商业银行合规文化建设研究

浅谈合规文化建设合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，是严格管理的基础、规范行为的先导，是有序运行的起点，更是涵盖银行各方面、系统的、协调的、符合工作实际的综合性管理，具有规范员工行为，防止决策失误，促进知、行合一，接牢安全链条的作用。

可以说，合规文化是银行的灵魂，是推动银行发展的不竭动力，银行必须依靠文化力来促进生产力，实现经营目标，获取最大效益。

因此，银行最重要的文化力就是合规文化。

一、狠抓学习，解决认识和能力问题。

合规文化建设需要高层重视。

各级领导不仅要成为合规文化建设的科学决策者、积极倡导者、强力推动者，还要成为合规文化及规章制度的模范执行者。

同时，合规文化建设离不开广大员工的认同、参与，每一名员工都既是合规文化建设的主体，又是合规文化的创造者和实践者。

对此，首要解决认识和能力问题，做到领导带头、全员参与合规学习；要做到内培与外训相结合，培训与业务发展、经营管理的需要相结合；激励机制上实行“学分制”，与个人评先、绩效挂钩并记入个人档案。

二、狠抓整改，解决长期存在的老问题。

这次“合规大讨论”列出了18个方面的问题，我们分行还增加了5个。

对此，我的想法是，要有针对性地组织分析和梳理，看看今年能完成哪些问题的整改，明年分阶段能解决哪些问题，拿出一个总体方案，明确各部门职责、时限和解决问题的具体方案。

而后，我们对老问题、老毛病力争做到每天解决一点、每月解决几个、每季解决一批、每年都有大的进步。

最后，在考核上，要做到老问题不复发，对复发的要从重处罚。

三、狠抓机制，解决合规文化持续推进问题。

要建立激励机制，引导员工树立主动合规意识。

要在员工中树立合规人人有责、主动合规、合规创造价值等理念，让员工接触到每一笔业务时，都要想到必须进行合规风险的审查，主动发现和暴露合规隐患或问题，以便及时整改。

要加强规章制度的后评价，在业务政策、行为手册和操作程序上进行改进，以避免类似违规事件的再次发生，并对相关责任人给予必要的惩戒措施。

推进城市商业银行合规文化建设的探索和思考摘要：随着经济全球化和金融市场的趋同化，银行业间的竞争不断加剧，合规管理已成为各商业银行研究探索并紧锣密鼓进行实践的重要课题。

相对于四大国有商业银行和股份制银行而言，城市商业银行的合规建设起步较晚，合规理念相对薄弱。

本文分析了合规文化的内涵，阐述了城市商业银行如何正确处理合规文化建设中的五大关系，并就推进有城市商业银行特色的合规文化建设提出六点建议。

关键词：城市商业银行；合规文化；探索；思考中图分类号：f830.33 文献标识码：a 文章编号：1001-828x （2013）07-0-01随着经济全球化和金融市场的趋同化，银行业间的竞争不断加剧，合规经营被普遍认为是银行业抵御风险的有效途径。

尤其是随着巴塞尔银行监管委员会发布《合规与银行内部合规部门》以及中国银行业监督管理委员会发布《商业银行合规风险管理指引》，培育“合规理念”、建立“合规文化”、推行“合规管理”已成为各商业银行研究探索并紧锣密鼓进行实践的重要课题，这既是适应外部环境提高竞争力的需要，也是增强抗风险能力积蓄发展潜能的需要。

