咖啡项目可行性报告
xxx实业发展公司
摘要
2018年国内热度最高的饮品为来自海外的洋货—咖啡，从国外大
型连锁品牌加码布局中国市场，到本土新零售品牌席卷市场，再到行
业巨头星巴克携手阿里巴巴达成新零售全面战略合作。可以看出，中
国消费者对咖啡的需求不断提升，中国消费者的咖啡消费模式也在发
生改变。随着便利店咖啡、互联网咖啡等不同模式的兴起，行业早已
摆脱了早期的固有模式，开拓出更多的咖啡消费场景。
根据欧睿咨询统计数据，2018年我国咖啡市场CR5达到74.9%，
且排行前三的品牌均为外资品牌，本土品牌连咖啡、瑞幸咖啡位列第四、五位。海外品牌如星巴克、Costa由于进入中国市场早，品牌影响力大，在我国现磨咖啡市场中仍占绝对主导。综合来看，在我国咖啡
消费市场中，消费者更倾向于外资品牌，本土品牌仍处追赶期。
追溯我国咖啡市场消费模式，在较长时间内，我国的咖啡馆被星
巴克等海外连锁品牌或者小众的独立咖啡馆两类模式主导，消费者对
于品牌的追求大于口味，对于环境计较多过价格，更接近于体验经济。
2010年起，国内开始出现线上咖啡品牌，这得益于我国互联网行
业的快速发展，而2014年后出现的连咖啡、瑞幸咖啡等互联网咖啡品牌，使用“中档品质+低档价格”的产品，适应生活节奏的外卖配送方
式和互联网营销模式，将咖啡从还不够普及的文化象征还原为一种受欢迎的大众消费高品质饮品。
咖啡新零售的出现，在普及咖啡文化的同时，也丰富了咖啡的消费场景。当前，在现磨咖啡领域，除了传统的连锁咖啡店(以星巴克、Costa等为代表)之外，多家快餐连锁也将咖啡添加入饮品菜单，典型如麦当劳麦咖啡、肯德基咖啡等;此外，为消费者熟知的饮品连锁(如COCO、一点点等奶茶连锁)也推出了咖啡系列，众连锁便利店也纷纷购入了咖啡机，想于不断增长的咖啡市场分一杯羹。
根据饿了么发布的排行榜，2018年，我国外卖咖啡使得线下精品手冲咖啡的消费场景丰富起来，线上精品咖啡手冲咖啡的订单量提升153%，外卖精品咖啡的出现，使得这些传统线下咖啡店覆盖不到的场景，成为线下精品手冲咖啡的新增长点;手冲咖啡既能满足消费者对精品咖啡的品质追求，又能满足便捷快速的消费节奏;特别是酸味适中，果香浓郁的小众咖啡豆品类消费需求提升明显。
咖啡本身具备成瘾性，这一特性决定其具备高频次消费的特征。参考其他咖啡成熟国家的消费频率，较高如德国(2018年每人平均咖啡饮用量达到867.4杯)，其次如美国(年消耗量388.3杯)，香港(年消耗量249.5杯)，台湾(年消耗量209.4杯)。而当前中国大陆的平均每
人每年仅饮用6.2杯。细分到现磨咖啡，每人每年消耗量仅1.6杯。与咖啡文化、奶茶文化都较为成熟的香港、台湾地区相比存在显著的差距，隐藏很大的提升潜力。
该咖啡项目计划总投资13207.79万元，其中：固定资产投资11184.46万元，占项目总投资的84.68%；流动资金2023.33万元，占项目总投资的15.32%。
达产年营业收入14828.00万元，总成本费用11420.84万元，税金及附加209.08万元，利润总额3407.16万元，利税总额4086.19万元，税后净利润2555.37万元，达产年纳税总额1530.82万元；达产年投资利润率25.80%，投资利税率30.94%，投资回报率19.35%，全部投资回收期6.67年，提供就业职位263个。
提供初步了解项目建设区域范围、面积、工程地质状况、外围基础设施等条件，对项目建设条件进行分析，提出项目工程建设方案，内容包括：场址选择、总图布置、土建工程、辅助工程、配套公用工程、环境保护工程及安全卫生、消防工程等。
咖啡项目可行性报告目录
第一章项目总论
第二章建设背景分析
第三章市场分析预测
第四章产品规划分析
第五章项目选址规划
第六章工程设计方案
第七章项目工艺及设备分析第八章项目环境影响情况说明第九章职业保护
第十章建设风险评估分析
第十一章节能情况分析
第十二章项目进度计划
第十三章投资方案
第十四章经济效益
第十五章招标方案
第十六章综合结论
第一章项目总论
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx实业发展公司
（二）公司简介
成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，创造新的辉煌。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。
公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。
公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提
高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。
（三）公司经济效益分析
上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入10093.26万元，同比增长26.52%（2115.81万元）。其中，主营业业务咖啡生产及销售收入为9449.26万元，占营业总收入的93.62%。
根据初步统计测算，公司实现利润总额2668.99万元，较去年同期相比增长360.32万元，增长率15.61%；实现净利润2001.74万元，较去年同期相比增长422.27万元，增长率26.73%。
上年度主要经济指标
