差旅费管理办法

1 差旅费管理办法

第一章 总则

第一条 规范财务管理，控制费用支出，完善差旅费用的计划、审核、审批手续，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法适用公司各部门。

第三条 本办法中的差旅费是指出差人员开展公务活动所需要的费用。开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费、出差期间的业务招待费和其他杂费。

第二章 申请与执行

第四条 按照“必要、合理、节约”的原则安排员工出差，并按规定办理报批手续。

第五条 公司员工出差

公司部门经理及以下人员出差二天以内由分管领导审批“出差派遣单”，超过二天由总经理审批“出差派遣单”；总经理助理及以上人员出差由总经理审批“出差派遣单”；总经理出差实行批准制，由本人填列“出差申请单”并发送邮件至集团分管领导或授权人邮箱，并报集团总裁备案。

第六条 “出差派遣（申请）单”

一式二联（考勤联、报账联），公司副总经理及以下人员按规定办理审批手续并转交人力资源部，出差返回后凭回程相关票

2 据到人力资源部核销出差考勤，“考勤联、报账联”分别作为人力资源部门考勤和财务部门差旅费报销的依据。

紧急情况下出差或出差超过批准期限的，应补办“出差派遣（申请）单”。“出差派遣（申请）单”必须按“趟”填报，凡出差人员从出差目的地返回本人工作地一次为一趟。

出差超过批准天数且未补办手续的，延长期内按缺勤计扣工资，所发生的差旅费用不予报销。

第七条 经批准外出参加会议或者培训，凭会议通知申报。属集团内部召集的会议或者培训，由集团统一安排；省（直辖市）内召集的会议，根据会议通知按集团组织架构管理职能报中心总经理级以上领导批准；省外或国家级召集的会议，根据会议通知报集团主管领导（总裁助理以上级）批准，同时报总裁备案；

差旅费管理制度

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公司 (中国)有限公司

行政管理体系文件

差旅费管理制度

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版本号： 1

修改号： 0

主管部门： 财务部

批准:

生效日期:

差旅费管理制度

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1. 目的

为了规范公司出差审批程序、统一差旅费支出标准及报销流程，合理控制公司经营费用及现金流出, 提高公司的经济效益，根据公司总部和公司亚太区的相关政策以及中国的有关规定，结合公司的实际情况及行业特点，特制定本制度。

2. 适用范围

本制度适用于公司（中国）所管辖的各公司、部门、驻外分支机构及关联公司。

3. 职责

1) 公司（中国）财务监控官负责制定本制度，修订和补充未尽事项，并负有解释权。所属单位的财务部负责监督本制度的执行。

2) 相关的各部门负责人、公司负责人、分支机构负责人及控股子公司、关联公司负责人对其审批的差旅费报销的真实性、合法性、合理性承担审批责任。

4. 术语和缩略语

1) 本制度中的出差是指公司职工因工作原因短时间内（即连续时间不超过3个月）到公司所在地之外的中国大陆境内（“出差目的地”）进行商务活动、出席会议、参加培训且公司在出差目的地没有安排食宿及交通之行为。公司职工因工作原因需在外地长时间（即连续时间超过3个月）居住的，按异地工作处理，并由人事部门制定相应的政策/制度。此外，公司员工因公出国，即到中国大陆境外（含香港、澳门和台湾），相应的差旅费管理制度将另行制定。

2) 本制度中的差旅费是指在出差过程中(即从始发地至出差目的地来回途中和在出差目的地期间)所发生的交通费、住宿费、餐食费、因公通讯费（包括电话费及上网费）、及洗礼费及与出差旅行直接有关的保险费、购票手续费等， 不包括在出差期间发生的业务招待费、业务活动费等。

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公司差旅费管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强公司差旅费管理，有效控制差旅费开支，参照国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司员工差旅费管理。

第二条 差旅费是指工作人员临时到公司所处大市以外地区公务出差所发生的城市间的交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条 公司实行出差审批制度。出差人员出差前应履行审批手续，填写“公司出差申请审批单”（详见附件），按审批权限划分报经领导批准，从严控制出差人数和天数；严禁无实质内容、无明确公务目的差旅活动，严禁以任何名义和方式变现旅游，严禁异地部门间无实质性内容的学习交流和考察调研。

第五条 参考依据

（一）《中核医疗产业管理有限公司差旅费管理办法》

（二）《中核医疗产业管理有限公司内部控制管理制度》

第二章 审批程序

第六条 公司副总经理、财务总监出差，需经公司总经理审批；部门正职（包括主持工作副职）出差，需经公司分管领导同意，并报公司总经理审批；部门副职出差，需经部门正职（或－2－

主持工作副职）同意，经分管领导审核，并报公司总经理审批；其它员工出差，需经部门正职（或主持工作副职）同意，经分管领导审核，并报公司总经理审批。

第七条 差旅费报销审批程序

（一）员工报销差旅费时，需将出差申请审批单及相关报销单据先经财务部预审，后报相关领导审批，对于超支部分由个人自理，确有理由需要报销的，出差人应该写明情况报公司总经理审批。

（二）总经理差旅费报销由公司董事长审批；公司其他领导差旅费由总经理审批；部门正职（包括主持工作副职）差旅费报销由分管领导审核，报公司总经理审批；其它员工差旅费报销，由部门正职（包括主持工作副职）审核后，经分管领导联签，报公司总经理审批。

第三章 差旅费报销标准

第八条 住宿费标准及规定

（一）住宿费标准如下

出差人员 北京、上海、广州、深圳住宿标准 其他城市住宿标准

中央和国家机关差旅费管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。

第二条 本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。

本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。

第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条 中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条 财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

第二章 城市间交通费

第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

交通工具火车（含高铁、动车、全轮船（不包括 旅游船）列软席列车） 别级

火车软席（软座、软卧）， /部级及相当职务人员高铁动车商务座，全列软一等舱 席列车一等软座火车软席（软座、软卧）， 二等舱/高铁司局级及相当职务人员动车一等座，全列软 席列车一等软座 三等舱火车硬席（硬座、硬卧），其余人员． 飞机 其他交通工具（不包

括出租小汽车）

头等舱 凭据报销

经济舱 凭据报销

经济舱 凭据报销

高铁/动车二等座、全列软