城市商业银行作为中国银行业的第三梯队，其市场定位、资产规模、网点布局、组织架构都有着自身特色，在当地金融市场中占有着举足轻重的作用。

相对于在合规工作起步较早的四大国有商业银行和股份制银行而言，城市商业银行的合规管理工作起步较晚，合规理念相对薄弱。

本文分析了合规文化的内涵，阐述了城市商业银行如何正确处理合规文化建设中的五大关系，并就推进有城市商业银行特色的合规文化建设提出六点建议。

一、合规文化的内涵合规文化是基于合规风险而衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。

因此，合规文化建设绝不只是为规章制度所做的一个说明，一个注释，而指的是人人合规、主动合规、合规创造价值这一价值观。

并且，合规文化建设并不是独立的，它作为一种工程、一种先进管理理念、一种长效风险管理机制，融入银行管理的全过程。

多年来，商业银行不断发生违法违规案件，给银行的信誉和社会形象带来了不利影响.大部分案件都暴露出的共同问题是“十案九违规”.血的教训带给我们的启示是：不是没有完善的规章制度，而往往是许多员工有章不循、内控执行力不强，对待工作麻痹大意，对待风险掉以轻心造成的.很多案例告诉我们：十年的安全经营，经不起一朝的安全事故发生.出一个案件，一切业绩都会归零，甚至好几年翻不过身来.所以说案件风险是最大的风险.目前,一些合规、制度、责任、风险、自我保护等意识不强的员工确实存在,精神不振、进取心不强、职业素养不高、价值取向变异等现象也时有表露.由此可见，加强合规文化建设，建立起案件防范的长效机制，显得尤为重要。

所谓合规文化，顾名思义就是凡事合乎规则和常理,是指企业内部自上而下的所有从业人员主动遵守各种规章管理制度，自觉维护规则的有效性与权威性的一种氛围与机制。

合规文化所包含的内涵应包括诚实、守信、正直、审慎等道德价值标准和行为操守准则。

一、加强合规文化建设的重要意义（一）是确保银行稳健运行的内在要求当前我国一些金融机构仍然注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有的甚至不惜冒着违规操作的风险，以实现短期目标和任务，其背后往往潜藏着操作人员合规守法意识欠缺，这恰恰反映出合规文化在我国银行业的肤浅和缺失,合规文化还远远没有浸润到银行的日常管理和决策中。

(二）是银行适应外部监管要求的需要近年来,我国依法治理的进程明显加快，银监会对商业银行监管日趋规范、全面、严格。

这对银行业合规经营提出了更高的要求.最近银监会的监管趋势和国内商业银行的实践表明，合规管理内容已纳入监管机构和各商业银行议事日程。

这就要求我们建立一整套有效管理各类风险的职业行为规范和办法,自觉在本行内形成浓厚的合规文化。

(三）是银行提高制度执行力的核心所在提高制度执行力不外乎两点：一是加大违规处理力度，形成对违规行为严厉打击的高压态势;二是培育合规文化，通过合规文化的形成，使员工从被动合规走向主动合规，营造人人合规的良好氛围.从这两条途径的效果来看，第一条是治标之策，而第二条才是治本之策。

一、合规与合规管理是组织可持续发展的基石合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。

银行业是一个高度约束、高度监管的行业，一切经营管理活动必须建立在合规的大框架前提下。

人民银行设定的宏观审慎评估体系MPA 和银监部门设定的CAMELS 评级体系，无一例外都是将合规经营放在首要位置。

从巴塞尔协议中，合规被理解为：（一）一种普遍意识。

一种全员需要遵守的合规意识。

即一切经营管理活动都是有制度和流程可依的。

（二）一种道德标准。

即合规是人主观能动性的表现，建立合规光荣、违规可耻的道德标准。

（三）一种价值取向。

即合规能为商业银行带来直接价值，同时也能带来商誉。

违规则带来巨大的负面价值，甚至遭受监管巨额经济处罚。

合规是经营管理的前置条件，是银行业一项核心的风险管理活动，是一种个人、团队和经营主体的潜意识在经营管理中的主观能动性表现。

这种潜意识和主观能动性又因人、团队而异，必须通过合规建设来引导、规范和约束。

合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。

孔子云：“其身正，毋令则行，其身不正，虽令毋从。

”“没有规矩，不成方圆”。

倡导合规经营，首先需要持续强化合规建设，并且常抓不懈。

合规建设首先是人的问题，从业人员必须知晓规章制度、法律法规；其次，要树立合规意识、知晓合规风险节点、清晰评判违规代价；再则就是设立相关部门专司其职和合规风险管理体系，设立业务流程和内控制约机制，监督业务经营管理的每笔业务、每个流程、每项活动。

