久立特材：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2011-04-28

久立特材技术分析基本面分析公司具备页岩气开采、核电、军工等题材。

主营工业用不锈钢及特种合金管材，定位高端，用于进口替代。

所产管材主要运用于石油、化工、天然气、核电设备、航空航天、军工、造船等先进装备制造行业。

各细分品种符合国家能源战略的发展方向，未来市场空间较大，高端产品已全面进入放量增长期。

公司目前焊管产线基本满产，增量主要为下半年投产的2万吨LNG 大口径输送管项目贡献；无缝管增量主要由超超临界管项目继续达产和传统无缝管产线产品改进升级实现。

镍基合金油井用管受益于油井开采的深度增加和难度提高；LNG输送管受益于未来我国油气管道建设的高速增长。

国内核电新一轮建设高峰将至，公司核电蒸发器及其它核一、二、三级材料均已获得国家核安全准入，核电反应堆内构件国内市场占有率90%以上，核电蒸发器管实现进口替代。

今年起公司从核电获得的利润将迅速增加，并成为主要利润来源。

此外，公司在高端管材方面具备极强的技术优势和客户资源，在军工、海洋装备、异型材等行业和领域，重点产品的市场份额将不断提升。

财务分析2012年报：营业收入增长率18.2%，净利润增长率35.36%，净利润增长率明显高于主营收入增长率。

每股收益0.50元，净资产收益率9.68%。

2013一季报：一季度营业收入增长4.41%，净利润增长率39.65%。

每股收益0.14元。

2013上半年预报：预计2013年1—6月净利润同比增长20%—50%。

其2012年前两季度利润为3080.88＋4275.74＝7356.62万元，则今年净利润应为8828—11035万元；按1个亿估算，除以总股本3.12亿，每股收益应在0.32元，净资产收益率应在6%。

盈利预测：预计2013-2014年收入分别31.9亿、39.9亿，同比增长20%、25%，净利润2.3亿、3.5亿，同比增长50%、54%；对应的EPS 分别为0.75元、1.15元，给予公司买入评级，近期目标价22 元。

久立特材2023年三季度决策水平报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为46,435.28万元，与2022年三季度的40,001.82万元相比有较大增长，增长16.08%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

2023年三季度营业利润为46,554.17万元，与2022年三季度的40,015.44万元相比有较大增长，增长16.34%。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析久立特材2023年三季度成本费用总额为200,244.19万元，其中：营业成本为172,796.22万元，占成本总额的86.29%；销售费用为8,996.99万元，占成本总额的4.49%；管理费用为8,108.85万元，占成本总额的4.05%；财务费用为-942.14万元，占成本总额的-0.47%；营业税金及附加为1,316.12万元，占成本总额的0.66%；研发费用为9,968.15万元，占成本总额的4.98%。

2023年三季度销售费用为8,996.99万元，与2022年三季度的8,380.45万元相比有较大增长，增长7.36%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。

2023年三季度管理费用为8,108.85万元，与2022年三季度的6,354.94万元相比有较大增长，增长27.6%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为3.39%，与2022年三季度的3.58%相比变化不大。

管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。

三、资产结构分析久立特材2023年三季度资产总额为1,145,820.81万元，其中流动资产为705,510.48万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的36.78%、34.93%和17.75%。

监事会关于《公司使用部分闲置募集资金
暂时用于补充流动资金的议案》的意见
根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《公司章程》和《公司募集资金专项存储制度》等有关规定，我们作为浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称“公司”）的监事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对《公司使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》发表意见如下： 经我们核查后认为：公司前次用于补充流动资金的8,500万元闲置募集资金已于2010年7月19日归还至募集资金专户。

公司本次使用18,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，能够有效地提高募集资金使用效率，减少财务费用，降低经营成本，不影响募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金使用计划，使用闲置募集资金数额不超过公司首次公开发行股票募集资金净额的50%，使用期限不超过6个月，所履行的相关程序符合《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求。

综上意见，我们同意公司使用18,000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议通过之日起不超过6个月。

监事：方泉生、周建根、刘昭和
二0一0年八月二日。

久立特材2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为311,086.19万元，与2022年三季度的268,361.29万元相比有较大增长，增长15.92%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为266,470.61万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的85.66%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加51,040.46万元。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为244,696.36万元，与2022年三季度的227,413.34万元相比有所增长，增长7.60%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的74.93%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度久立特材投资活动需要资金8,018.96万元；经营活动创造资金51,040.46万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年三季度久立特材筹资活动产生的现金流量净额为23,368.33万元。

满足了投资活动的资金缺口。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为65,611.58万元，与2022年三季度的42,099.91万元相比有较大增长，增长55.85%。

2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为51,040.46万元，与2022年三季度的37,057.64万元相比有较大增长，增长37.73%。