建设工程银行保函敞口担保业务风险初探

建设工程银行保函敞口担保业务风险初探赵学奎摘要：国际工程担保市场上有低保额无条件保函模式和高保额有条件担保书模式两种不同的担保模式，银行保函多属无条件、不可撤销、见索即付保函，习惯上称为独立保函。

担保公司对银行独立保函提供敞口担保存在风险，应注意风险防范。

2试卷试题下列各句中化学教案没有语病的一项是( 3分 ) ( ) A. 只有主题词：工程担保银行保函敞口担保风险防范化学教案新老朋友嬉笑欢呼的情景化学教案醒来（每每）就增添离群索居的伤感试卷试题2006年以来，合肥市大力实施“大环境、大建设、大发展”战略，取得了辉煌的业绩。

其中，“大建设”方面，2006、2007年两年，共安排新建和扩建道路207条、桥梁90座，市政建设投资224亿元。

“三大推进”激活了担保市场需求，其中我公司1－9月新批担保金额近14亿元，出保额达10.59亿元，比2006年全年增加4.09亿元，增长62％。

“三大推进”也催生了一些担保新品种，今年以来，我公司先后为数家施工企业提供建设工程银行保函敞口担保，担保额超过1300万元。

笔者结合业务实践，对工程担保概况、银行保函敞口担保业务的风险及防范进行初步探讨，以就教于大家。

化学教案顿时沉了化学教案这才明白这并不是一道面试题试卷试题自己现在的身份只是一个到城市里来找工作的打工仔化学一、工程担保概述工程担保，是指在工程建设活动中，由保证人向合同一方当事人（受益人）提供的，保证合同另一方当事人（被保证人）履行合同义务的担保行为，在被保证人不履行合同义务时，由保证人代为履行或承担代偿责任。

主要品种有：投标保证、履约保证、业主支付保证、付款保证、预付款保证、完工保证、分保保证、供货保证、维修保证、预留金保证等。

完全化学教案抽滤化学教案洗涤、干燥试卷试题抽滤完毕或中途停止抽滤时化学教案应先▲1894年，美国国会通过“赫德法案”，要求所有公共工程必须实行担保。

1935年，美国国会通过“米勒法案”代替“赫德法案”，要求所有参与联邦公共工程建造的承包商必须提供履约保证和付款保证；1942以来，各州又参照“米勒法案”先后通过了所谓“小米勒法案“，要求州政府投资兴建的所有项目必须得到担保。

第5期（总第241期）建设经济与管理■建设工程履约保函风险研究——以福建省国有投资项目为例梁文涛（福建省福能融资担保有限公司，福建福州350001）摘要建设工程履约保函中索赔与代偿事件仍然偶有发生,风险不容忽视，需要加以重视及应对。

以福建省国 有投资项目为例，在调研论证和数据分析的基础上，研究探讨了工程履约保函存在的风险点及风险程度,并针对性地提出了风险防控对策建议。

关键词建设工程履约;保函;风险研究0引言为响应党中央、国务院为实体企业减负降费政策的要求,2019年，住房城乡建设部要求全面推行使用银行保函替代保证金,减轻建筑企业的资金负担,助力建筑企业发展。

同年,国家发展改革委等部门提出，要推行工程保函替代保证金,对于投标、履约、工程质量、农民工工资等保证金，建筑业企业可以保函的方式缴纳。

在政策的有力推动下,各类保函已在建设工程领域得到了广泛运用。

1建设工程履约保函的定义工程履约保函是指担保机构为客户的工程投标、履约等非融资性经营活动提供信用担保的书面凭证。

保函的被保证人是项目中标人（承包方），保函的保证人是担保机构，保函的受益人为项目招标人（发包方）。

2建设工程履约保函的类型按业务种类工程履约保函划分，主要包括投标保函、履约保函、预付款保函、工程款支付保函、农民工工资保函、质量保证金保函等叫按担保责任可划分为连带责任担保保函、一般责任担保保函和见索即付的独立保函。