合规建设不是虚无缥缈的东西，而是嵌入商业银行经营管理的每一场景，没有人能置身事外，它是全域、全员、全流程的活动。

合规管理，与业务管理、财务管理并称企业管理的三大支柱，是内控的一个重要方面，也是风险管理的一个关键环节。

合规管理中讲的“合规”可以细分为三个层次：1、规制，即遵守公司总部所在国和经营所在国的相关法律法规和行业准则。

2、规则，即遵守公司内部规章制度，包括企业价值观、商业行为准则。

商业银行合规文化建设商业银行合规文化建设1：引言商业银行作为金融行业的重要组成部分，承担着服务经济发展、保护金融安全、维护金融秩序等重要职责。

为了有效履行这些职责，商业银行需要建立健全的合规文化，确保业务运作符合法律法规和监管要求，维护公司声誉和利益的最大化。

2：合规责任2.1 高层领导责任2.1.1 确立合规文化建设的重要性，并将合规文化纳入公司战略规划。

2.1.2 设立合规部门，负责制定和监督合规政策和控制措施的执行。

2.1.3 定期进行合规风险评估，及时采取相应的风险缓解措施。

2.1.4 以身作则，树立合规意识和行为标杆。

2.2 合规团队责任2.2.1 确保合规政策和控制措施的有效性和适用性。

2.2.2 提供合规培训和指导，加强员工合规意识。

2.2.3 监督和检查业务部门的合规操作，及时发现和纠正不符合合规要求的行为。

3：合规文化建设措施3.1 合规政策与流程3.1.1 制定和完善合规政策和流程，确保涵盖全面、具体的业务操作规范。

3.1.2 定期审查和更新合规政策和流程，与法律法规和监管要求保持一致。

3.2 培训与教育3.2.1 开展合规培训与教育，提高员工合规意识和业务操作能力。

3.2.2 合规培训内容涵盖法律法规、监管要求、识别和防范合规风险等相关知识。

3.3 内部控制与风险管理3.3.1 建立完善的内部控制制度，明确职责和权限，保持业务运作的正常和合规。

3.3.2 定期进行内部风险评估，及时采取措施防范和化解风险。

3.4 合规监测与报告3.4.1 设立合规监测机制，定期监测和评估合规风险和情况。

3.4.2 及时报告合规问题、风险和违规行为，并采取相应的整改和处罚措施。

4：附件本文档涉及的附件包括：附件1：合规政策和流程清单附件2：合规培训材料附件3：内部控制制度文件5：法律名词及注释5.1 法律名词1：X定义：5.2 法律名词2：X定义：5.3 法律名词3：X定义：：：：6：结束语本文档旨在指导商业银行合规文化建设的工作，确保业务运作符合法律法规和监管要求，维护公司声誉和利益的最大化。

银行开展合规文化建设大讨论活动的报告三篇报告使用范围很广。

按照上级部署或工作方案，每完成一项任务，一般都要向上级写报告，反映工作中的根本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等，以取得上级领导部门的指导。

xx今天为大家精心准备了银行开展合规文化建设大讨论活动的报告,望对大家有所帮助!银行开展合规文化建设大讨论活动的报告一篇为增强邮政金融业务合规经营管理意识,培育良好的合规文化，开展合规建设及风险防范推进有着很强的现实性和必要性。

邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。

推进合规文化建设，必将为我行经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证。

另外，供给链金融的管理也是一门需要进一步的加强学习。

一、合规化文化建设及风险防范通过参加此次学习，使我对合规管理有了更加深刻的认识，合规管理工作的第一步是要在全行范围内确立全员合规、合规从高层做起、主动合规、合规创造价值等的合规文化气氛，这次学习正是一个很好的时机。

