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2016年证券公司风险管理与内部控制分析报告2015年12月目录一、风险管理..41、风险管理目标 (4)2、风险管理架构 (5)（1）董事会及其专门委员会 (5)（2）合规总监 (6)（3）专职风险管理部门 (7)（4）业务经营部门及职能管理部门 (8)3、风险管理运行体系..8（1）风险管理制度体系 (8)①法人治理制度 (9)②基本管理制度 (9)③专项管理制度 (9)（2）以净资本为核心的风险控制指标体系 (10)（3）信息隔离墙制度 (11)4、主要风险的管理 (11)5、风险管理流程 (14)（1）风险管理政策制订 (14)（2）风险识别 (14)（3）风险评估和衡量 (15)（4）风险管理 (15)（5）风险监测 (15)（6）风险报告与分析 (16)二、内部控制161、内部控制的目标 (16)2、内部控制的基本原则 (17)（1）全面性原则 (17)（2）重要性原则 (17)（3）制衡性原则 (17)（4）适应性原则 (18)（5）成本效益原则183、公司主要内部控制制度建立和执行情况18 （1）环境控制 (18)（2）业务控制 (19)①经纪业务 (19)②资产管理业务 (20)③投资银行业务 (22)④自营业务 (24)⑤融资融券业务 (27)⑥另类投资业务 (28)⑦研究业务 (30)⑧资金管理和财务会计 (31)（3）信息系统控制32（4）风险控制 (32)（5）人力资源与薪酬控制 (33)（6）信息沟通与披露的控制..33公司成立以来严格按照《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司合规管理试行规定》等相关法律、法规规章要求，明确了董事会、管理层及各个部门的风险管理职责，建立了全面风险管理组织体系和多防线内部控制机制。
一、风险管理1、风险管理目标公司风险管理的总体目标是通过建立以净资本为核心的风险监管体系，在确保资本安全的前提下，审慎开展风险活动，实现风险调整的资本收益率最大化。
2016年ZZ证券公司风险管理和内部控制分析报告2016年9月目录一、风险管理 (5)（一）风险管理的目标和理念 (5)（二）风险管理组织架构 (5)1、风险控制的最高层次 (6)2、风险控制的第二层次 (6)3、风险控制的第三层次 (6)4、风险控制的第四层次 (7)（三）风险管理制度体系 (8)（四）风险管理措施 (9)1、构建公司风险管理制度体系 (9)2、根据公司各业务的运行特点、发展要求以及风险特征建立各业务体系的风险管理模式和方法 (10)3、根据公司需要和监管要求建立公司财务、净资本风险管理的模式和方法 (11)4、构建公司风险控制指标体系，实现风险量化管理 (12)5、建立健全了风险预警和报告流程 (12)6、建设与完善风险监控技术平台 (13)（1）经纪业务集中交易监控 (13)（2）投资管理活动的风险评价与监控系统 (14)（3）融资类业务交易监控系统 (14)（4）净资本风险控制指标动态监控系统和压力测试系统 (15)（5）监控系统不断优化与升级 (15)（五）公司风险管理的特色 (15)1、全面务实的动态监控机制 (15)2、科学有效的压力测试工作机制 (16)（六）主要风险及对策 (16)1、信用风险及应对措施 (17)2、市场风险及应对措施 (19)3、流动性风险及应对措施 (20)4、操作风险及应对措施 (20)5、合规风险及应对措施 (21)二、内部控制 (21)（一）本公司对内部控制制度的评估报告 (21)1、本公司内部控制体系建设的目标和原则 (22)2、内部控制环境 (23)（1）公司治理结构 (23)（2）公司组织结构 (23)（3）明确的授权与问责机制 (25)（4）经营理念和风险意识 (25)（5）人力资源政策 (25)（6）企业文化 (25)3、风险识别与评估过程 (26)4、控制程序 (27)（1）授权控制 (27)（2）责任分工控制 (28)（3）应急与预防控制 (28)（4）凭证与记录控制 (28)（5）资产接触与记录使用控制 (30)（6）内部合规、风控控制 (30)5、信息与沟通 (32)6、监督与评价 (32)7、公司重要的管理控制方法 (32)（1）经纪业务 (32)（2）期货业务 (37)（3）自营业务 (40)（4）投资银行业务 (41)（5）固定收益业务 (43)（6）资产管理业务 (44)（7）基金管理业务 (45)（8）创新业务 (46)（9）融资融券业务 (47)（10）约定购回式证券交易业务 (48)（11）股票质押式回购业务 (49)（12）债券质押式报价回购业务 (50)（13）直接投资业务 (51)（14）股转系统做市业务 (52)（15）股票期权业务 (53)（16）柜台市场业务 (54)（17）互联网金融业务 (55)（18）另类投资业务 (56)（19）研究咨询业务 (57)（20）结算托管业务 (57)（21）财务管理及会计核算 (58)（22）资金运营管理 (59)（23）信息系统 (59)（24）股权中心服务业务 (60)（25）境外业务 (62)（26）信息隔离墙建设 (63)（27）反洗钱工作 (64)（28）内部审计 (64)8、公司进一步完善内部控制的措施 (65)9、本公司对内部控制制度的自我评价 (65)一、风险管理（一）风险管理的目标和理念公司风险管理的目标是：在公司董事会和董事会风险控制委员会制订的公司总体风险控制政策、策略的指导下，通过建立、健全一整套行之有效的风险管理政策和制度，识别、度量和评估风险，优化风险组合，建立风险预警系统，制定风险防范及缓释措施，形成系统且行之有效的风险控制机制，识别公司的经营风险并将其控制在公司能够承受的范围之内，以保证公司发展战略目标的实现和股东、公司利益的最大化。