3建设工程履约保函的主要风险点从实践中来看，工程履约保函的风险主要来源于两个方面。

（1）是来自保函申请人的风险，主要包括:①承包方资质不足的风险。

承包方资质不足，如无承建资格、无承建能力、违规分包等，会引起工程延期和工程质量问题,此类问题是保函被索赔的重要原因。

②承包方不合理低价中标的风险。

“最低价”规则下的招标项目容易出现投标企业为了提高中标概率，不合理低价竞争的情况冲标后因成本和收益难以匹配而不愿履约。

（2）是来自保函受益人的风险，主要包括:①发包方资金实力弱,项目建设资金无保障,承包方无法及时拿到款项会停工,拉长建设期,发包方可能会动用保函索赔。

我国建筑类银行保函的风险分析与经营要点近些年来，各类银行保函以其可靠的信用和灵活、方便、多样的特征在商务活动中快速地发展着，它确保了商务活动的顺畅进行。

在各类保函业务中，建筑类保函的发展尤其迅速。

以某国有商业银行的一个支行为例，80年代末以来，建筑类银行保函业务的发展速度惊人，1990年出具保函19笔、金额3312万元，1995年出具80笔、金额32217万元，1999年出具218笔、金额41882万元，2000年为289笔、金额65082万元，2001年为311笔、金额78625万元。

笔者以为，银行有必要进一步研判市场的需求和保函业务自身的特点及变化趋势，剖析经营管理当中存在的问题，加深对保函业务的认识，以便在控制风险的前提下进一步推动建筑类保函业务的发展。

一、独立性保函项下的风险分析和风险规避保函的独立性和无条件性，一方面为受益人的正常索赔提供了方便，使受益人的利益得到最大的保护，同时也为受益人进行欺诈性索赔提供了可能;另一方面，对担保银行来说，意味着要承担很大的风险。

因此，有必要分析研究风险的来源及规避办法。

大致说来，保函的风险来自以下几个方面：1、来自保函受益人的风险主要考虑受益人两方面的因素：能力和品行。

对大多数建设工程来讲，往往有投资大、建设周期较长的特点。

一个项目是否能顺利竣工，从业主方来说，就要看其资金实力和应对市场变化的能力。

第一、资金实力。

如果建设方自有资金充足或融资能力强，就能确保在建项目即使在原材料价格有较大幅度上升的情况下，也能得到充足的资金保证，使之顺利实施。

否则，施工方在得不到建设方及时付款的情况下，往往会停止施工，从而拉长建设周期，打乱业主的经营计划，造成恶性循环，进而双方互相指责，产生矛盾而动用保函。

第二、业主的市场抗击力。

市场供求状况的变化，往往会影响一个项目的效益情况。

那些财务状况稳健，经营管理能力强的企业，就有较强的抗市场击打能力，有利于项目按计划施行。

但是，那些财务状况不良，负债经营严重，经营管理差的企业，往往不得不中途放弃或暂停在建项目，从而与施工方产生分歧，引发保函的索赔风险。

工程建设项目发包人银行履约保函的审核要点与风险防范作者：苏颂平陈秀毅来源：《财经界·学术版》2013年第08期摘要：根据《中华人民共和国招标投标法》第四十六条规定，招标文件要求中标人提交履约保证金的，中标人应当提交。

要求中标人提交一定金额的履约保证金，以规避个别施工承包人诚信缺失等风险。

本文结合医院建设工程实践，依据相关的法律、法规和标准施工合同文本，笔者就发包人如何审核银行履约保函及提高履约保函风险防范能力谈几点体会。

关键词：工程建设项目发包人银行履约保函审核风险防范我国建设工程招投标市场中普遍使用履约保证金制度，履约保证金制度要求中标工程项目的承包人向发包人提交履约保证金，作为履行合同的担保，以解决承包人不履行合同规定义务的问题。

银行履约保函以其信用度高和流通性强、融资便利灵活多样的特征，被广泛采用。

一、银行履约保函的含义及内容银行履约保函是银行应承包人（申请人或被保证人）的委托，向发包人提供并作出的保证承包人严格按照合同约定全面和实际地履行其合同责任和义务的独立的书面保证文件。

在承包人违约时，银行根据发包人提出的符合担保合同规定的索赔文件，在保函设定的金额范围内向发包人做出经济赔偿。

银行履约保函的内容：保函编号；被保证人、受益人及担保人的名称、地址；工程项目或采购合同名称、招标编号、日期；担保金额；责任条款，包括被保证人、受益人、银行各方的义务；索赔条款，包括受益人向银行提出索赔理由、方式、期限、渠道，应提交要求索赔的书面文件及证明等；保函开出生效期；保函失效期或失效事由；适用法律等。