通过学习使我进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营，案件高发的危害性。

依法合规经营是现代商业银行经营管理的根本原那么，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企业自我开展自我保护及防范金融风险的根本所在。

因此，在经营管理工作中，必须做好以下几项工作，才能确保我行各项工作健康快速开展。

1、提高员工思想素质，增强员工依法合规经营的理念加强员工的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。

加强对我行员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。

每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵抗各种违纪、违规、违章行为，要铲除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高标准操作，从源头上预防案件的发生。

合规文化-商业银行的合规文化建设前言在当前国际形势日趋严峻、国内金融市场快速发展的情况下，保持合规、稳健经营已成为商业银行基本的战略要求。

合规文化的建设是商业银行稳健经营的前提和核心竞争力之一。

商业银行合规管理的意义合规管理是商业银行的一项重要管理职能。

因为商业银行经受着多重风险，包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、汇率风险等，而合规确保了商业银行的各种风险控制在适当的范围内。

同时，合规管理也可以避免商业银行被罚款、被吊销执照等失信情况的发生，进而维护商业银行的口碑和声誉。

商业银行合规文化的内涵商业银行合规文化即合规信仰、合规行为、合规制度的共同体现。

内涵包括：合规价值观、合规思维方式、合规行为准则、合规统一标准等。

商业银行的合规价值观应该是尊重法律、合规经营、风险控制和责任担当。

所有的员工应该树立合规意识，将合规作为银行经营的基石。

商业银行的合规思维方式应该是自我约束、理性思考和客观评估。

员工们应该不断完善自身思维方式，增强对合规的认识和理解，结合市场发展情况，制定科学有效的合规措施。

商业银行的合规行为准则应该是控制风险、保护客户、规范经营和诚信合作。

在具体工作中，员工们应该严格遵守行规和法律法规，规范经营行为，并且保护客户利益，维护商业银行健康有序的经营环境。

商业银行的合规统一标准应该是行业标准、法律法规的要求和内部制度要求。

标准统一是保证工作有序推进的基础。

商业银行合规文化建设的关键实践商业银行合规文化建设需要全员参与，不断提高合规意识和合规水平。

关键实践如下：1.加强组织领导，明确合规职责。

对不同岗位的员工制定具体的合规职责，要求他们开展工作，并建立相应的考核制度。

2.强化员工培训，提升合规水平。

商业银行应该加强对员工的合规知识、合规精神的培训，使员工能够更好地理解和识别合规问题，提高合规意识和工作能力。

3.建立合规责任制，明确合规制度。

通过建立合规责任制和合规制度，规范银行内部的经营行为，确保各部门、各岗位、各业务活动能够严格落实合规要求，形成完善的合规体系。

浅谈银行合规文化建设浅谈农村商业银行合规文化建设为认真贯彻落实银监会合规风险管理要求和总行合规文行建设工作部署，提高合规意识和合规风险管理水平，根据农村商业银行推出以“全员合规、主动合规、业务合规、管理合规”为导向的合规文化建设，确保农商行平安，支行、部门平安，员工、家人平安，上上下下、里里外外都平安，我们努力提高合规风险管理水平，力争为农商行又好又快发展奠定坚实基础。

我是加入到农村商业银行这个大集体中的新成员，通过入行几个月的工作我深深体会到农商行进行合规文化建设的必要性和紧迫性，这里我结合实际工作谈谈自己的看法：一、开展合规文化的意义1、是信用社体制向现代化商业银行转变的需要我们农村商业银行是刚刚转制的商业银行，从银行部管理、经营理念、管理手段等多方面还不尽完善，由原来的信用社转制成商业银行后并不代表我们现有的管理制度、经营方式、员工素质都符合现代商业银行的标准，过去信用社时期规章制度不健全、员工合规意识淡薄等现象并未随着我们转制成商业银行而消失，正如金维虹行长在合规文化动员大会讲话中指出的一样：在过去信用社时期，规章制度不够健全，员工的合规意识较为淡漠，违规现象时有发生，因此，作为在中国金融体系中处于最低端的信用社的基础上改制而来的商业银行，农商行合规基础比较薄弱，违规造成的损失也非常巨大。

