国家有关法律、法规和政策规定，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称公司理财业务是指公司总部（含投资部）及全资子公司（以下简称子公司）依据国家和公司有关规定，通过统筹安排、合理运用各种金融工具，以谋求降低成本和资金增值而进行的各类资金运作业务。
第三条公司理财业务按照公司整体利益最大化的原则，由总部集中决策、统筹管理，公司内部各理财责任单位按照分工负责各项理财业务的具体运作并对各自运作的理财资金的安全、流动和收益独立承担全部责任。
第四条公司支持各理财责任单位按照分工积极开展安全、高效的理财运作业务。
原则上，公司有控制力且能确保还本付息的公司控股投资企业借款资金需求，首先应通过公司理财业务解决。
第五条本办法适用于公司总部和子公司的各项理财投资业务。
第二章理财业务及职责分工第六条根据不同的理财运作目的，公司理财业务可分为以下两类：一是以降低资金成本为目的的理财业务，主要包括：提前偿还贷款、调整债务结构等；二是以提高资金效益为目的的理财业务，主要包括：内部资金集中结算、金融机构存款、国债回购、对所属投资企业的流动资金贷款以及证券投资等。
第七条总部计财部、各投资部和除资产管理公司以外的子公司为公司内部理财责任单位，其职责分别是：1、总部计财部：负责公司理财业务的统筹管理，负责制订相关制度规定，编制年度公司理财业务计划并监督计划执行情况；负责公司理财业务的融资支持；负责公司资金内部集中结算管理和结算资金的运作安排；负责总部和内部结算资金存贷款业务、短期国债回购业务和公司以降低资金成本为目的的理财业务；负责公司证券投资资金的监督管理。
2、各子公司和汽车零部件投资部、煤炭投资部负责开展对各自所管理的下属投资企业的流动资金贷款理财业务。
3、金融投资部统一负责公司与资本市场相关的除股票二级市场外的各类证券投资理财业务。
公司理财的管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高公司财务管理的规范性和效率，促进公司经济效益的持续提升，根据公司治理的需要和法律法规的规定，结合公司实际情况，制定本章程。
第二条公司理财管理应遵循合法合规、风险可控、效益最大化、透明公开的原则，将公司理财管理纳入公司治理体系，明确公司理财管理制度的组成要素，规定相关管理程序和制度规定。
第三条公司理财管理应坚持风险管理与效益管理相统一的原则，合理配置财务资源，降低财务风险，确保公司融资和运营活动的持续性和稳定性。
第四条公司理财管理应建立完善的内部控制体系，规范各项财务管理行为，加强企业内部审计工作，提高内部监督有效性，确保公司财务管理的合法性和有效性。
第五条公司财务管理应提倡激励机制，激发员工对企业财务管理工作的积极性和创造性，建立合理的绩效考核机制，强化对财务管理人员的监督和约束。
第二章财务管理组织第六条公司应设立财务管理部门，负责公司财务管理工作的组织、协调和监督。
公司财务部门应根据公司治理需要和财务管理工作的实际情况，明确财务管理部门的组织架构和职责分工。
第七条公司财务管理部门应建立理财管理团队，明确团队成员的职责和权限，并定期对团队成员进行培训和考核，提高团队成员的综合素质和专业水平。
第八条公司财务部门应建立财务管理信息系统，完善公司财务管理信息化建设，提高财务信息的准确性和及时性，为公司决策提供可靠的信息支持。
第九条公司财务管理部门应建立财务管理档案，做好财务数据的归档和管理工作，确保财务数据的安全和完整性，并根据公司制度规定，及时向公司领导报告有关财务信息。
第三章资金管理第十条公司财务管理部门应根据公司发展战略和经营计划，合理规划和管理公司资金，推动公司资金的合理配置和利用，提高公司资金的使用效率。
第十一条公司应建立健全的资金管理制度，包括预算管理制度、融资管理制度、投资管理制度和资金监管制度等，明确公司资金管理的各项规定和流程要求。
公司理财制度公司理财制度为了规范公司内部财务管理，提高资金运用效率，保证公司财务安全，制定了以下公司理财制度。
一、资金归集和使用1. 资金归集公司内各部门每天统一归集资金，并将资金存入公司指定的银行账户，确保资金安全和统一管理。
2. 资金使用公司内各部门在使用资金时必须提前向财务部门申请，经财务部门审批同意后方可使用。
不得擅自挪用资金，确保公司资金使用的合理性和合法性。
二、投资管理1. 投资原则公司所有的投资决策必须符合公司整体发展战略，确保投资风险可控，投资回报率高于公司的资金成本。
2. 投资流程①提出投资申请：各部门向财务部门提交投资申请，包括投资金额、投资项目及预期效益等内容。
②审批决策：财务部门根据申请内容进行审批，评估投资风险和预期回报，并提交给公司领导层进行最终决策。
③监督执行：财务部门负责对已批准的投资项目进行监督和执行，确保投资项目的实施进度和效果。
三、财务风险防控1. 费用控制各部门必须遵循企业节约用钱的原则，制定合理的预算，并在预算范围内开支。
财务部门将监控费用使用情况，及时发现费用超支的问题并采取相应的控制措施。
2. 风险分析和控制财务部门根据公司的财务状况和市场情况，定期进行风险分析和评估，并采取相应的措施进行风险控制，包括但不限于购买保险、调整投资组合等方式。
四、财务报告和审计1. 财务报告公司每月汇总各部门的财务数据，并编制财务报告。
财务报告必须真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
2. 审计公司将定期对财务报表进行内外部审计，确保财务数据的真实性和合规性。
审计结果将及时通知相关部门，并对审计发现的问题进行整改。
五、员工培训和奖惩制度1. 培训公司将定期组织员工参加财务管理培训，提高员工的财务知识和财务意识，使员工能够正确理解和操作公司的财务制度。
2. 奖惩制度公司将建立奖惩制度，对于严重违反公司财务制度的员工进行相应的处罚，对于做出突出贡献的员工进行奖励，激励员工遵守公司的财务制度和规定。
