信贷风险管理流程

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银行信贷管理流程中的法律合规风险控制

作者：周吴鎏

来源：《管理观察》2019年第18期

摘要：在银行信贷管理流程中，法律合规风险区别于信用风险、市场风险和流动性风险而广泛存在。针对此类风险，应遵循“识别-评估-控制”的思路，坚持审慎性原则，注重管理实效和积极影响，本文试从信贷管理流程中的法律合规风险切入，以传统的贷款三查制度为视角，揭示相关法律合规风险点，以司法实践和内控合规两条主线，剖析深层次的原因，并在完善风险控制机制上给出笔者的建议。

关键词：银行信贷管理;法律合规;风险控制;控制机制

中图分类号：F832.4 文献标识码：A

0引言

随着我国经济发展模式的转型和改变，作为农商行主要服务对象的“三农”经济，整体发展步伐逐渐加快，已成为当前我国经济发展的重要力量以及社会稳定的重要支柱。与此同时，商业银行作为经营风险的机构，如何防范信贷业务风险，提高其在区域经济中的竞争能力已经成为一个亟待解决的重要课题。在外资商业银行的竞争中，我国国有商业银行的信贷风险管理面临越来越大的压力。随着国际银行业全面风险合规管理理念的推行，法律的思维和方法在信贷风险管理中的地位也日益凸现。

1信贷管理流程之法律合规风险界定

当前，经济全球化进程不断加快，我国银行业的开放程度也进一步加强。在落实信贷管理中的风险控制，特别是法律合规风险的识别与认定，需要从两个方面去把握：第一，关于法律风险的界定，根据银监会《商业银行操作风险管理指引》中对法律风险的描述，法律风险包括但不限于下列风险：一是商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的;二是商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的;三是商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的。由此推导出法律风险，实质上是通常因银行的法律行为（如经营行为）违反法律规定，导致可能遭受法律上的否定性评价及不利的法律后果。第二，关于合规风险的界定，根据银监会《商业银行合规风险管理指引》合规风险定义：所谓合规风险，是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

20XX年信贷风险管理流程

近年来，在金融业日趋全球化的新形势下，信贷风险已经成为银行面临的最主要的风险之一，银行对信贷风险的控制和管理能力关系到银行体系的稳定和国民经济的发展。接下来请欣赏小编给大家网络收集整理的信贷风险管理流程。

信贷风险管理流程

商业银行的信贷风险管理是一个完整的系统工程，一方面需要能够及时采集、监测、度量和调制各种风险;另一方面这个系统要能够对银行的各种行为提供完善和全面的决策依据，为未来的风险控制和失误改正提供准则，也为各种监控提供手段和工具。