加之银行是高风险行业，所以建设合规文化，不仅是农商行积极响应银监会号召、贯彻落实监管政策的具体体现，更是农商行实现又好又快发展的重要保障，具有强烈的现实性和必要性。

2、是农村商业银行可持续发展的需要加强合规文化建设，是农村商业银行可持续发展的需要。

农村商业银行是一个刚转制的新兴银行，它将不断发展壮大，要实现长期的可持续发展，合规文化建设就必不可少。

因为加强合规文化的主要目的，是通过提高企业的凝聚力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大化。

合规文化是企业文化的重要部分，是商业银行特有的文化，要站在文化的角度认识合规问题，树立合规理念，把合规文化和企业文化统一起来，将其作为企业文化建设的一个重要组成部分、一项重要工作来抓，努力让合规合法成为员工的自觉行为和习惯；合规文化建设和法制建设是农商行久安的基础，合规产生效益，合规创造价值，加强管理、做到合规也是提升业绩的一种表现形式，要努力建设业务发展和管理提升的良好的法制和合规基础，增强农商行发展后劲。

银行如何进行合规作业合规文化建设我认为，惟有做到“五个到位”：一要道德教育到位。

“思考方式决定行为和成就。

”务必让合规的观念和意识渗透到全行员工的血液中，渗透到每个岗位、每个业务操作环节中，营造“重操守、讲合规、促案防”的良好氛围，促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准。

一是强化法纪意识。

用心开展法制教育，增强员工的防范意识、法律意识;用现实的案例教育身边的人，使员工将法纪规范熔铸在自己思想中。

二是强化奉献意识。

引导员工加强自身修养，学会心理调控，不盲目与人攀比，防微杜渐，应对各种诱惑持续高度的警觉性;正确处理好群体与个体、个体与社会、个体与个体利益得失的矛盾。

三是强化自觉意识。

引导员工树立正确的人生观和价值观，自觉地运用各种社会规范指导和检点自己的行为，使自己循规蹈矩。

四是强化群众意识。

引导每个员工珍爱群众荣誉，关心群众的共同利益、共同目标、共同荣誉，增强群众观念。

二要执行潜力到位。

根据自身的改革和发展的形势，制定尽可能详尽的业务规章制度和操作流程，建立以提高执行力为目标的制度体系。

一是加大制度的执行力度，引导员工增强利用制度自我保护意识，由“要我执行制度”转变为“我要执行制度”，做到有章必循，违章必究，构成制度制约。

二是不断创新操作流程和管理制度，对实践证明仍然行之有效的管理办法，务必坚持，制定合规经营程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，为员工恰当执行法律、规则和准则带给指导。

三是培养员工良好习惯，坚持按照操作规程处理每一笔业务，把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务活动之中，让合规的习惯86.动作成为习惯的合规操作。

