小微企业监管政策解读资料

（三）小微企业目前的困境：
分类型看，规模越小的企业资金紧张情况越普遍，中型、小型、 微型企业中资金紧张的比例分别为22.2%、41.9%和56.1%。

（三）小微企业目前的困境：
企业资金紧张的原因主要是经营状况恶化导致企业自有现金流减 少。由于小企业处于产业链的弱势端，在整体形势不利的环境下，今 年小企业被上下游占用资金的情形更加普遍。具体来看，导致企业资 金紧张的原因（按被选择比例的高低）依次包括：销售货款回收慢 （62.2%）、原材料资金占用增加（59.2%）、经营利润下滑 （34.9%）、产品销售不畅（29.4%）、银行融资困难（27.6%）、业 务扩张和多元化投资（10.9%）。※




——明确小微企业贷款风险权重的计算原则。根据相关规定，在权重 法下适用７５％的优惠风险权重，在内部评级法下比照零售贷款适用 优惠的资本监管要求。 ——对银行小微企业贷款不良率执行差异化考核标准。根据各行实际 平均不良率，适当放宽对小微企业贷款不良率的容忍度。 2013年银监会出台了《关于深化小微企业金融服务的意见》（银监发 〔2013〕17号）我分局对这个意见进行了梳理，已经以文件形式印发 给各机构。等一会在下一节重点解读。
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（五）加强融资性担保机构建设
2010年，印发《融资性担保公司管理暂行办法》等相关8个 配套制度，规范融资担保行业准入与风险管控要求，加强 对小企业信贷的担保支持力度。
（六）研究制定差异监管措施 2011年以来，银监会在差异化监管方面更是迈出新的步伐。5月底， 银监会印发《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的 通知》（又称“银十条”），从市场准入、非现场监管指标等 方面提出差异化的监管政策，积极推动银行加大小企业信贷支 持力度。 10月下旬，银监会在“银十条”基础上正式出台《关于支持商业 银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》：《补充 通知》在前期出台的《关于支持商业银行进一步改进小企业金 融服务的通知》（“银十条”）基础上，提出了以下更具体的 差别化监管和激励政策：





4.四个准入挂钩 第一个准入挂钩措施，以“管理集中化、核算独立化、队伍专 业化、产品多元化、作业流程化、经营协同化”为标杆，加快 辖内小微企业金融服务专营机构建设。专营机构设立当年小微 企业贷款占全部贷款比应不低于60%，并逐年提高。指导国有大 型商业银行小微企业专营机构向县（市）支行延伸服务网点； 辖内法人银行业金融机构设有 “在行式”小微企业专营机构的， 要求其总行相应设立单独的管理部门。 第二个准入挂钩措施，积极支持商业银行改造设立专门从事小 企业金融服务的专业分支行或特色分支行，今后新设支行级机 构基本以服务小微企业为主，并做好相关后评价工作。 第三个准入挂钩措施，对于小微企业授信户数达到银行辖内全 部企业授信户数60%以上且最近六个月月末平均小微企业授信余 额占银行辖内全部企业授信余额60%以上的商业银行，在满足监 管部门审慎监管要求的基础上，允许其一次同时筹建多家同城 支行，每次批量申请的期限间隔不得少于半年。 第四个准入挂钩措施，将小微企业金融服务绩效作为外来银行 业金融机构来皖新设机构的一个重要前提指标。今后，外来银 行业金融机构来皖设立分支机构或发起设立村镇银行，要考核 其小微企业贷款户数占比、100万元以下贷款户数占比、户均贷 款等项指标。
（六）企业贷款面临的主要障碍

关于中小企业融资面临的主要障碍，72.8%的企业提到难以满足银行 在财务指标、信用等级、抵押担保等方面的准入要求，53.7%的企业 提到基层行没有审批权限，需要层层上报上级行审批，导致办贷效率 过低。
（七）小微企业融资难原因： 1.受制于小微企业自身因素。一是人才匮乏；二是核心技术缺乏； 三是市场认可度低；四是长远发展决心不坚定；五是企业财务不规范。 2.从外部环境来看，一是信息不透明以及信用环境基础薄弱限制 了间接融资渠道作用的发挥；二是小微企业金融服务组织体系有待完 善；三是小微企业信用担保体系不完善，担保作用未得到有效发；四 是风险补偿制度有待进一步落实。

第二类调整就是对小微企业贷款不良率实行差异化考核，提高小微企 业贷款不良率的容忍度。同时要求辖内各银行业金融机构对小微企业 不良贷款进行差异化管理，建立独立的小微企业贷款不良资产免责制 度并报监管部门备案,从正向激励的角度鼓励小微企业信贷人员拓展 业务。

第三类调整就是在当前银行存贷比考核压力较大的情况下，对于小微 企业贷款增速不低于各项贷款平均增速、增量高于上年同期水平的辖 内法人银行机构，优先支持其发行专项用于小微企业贷款的金融债。 同时要求发行金融债筹集到的资金必须全部用于发放小微企业贷款， 不得挪作他用；对于发行金融债所对应的单户授信额在500万元以下 的小微企业贷款，不纳入存贷比考核范围，全力为小微企业腾挪信贷 空间。
一是建立小微企业金融服务联动监管机制。