二、银行履约保函的审核要点发包人在收到银行履约保函，都必须对其进行仔细的审核，以确保收到的履约保函符合合同的要求或双方的约定，在实践中，可从下列几方面进行审核：（1）验证。

收到的保函必须是原件。

通过到开立保函的银行去查询.或通过网站确认.或电话查询验证保函的真实性。

（2）审查保函当事人名称和注册地址是否和背景合同的当事人名称和注册地址一致。

浅谈建筑施工企业银行保函的风险和防范发表时间：2019-09-04T16:34:51.280Z 来源：《工程管理前沿》2019年10期作者：凌琦[导读] 现阶段，银行保函属于施工企业最重要的融资途径之一，但在我国建筑工程业内市场，一些承包人却尚未深刻地意识到履约银行保函所带来的法律风险，中国工商银行股份有限公司安徽省分行安徽合肥230000摘要：现阶段，银行保函属于施工企业最重要的融资途径之一，但在我国建筑工程业内市场，一些承包人却尚未深刻地意识到履约银行保函所带来的法律风险，在进行施工时，也缺乏对保函合同条款的研究，甚至不防范风险，最终导致发包人索赔问题等。

加之目前我国立法也尚未完善履约保函事项，而令合同中常常存在不公平或者欺诈行为。

基于此，本文就银行保函，探讨了建筑施工企业需要面对的风险及其防范建议。

关键词：银行保函；建筑施工企业；合同；风险和防范近些年来，银行保函在建筑施工领域的应用越来越广泛。

在为施工企业的发展提供资金保障的同时，还带来了一定程度的风险。

为了提高整个项目的承包效益，则很有必要认真研究银行保函实务，它除了关系到整个工程的施工质量外，还与企业经济效益息息相关。

所以，施工企业应认真研究银行保函，积极采取有效的风险防范措施，来充分发挥银行保函的实效性，为工程施工的顺利展开打好基础。

一、银行保函的基本特点银行保函指的是在委托人的申请下，银行开立的书面担保承诺文件。

若委托人没用按照其跟受益人一起签订的合同，来执行约定义务又或还债，则经由银行来承担担保责任。

这种银行保函担保模式具有一定的特殊性，总的基本特点如下：1、根据商务合同将银行保函开出，但却并不与之依附，且法律效力单独划分。

若受益人基于保函项下进行索赔，则作为担保的银行应承担相应的付款责任，而不管委托人愿意付款与否或者合同履行的具体事实。

这说明保函属于独立的承诺，大致为单证化类型的交易业务。

2、由银行提供信用保证，这种银行中间担保，合同双方易于接受。

建设工程施工合同风险管理工程保险和工程担保建设工程施工合同风险管理：工程保险和工程担保引言：在建设工程领域，合同是保障各方权益的重要法律文件。

然而，建设工程的复杂性和风险因素使得合同的执行具有一定的不确定性。

为了降低风险并保障各方利益，建设工程施工合同的风险管理措施变得至关重要。

本文将重点介绍两种常用的风险管理工具：工程保险和工程担保。

一、工程保险1. 工程保险的定义和作用工程保险是一种特殊的保险形式，旨在为建设工程项目提供全方位的风险保障。

它可以覆盖工程施工中可能发生的意外损失、责任索赔等风险，保障施工单位和业主的利益。

2. 工程保险的种类- 施工险：覆盖施工期间可能发生的意外损失，包括人身伤亡、财产损失等。

- 保修险：覆盖工程完工后可能出现的质量问题和隐患，保障业主的合法权益。

- 责任险：覆盖施工单位或监理单位因施工活动引发的第三方责任索赔。

3. 工程保险的应用实例- 施工险：在某高层楼建设中，由于一次大风，起重设备失控导致塔吊倒塌，施工险迅速启动，为施工方赔偿了巨额损失。

- 保修险：某地铁工程完工后不久，出现了隧道渗水问题，保修险赔付了修复费用，维护了业主的利益。

- 责任险：某建筑公司在施工过程中不小心损坏了附近居民房屋，责任险为其赔偿了相关费用。

二、工程担保1. 工程担保的概念和作用工程担保是指承建单位或分包单位为保证合同履约能力，根据合同约定向业主提供一定金额的保证金或担保方式。

它可以为业主提供财务安全保障，确保合同的顺利执行。

2. 工程担保的种类- 保证金：由施工单位在中标后缴纳给业主，作为对履约能力的担保。

一般情况下，业主在接受工程竣工后会将保证金返还给承建单位。

- 履约保函：履约保函由银行或保险公司代为提供，承诺在承建单位履约不力时为业主提供一定金额的赔偿。

履约保函在一些大型工程项目中被广泛使用。

- 保险公司责任保险：由承建单位购买的责任保险，覆盖施工期间出现的质量问题、意外损失等风险。

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建筑工程履约保函法律风险防范
目前，履约保函的使用在建筑工程实务中较为常见，但其法律体
系并不健全，各地有关保函的地方法规也不尽相同。