四是正确处理好合规经营与业务发展的辨证关系，只有合规经营，业务才能更好更快地发展，在合规的基础上创新，在创新的平台上到达更高质量和更有效益的合规。

三要合规操作到位。

“合规操作，从我做起”。

合规不是一日之功，违规却可能是一念之差。

一是管好自己。

自尊自爱是员工自我培养自立潜力、防腐拒变潜力和风险防范潜力的基础，员工要从保护自己、保护家人的立场，切实提高自身防微杜渐的潜力。

商业银行合规文化建设在当今金融市场中，商业银行作为金融机构的重要组成部分，承担着监管机构赋予的重要职责。

在金融风险不断增加的背景下，商业银行必须致力于合规文化的建设，以确保良好的运营和稳健的风险管理。

本文将讨论商业银行合规文化建设的重要性、内容和策略，并提出一些建议以促进商业银行合规文化的持续发展。

一、合规文化建设的重要性良好的合规文化是商业银行的核心竞争力之一。

合规文化建设有助于银行遵守法律法规，保护银行的声誉和客户利益。

与此同时，合规文化也有助于银行识别和管理风险，增强内部控制和治理，从而提高银行运营的效率和稳定性。

合规文化还能够增强员工对合规意识的认同和重视，提高员工行为的合规性。

总之，合规文化建设对于商业银行的可持续发展和风险控制至关重要。

二、合规文化建设的内容商业银行合规文化的建设包括以下几个方面：1.明确的法律法规框架：商业银行应建立全面且具体的法律法规框架，明确规定员工应当遵守的法律法规要求，并通过培训和教育等方式确保员工了解和遵守相关规定。

2.合规部门的设立和运营：商业银行应设立专门的合规部门，负责制定和实施合规政策、流程和控制措施，监督和检查业务部门的合规情况，并通过内部审计和风险管理等手段确保合规工作的有效运行。

3.风险管理体系的建立：商业银行应建立健全的风险管理体系，包括风险辨识、风险评估、风险控制和风险监测等环节，以及相应的内部控制措施。

同时，合规文化需要与风险管理相结合，构建内外部风险管理的闭环体系。

4.员工培训和教育：商业银行应定期组织员工培训和教育，提高员工对合规规定的理解和掌握程度，增强员工在业务操作中的合规意识和风控能力，通过自愿遵守合规原则、利弊分析和合规案例分析等方式，提高员工对合规文化的认同和遵循度。

三、合规文化建设的策略商业银行在合规文化建设中可以采取以下策略：1.领导力的重视：商业银行的高层领导应给予合规文化建设的重视，确立合规文化的目标和方向，并通过言传身教来引领员工的合规行为。

商业银行合规文化建设路径探析合规文化是商业银行的立行之本和经营之本。

全面加强合规文化建设，是提高商业银行制度执行力、健全风险防控机制的是现实需要，也是其夯实管理基础、提升核心竞争力的必然要求。

商业银行是经营风险的企业，面对日趋复杂严峻的风险防控形势，进一步加强商业银行合规文化建设势在必行。

一、加强合规文化建设，要进一步推动全员参与合规文化建设是一项综合性、系统性极强的工作。

这个“文化”，必须是全体员工“所共有”，而决不是“少数人所得而私”的；它不仅要遵循高层引领的原则，更需要全体员工的共同参与。

一是抓住关键少数。

商业银行的领导干部和机关全体人员要争当合规文化建设的积极倡导者、推动者和模范执行者，不仅要带头讲合规、行合规，更要把合规意识渗透到日常经营当中去，充分发挥“关键少数”的引领和带头作用。

二是带动全体员工。

合规文化建设决不仅仅是合规部门的特定职责，而是在商业银行全体员工长期努力中而逐步形成起来的具有企业文化性质、相对稳定的合规经营理念。

只有不断提升全员参与合规文化建设的自觉性和主动性，厘清合规文化建设的主体和受众，有的放矢，精准发力，才能真正实现由“要我合规”向“我要合规”的转变，进而营造出合规面前“人人有责、人人负责”的良好氛围。

三是注重协调配合。

商业银行合规文化建设，不仅需要支行层面结合自身实际细化各项落地措施，同时也需要各个条线结合自身业务特点做到履职尽责，积极配合，由此，才能真正让“控险为要、合规先行”成为全体员工的一种职业习惯，形成愈加完善、愈加完整的合规文化建设体系。