(1)风险管理的实施程序

构建风险管理体系，首先要保证这个机制的适用和实用，同时还要保证这个机制的有效和及时，因此，这个系统应该遵从风险的本质规律来制定程序。

1.对风险体系进行系统研究和分析，保证银行确立风险管理目标，并为如何选定管理模式打下适用的基础。

2.确定银行所应对的风险分类和结构，以便所建立的风险管理机制有明确的控制和管理对象。

3.选择准确的风险信号，确定对风险信号的采集标准和时间间隔，保证对风险状态了解及时和准确。 4.根据银行自身实际选择适用的风险度量方法。

5.根据以往风险失败案例和风险事件的分析，确定风险临近或发生作用的银行安全阈值，以便作为风险评估的基本标准。

6.确立风险预警系统和中间控制过程，不仅通过人力和组织结构上予以保证，而且应尽可能通过电子信息系统等技术手段实现上述目的。

7.建立银行风险管理组织架构，明确各个风险管理部门职责，并为银行选定具备风险度量和控制能力的专业人员。

8.建立风险控制指令和对风险处置的行为标准，并与风险预警信号采集和度量建立对应体系，保证银行风险管理的连续性。

9.保证银行风险预警调节传导的有效运行，控制各个风险管理工具和手段的应用效果，同时确保银行与外部管理部门风险协商机制通畅运行。

工作探讨　金－融　织　２０１１年第７期　

商业银行小企业客户　

信贷风险管理流程研究　

刘亚明　王洪　

小企业在我国国民经济中作用日益突出，同　

时小企业也成为商业银行调整客户结构、分散风　

险、提高收益水平的重要客户群体。随着是小企　

业贷款投放力度的不断加大以及未来经济“滞　

涨”的风险增大，小企业客户信贷风险也不容忽　

视，本文主要探讨小企业授信客户的风险特征和　

风险防控流程、措施建议。　

一、小企业客户风险特征　

（一）小企业管理层道德风险突出　

小企业的主要股东或法人代表的个人道德　

风险和企业的风险有着极为密切的关系。由于目　

前社会征信系统还不完善，逆向选择和道德风险　在中小企业表现得较为突出。大多数中小企业财　

务制度不规范、不健全，信息披露不充分、不真　实，有的借款人不惜伪造虚假信息或提供的信息　

资料不完整，如提供虚假财务报表，或虽然提供　

财务报表但没有经过会计师事务所审计，提供虚　

假的购销合同或加工合同等。　

（二）小企业风险抵御能力弱　

小企业在资金、技术、信息等方面存在着先　

天不足。市场竞争能力特别是抵御市场风险的能　力弱。一是部分小企业下游客户较集中，过度依　

赖单一客户订单，下游客户订单的减少会直接导　

致其生产经营的急剧萎缩，甚至出现半停产或停　

产。二是部分小企业客户由于自有资金实力不强　

或过度扩张等问题，造成其经营资金紧张，从而　

超出自身承受能力对外举债。部分涉及民间高息　

借贷，加上货币政策持续紧缩，融资成本持续上　

升，最终债务到期无力归还。　

（三）风险缓释能力仍需进一步加强　小企业贷款担保方式以保证和抵押方式为　

主。部分专业担保机构单笔业务的担保能力较　

强，但在担保总额较大，对信贷业务的风险缓释　

形成潜在风险；联贷联保业务虽是成员相互担　保，但从联合贷款整体看，在联保体个别成员企　

业还款能力和意愿下降时，容易形成联合贷款整　

体风险；小企业抵押贷款中，少数押品的评估价　

值与最终处置的实际价值有着较大出人，部分房　

信贷全流程风险管理研究(

信贷全流程风险管理，是商业银行把全面风险管理思想、审慎、规范、稳健的经营理念和精细化的办事文化运用到信贷流程管理领域的理论创新和实践探索。信贷业务作为目前我国商业银行的主体资产业务，具有管理周期长、运行环节多、风险防控难的经营特点，特别是随着近年来宏观经济金融形势跌宕起伏和产业行业政策的不断调整，各类客户的经营风险和道德风险更加复杂多样，信贷风险管理的难度不断加大。在这种形势下，信贷运作流程中任何一个环节管理不到位，都可能导致整个信贷风险控制链条的失效，甚至造成无法挽回的资金损失。因此，商业银行实施信贷风险管理，必须紧扣信贷流程的各个环节，严密防控各种可能的风险隐患，把风险管理始终贯穿于信贷运营的全过程。

信贷全流程风险管理的基本内涵

信贷全流程风险管理是商业银行对信贷运行风险实行全过程控制的管理模式。按照这一模式，商业银行将信贷经营过程分解为若干个重要环节，科学设定各环节的管理内容、管理标准和管理要求，按照有效制衡的原则，把各环节的风险管理职责落实到具体的部门和岗位，通过对各节点的精细化管理来实现信贷风险控制的目的。信贷全流程风险管理是信贷风险管理系统的重要组成部分，在整个信贷风险管理的浩大体系中，信贷全流程风险管理从信贷业务流程的角度来把控风险，所分析、研究、管理的对象主要是具体的信贷业务办理中所隐含或显露出来的风险，侧重于从信贷业务微观作业层面提出风险防控措施。信贷全流程风险管理主要包括以下四个方面的基本内涵：

(一)信贷全流程风险管理的目标。

信贷全流程风险管理所要达到的目标，简而言之就是要在高效率地办理信贷业务的同时实现对风险的有效防控。这是一个多维的目标体系，可以分解成五个层次的具体目标：一是有效识别、计量、监控和化解信贷业务运行过程中各环节的风险隐患，将信贷风险控制在可接受范围内，确保信贷资产安全，这也是实施信贷全流程风险管理的核心目标。二是信贷操作合法合规，确保信贷业务运行符合有关法律、法规和银行自身的管理规定，坚守法律底线和制度底线。三是信贷执行完美地贯彻、落实、体现全行业务发展的战略部署，符合全行经营管理的决策要求，确保信贷运行符合银行的发展战略和经营定位。四是以科学的流程设计和高效的信贷服务，确保信贷运行效率的持续提高，适应市场竞争的需要，提升客户满意度。五是通过准确到位的信贷运行，到期安全回收贷款本息，确保信贷经营取得合理收益，实现效益性与流动性、安全性的圆满统一。