因此今天我
们来和大家分享一下如何防范建筑工程履约保函的法律风险。

1、慎重选择工程履约保函主体
保函主体的选择需从以下几方面入手：第一，选择资质信用良好
的发包人。

投标前承包人需多方搜集发包人信息，做好投标前的
尽职调查，切忌盲目投标;第二，选择适格保函担保人。

保函担保
人可以是在国内注册的有资格的银行、专业担保公司、保险公司。

适格的保函担保人能够提供规范的保函业务，尽到应有的审核义
务;第三，杜绝工程挂靠或转包行为。

工程挂靠或转包是违反法律
规定的无效行为，使保函主体关系复杂化，将会带来无尽的法律
风险。

2、合同谈判中积极主张权利
根据《招标投标法》相关规定，虽然承包人应发包人要求提交履
约保函是应该的，但是承包人可以在保函形式和内容方面与发包
人进行协商，增加索赔难度，制约发包人恶意索赔。

承包人可以
选择有条件保函以保障自己的权益，且将条件明确约定在保函条
款中。

如果发包人坚持让承包人提供无条件保函形式，则可以要
求发包人拿出合法依据或者要求发包人提供支付工程款担保。

3、选择有利的工程履约保函条款
承包人在不得不提供履约保函的情况下，应该争取有利的保函条
款。

在实践中，有以下要点需要注意：。

浅析银行保函常见法律问题及风险防范建议近年来，随着我行保函业务的迅速增长，有力地促进了中间业务的，但实际操作中，申请人往往要求我行采用客户要求的固定格式保函文本，且此种固定格式文本条件比较苛刻，并且不允许更改，直接加大了我行的风险和责任。

本文围绕几类常见的保函问题开展探讨，分析其潜在的法律风险及危险，并提出相应防范措施建议，以降低我行在开展保函业务时的风险。

一、银行保函应常见的几类法律问题（一）保证期间早于银行出具的保函日期或保证期间约定不明确的法律问题。

1．保函约定的保证期间起始日早于银行出具的保函日期。

如我行出具的保函是2005年5月5日，而《开立国内保函申请书》、《开立国内保函协议》及保函中约定的保证期间的起始日为2005年3月20日。

这种保函条款风险较大，可能导致保证责任实际已经先于保函出具日产生。

2．保证期间约定不明确，在保函文本中常见的表述如下：1）本履约保函有效期自保函签发之日至合同条款规定的质量保证期满之日；2）本保函有效期至保函受益人签发最一期验收证书之日或工程竣工验收之日；3）本保函在工程验收合格之前一直有效等等。

上述规定将保函有效期决定权赋予保函受益人，我行处于被动地位。

同时上述约定使得约定的保证期间存在等于主合同履行期限的情况，按《担保法》第32条规定“保证期间短于或等于主合同期间，视为未约定保证期间，保证期间为主债务履行期届满6个月”。

也就是说，在上述约定情况下，主合同期满后的6个月，我行仍应承担保证责任。

（二）银行在保函中法律主体地位的法律问题。

有的保函要求银行直接作为主债务人的，常见表述如下：“银行不仅作为担保人而且作为主要债务人”。

鉴于我行在保函中承担的担保责任是第二性的补充赔偿责任，而不是自主性的履约责任。

担保责任与主债务责任，是两种不同性质的法律责任，我行开立保函并不是替代保函申请人成为主债务人或基础交易的当事人。

（三）保证范围涉及道德风险条款的法律问题。

一些投标保函中往往将“投标通过不正当手段中标”或“投标人违反招标文件中投标人须知第*条和第*条规定有腐败和欺诈行为的，银行将承担保证责任”或“投标人的投标文件有虚假内容，且性质恶劣”或“投标人在投标过程中有弄虚作假、欺诈行为的”等条款载入保函。