二、加强合规文化建设，要坚持同党的建设相结合要坚持合规文化建设同党的建设相统一，决不能离开党的建设而空谈合规文化。

首先，坚持党对商业银行的领导，不断加强和改进商业银行自身的党的建设。

将合规文化建设作为实现党建与经营相融合重要载体，以党的建设促进合规文化建设，以合规文化建设巩固党的建设的具体成效。

其次，要深刻认识，加强党的建设是确保合规文化建设始终沿着正确方向不断前进的根本政治保障。

商业银行合规文化建设研究近年来，国内外银行业金融机构重大违规事件不断暴露，机构业务受到限制，财务损失数额惊人，机构声誉严重受损，危及了公众对银行业的信心，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。

对于国内商业银行来说，合规风险管理还是一个新的领域。

截至目前，我国仅有少部分商业银行设立了独立的合规部门。

但从国外银行业发展趋势来看，合规风险管理显得越来越重要。

2006年10月，我国银监会正式发布了《商业银行合规风险管理指引》（以下简称《合规指引》），对银行业金融机构合规管理提出了明确要求，加强我国商业银行合规风险管理，建设自身的合规文化，并将合规文化作为企业文化的一个重要组成部分显得尤为迫切。

一、合规文化的内涵、特点及其作用机理分析（一）合规及合规风险的概念合规（Compliance）的字面含义可以理解为“符合规定”或“符合规范”。

我国银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。

”所谓法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。

”我国《商业银行合规风险管理指引》指出：“合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

”（二）合规文化的内涵及作用机理分析巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》中指出“合规应从高层做起。

当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。

合规与银行内部的每一位员工都相关，应被视为银行经营活动的组成部分。

银行在开展业务时应坚持高标准，并始终力求遵循法律的规定与精神。

如果银行疏于考虑经营行为对股东、客户、雇员和市场的影响，即使没有违反任何法律，也可能会导致严重的负面影响和声誉损失”，同时指出“合规应成为银行文化的一部分”。

银监会《商业银行合规风险管理指引》也指出“商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程”。

Gansu Finance／甘肃金融/◎韩杰农村商业银行合规文化建设与风险防范研究【内容简介】文章对农村商业银行合规管理的现状进行了分析，指出合规管理过程中认识不到位、内部控制不健全、管理手段有限、基层支行合规管理弱化、合规文化建设滞后等问题，提出了加强农村商业银行合规文化建设和防范经营风险的思路。

【关键词】农商行；合规文化；风险防范作者单位：陕西秦农农村商业银行雁塔支行近年来，通过“合规建设推进年”活动的开展，农村商业银行合规文化建设工作取得了一定成效，主要表现在合规管理的架构已经搭建，高管的合规管理理念逐步增强，合规管理制度得到了完善，合规文化建设体系初步形成，但是农商行的合规管理工作刚刚起步，合规管理的独立性和有效性较差的现象依然存在，为此笔者结合农村商业银行的工作实践，对农商行合规文化建设存在的问题进行分析，进而探索加强合规文化建设，防范金融风险的有效方法。

当前农村商业银行合规文化建设的现状（一）合规建设认识不到位，合规风险管理意识淡薄一是农村商业银行改制后，管理体制、经营机制仍处在传统的管理模式中，从高管人员、中层管理人员到基层员工对合规管理乃至合规文化建设的理解还存在模糊认识，合规管理理念没有得到有效的执行，所以员工参与合规管理工作的主动性不高。

二是在业务发展上存在重发展轻规范的现象。

在利率市场化和同业竞争加剧的情况下，农商行为了扩大经营规模，忽视合规与经济效益之间的利害关系，在业务发展的过程中，过度追求经营指标，追求利润最大化，忽视了风险管理。

三是部分员工合规意识淡薄。

在内控制度的执行上还存在着被动式执行、简单化执行和选择性执行等问题，如：有些员工对规章制度了解不深、把握不准、理解不透，致使违规操作的现象时有发生。

（二）内部控制不健全，合规管理能力不强农商行改制后建立了一系列的内控制度，但是制度的实用性、有效性和全面性不够，对制度的有效性没有进行评估，内控管理的效力欠佳。

一是存在规章制度大而全的现象。