二是建立完善小微企业信贷监测和信息共享机制。
3. 三类监管调整 第一类调整就是对小微企业金融服务良好的商业银行，经监管 部门认定，存贷比、贷款风险资本权重等监管指标采取比大中 型企业贷款宽松、灵活的考核办法，将单户500万元以下的小微 企业贷款视同零售贷款处理，改善商业银行的资本金压力，引 导商业银行多发放小微企业贷款。
三 、安徽银监局促进小微企 业金融服务监管措施
（一）出台差异化监管25条意见
围绕银监会扶持小微企业新政策的要求，安徽银监局结合我省银
行业金融机构实际，及时研究制定贯彻落实措施，在2011年11月制定 了《安徽银监局关于实施差异化监管 加强小型微型企业金融服务的
意见》。


1. 一个工作目标 就是银监会提出的小微企业贷款增幅高于全部贷款增幅，小微 企业贷款增量高于上年贷款增量。分局据此对各银行业金融机 构进行考核和开展监管评价。 2. 两项保障机制
（四）重点支持科技型中小企业
2009年，会同科技部出台《关于进一步加大对科技型中小企业信贷支 持的指导意见》，在对科技型小企业的信贷审核、担保、贷后管 理等方面引入科技部门的专业力量与政策支持。会同科技部出台 《关于选聘科技专家参与科技型中小企业信贷项目评审工作的指 导意见》，落实科技型小企业信贷审批环节的专家咨询制度。 2010年与财政部、工信部、国家知识产权局、工商总局、国家版权局 《关于加强知识产权质押融资与评估管理支持中小企业发展的通 知》，完善知识产权质押评估管理体系，推进知识产权质押融资 工作。
（四）企业外部融资方式
银行贷款仍然是目前中小企业最主要的外部融资方式。在用到外部融 资渠道的企业中，拥有银行贷款的企业比例为49.5%。其他主要融资 方式还包括定金及预收款、向股东借款、民间融资、债券市场融资等。
（五）银行融资成本偏高，但同比回落明显
被调查企业中，认为目前银行贷款利率太高或偏高的比例达到 68.3%，但银行综合融资成本同比上升的只有24.3%，融资成本同比下 降和保持不变的企业占比分别为28.9%和46.8%。此外，企业反馈的财 务数据显示，虽然今年1-5月份企业净利润同比下降，但贷款企业的 财务费用并未出现明显上升。

——进一步明确改进小微企业金融服务的工作目标。要求银行努 力实现小微企业贷款增速不低于全部贷款平均增速，增量高于上 年同期水平，并重点加大对单户授信总额５００万元（含）以下 小微企业的信贷支持。 ——进一步细化小微企业金融服务机构的准入标准。要求在综合 评估银行风险管控水平基础上，对小微企业客户比例和最近６个 月月末平均授信余额比例达到一定标准的银行，允许其批量筹建 同城支行，两次批量申请时间间隔不少于６个月。鼓励和支持银 行创新支持科技型小微企业成长，探索建设符合我国国情的科技 支行。 ——进一步明确银行发行小微企业专项金融债的条件。除需满足 金融债发行相关法律法规及审慎性监管要求外，对小微企业贷款 增速和增量达到相关目标的银行，可申请发行专项金融债。
（三）完善组织机构体系
2008年,印发《关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意 见》，推动商业银行建立相对独立的小企业服务专营机构， 发挥专业化经营优势，集中资源服务于小企业市场。 2010年银监会加强小企业金融服务有关工作的通知要求进一步 落实小企业金融服务“四单”管理，即单列信贷计划，单独 配置人力资源与财务资源，单独客户认定与信贷评审，单独 会计核算，构建专业化的经营与考核体系，提高专业化经营 水平。
中小微型企业划分标准
单位：人、万元
行业
指标名称
中小微型
其中：中型
小型
微型
农、林、 牧、渔业
营业收入 从业人员 数
营业收入
20000以下
1000以下 或40000以下
500及以上
300及以上 且2000及以 上
50及以上
20及以上 且300及以上
50以下
20以下 或300以下
工业
（一）小微企业划分标准：
（一）小微企业划分标准：
两大亮点： 一是增加微型企业标准。如工业企业，微型 企业为从业人员20人以下或年营业收入300万元 以下，其他行业大多是10人以下。 二是将个体工商户纳入参照执行标准。新标 准有利于明确重点，出台更有针对性的优惠政策 以增强政策的针对性和时效性。※
（二）支持小微企业发展的重要意义：
3.从金融机构因素来看，银行业现有的金融服务不能满足小微企 业有效的融资需求。一是信用状况判断难（道德风险难以防控），二 是交易成本高（量大而利少）。三是风险定价机制不健全、考核机制 欠科学、专业化人才队伍建设落后。※
二、银监会小微企业监管政策
（一） “六项机制”的提出及内容 银监会一直高度重视小微企业金融服务工作，从2005 年起，就提出把解决小企业融资问题作为推进银行业金融 机构履行社会责任、支持经济发展、构建和谐社会的长期 战略性任务，持续推进。 2005年银监会出台《银行开展小企业贷款业务指导意 见》中，明确将小企业金融服务定位在“商业可持续”的 前提下，督促银行业金融机构按照市场规律，建立和完善 风险定价、独立核算、快速审批、激励约束、专门培训和 违约信息通报等六项重要机制。