施工中的保证与担保权益保护与风险防范随着建筑行业的迅速发展，施工工程项目也日益增加。

在施工过程中，保证与担保权益的保护以及风险防范变得至关重要。

本文将探讨施工中的保证与担保权益保护以及风险防范的相关问题，并提供一些有效的解决方案。

一、保证与担保权益保护的重要性在施工过程中，保证与担保权益的保护对于各方都至关重要。

施工项目涉及众多参与方，包括业主、施工单位、监理单位、设计单位等。

这些参与方都需要确保自身的权益能够得到充分保障，以避免出现法律纠纷及其他不良后果。

保证与担保权益的保护可以确保交付工程的质量、进度和安全。

对于业主来说，他们需要保证施工单位能够按照合同约定完成工程，并保证工程质量符合要求。

而施工单位则需要保证能够按时交付工程，并承担可能发生的风险。

监理单位和设计单位则需要保证工程在施工过程中得到正确的监督和指导，以保证工程质量。

二、权益保护的解决方案1. 建立明确的合同条款为了确保各方权益的保护，合同中应明确规定保证与担保的条件和责任。

合同中应具体列明工程的质量要求、施工进度和安全要求等，以及各方之间的义务和责任。

此外，合同中还应包含一些保险条款，以减少各方的风险。

2. 认真评估施工单位的资质和信誉在选择施工单位时，业主应认真评估其资质和信誉。

施工单位应具备相关的施工资质，并有一定的工程施工经验。

此外，业主还可以参考施工单位的业绩和口碑，以确保选择的施工单位具有较好的信誉。

3. 建立第三方监督机构为了加强对施工过程的监督和指导，业主可考虑聘请第三方监督机构。

监督机构可以及时发现和解决施工中存在的问题，避免施工风险的发生。

同时，监督机构可以对施工单位进行定期或不定期的监督，以确保工程按时按质完成。

三、风险防范的解决方案1. 做好风险评估和管理在施工前，各方应对施工过程中可能出现的各种风险进行评估和管理。

风险评估可以帮助各方识别潜在的风险，并制定相应的控制和应对措施。

同时，风险管理需要跟进施工过程中的变化，并及时采取调整措施，以保证施工项目的正常进行。

国内建筑类银行保函的风险分析及经营要点--近些年来，各类银行保函以其可靠的信用和灵活、方便、多样的特征在商务活动中快速地发展着，它确保了商务活动的顺畅进行。

在各类保函业务中，建筑类保函的发展尤其迅速。

以某国有商业银行的一个支行为例，80年代末以来，建筑类银行保函业务的发展速度惊人，1990年出具保函19笔、金额3312万元，1995年出具80笔、金额32217万元，1999年出具218笔、金额41882万元，2000年为289笔、金额65082万元，2001年为311笔、金额78625万元。

笔者以为，银行有必要进一步研判市场的需求和保函业务自身的特点及变化趋势，剖析经营管理当中存在的问题，加深对保函业务的认识，以便在控制风险的前提下进一步推动建筑类保函业务的发展。

一、独立性保函项下的风险分析和风险规避保函的独立性和无条件性，一方面为受益人的正常索赔提供了方便，使受益人的利益得到最大的保护，同时也为受益人进行欺诈性索赔提供了可能；另一方面，对担保银行来说，意味着要承担很大的风险。

因此，有必要分析研究风险的来源及规避办法。

大致说来，保函的风险来自以下几个方面：1、来自保函受益人的风险主要考虑受益人两方面的因素：能力和品行。

对大多数建设工程来讲，往往有投资大、建设周期较长的特点。

一个项目是否能顺利竣工，从业主方来说，就要看其资金实力和应对市场变化的能力。

第一、资金实力。

如果建设方自有资金充足或融资能力强，就能确保在建项目即使在原材料价格有较大幅度上升的情况下，也能得到充足的资金保证，使之顺利实施。

否则，施工方在得不到建设方及时付款的情况下，往往会停止施工，从而拉长建设周期，打乱业主的经营计划，造成恶性循环，进而双方互相指责，产生矛盾而动用保函。

第二、业主的市场抗击力。

市场供求状况的变化，往往会影响一个项目的效益情况。

那些财务状况稳健，经营管理能力强的企业，就有较强的抗市场击打能力，有利于项目按计划施行。