证券公司风险控制指标管理办法(2016修正)【法规类别】证券公司与业务管理【发文字号】中国证券监督管理委员会令第125号【发布部门】中国证券监督管理委员会【发布日期】2016.06.16【实施日期】2016.10.01【时效性】现行有效【效力级别】部门规章证券公司风险控制指标管理办法（2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过根据2008年6月24日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》、2016年6月16日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》修正）第一章总则第一条为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条证券公司应当按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表（以下统称风险控制指标监管报表）。
第三条中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对各项风险控制指标标准及计算要求进行动态调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险控制指标标准及计算要求。
第四条中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和计算要求，以及某项业务的风险资本准备计算比例进行动态调整。
2016年证券公司风险管理与内部控制分析报告2016年3月目录一、风险管理 (4)（一）概述 (4)1、风险管理的制度体系 (4)（1）基本管理制度 (5)（2）具体管理制度 (5)（3）各部门内部规章 (6)（4）具体岗位职责 (6)2、风险管理的组织架构 (6)（二）风险识别和评估体系 (9)1、风险控制指标体系 (9)2、风险控制指标动态监控系统 (10)（三）风险管理措施 (11)1、市场风险的管理 (11)（1）市场价格波动风险 (11)（2）利率风险 (13)（3）公司对市场风险的容忍度和风控方法 (13)①风险的识别、评估和对冲 (13)②风险报告和处置 (14)2、合规风险的管理 (14)（1）合规组织和制度体系建设 (15)（2）合规控制运行机制 (15)3、信用风险的管理 (16)（1）公司对信用风险的风控方法 (16)①掌握风险限额 (16)②信用风险监测 (17)③信用审查、信用审批、信用强化机制 (17)4、流动性风险的管理 (18)（1）流动性风险管理制度 (19)（2）流动性风险管理部门 (19)（3）流动性风险总量控制 (20)（4）流动性风险的日常控制 (20)（5）流动性风险报告体系 (21)（6）流动性应急管理 (21)5、操作风险的管理 (22)（1）业务流程控制 (22)（2）权限管理 (22)（3）技术保障 (23)二、内部控制 (23)（一）内部控制的目标 (23)（二）内部控制的原则 (24)（三）内部控制评价工作情况 (25)1、内部控制评价范围 (25)2、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 (25)（1）财务报告内部控制缺陷认定标准 (26)（2）非财务报告内部控制缺陷认定标准 (27)3、内部控制缺陷认定及整改情况 (28)（1）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 (28)（2）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 (28)。
证券公司风险控制指标管理办法（2016年修正）文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2016.06.16•【文号】中国证券监督管理委员会令第125号•【施行日期】2006.11.01•【效力等级】部门规章•【时效性】已被修改•【主题分类】证券正文证券公司风险控制指标管理办法（2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过根据2008年6月24日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》、2016年6月16日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》修正）第一章总则第一条为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条证券公司应当按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表（以下统称风险控制指标监管报表）。
第三条中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对各项风险控制指标标准及计算要求进行动态调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险控制指标标准及计算要求。
第四条中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和计算要求，以及某项业务的风险资本准备计算比例进行动态调整。
2016年HH证券风险管理与内部控制分析报告2016年9月目录一、风险管理 (5)（一）公司风险管理的目标及原则 (5)1、全面性原则 (5)2、平衡性原则 (6)3、适应性原则 (6)4、重要性原则 (6)（二）风险管理组织体系 (6)1、董事会及其专门委员会 (7)2、经营管理层及其下设执行委员会 (7)3、履行专项风险管理职责的相关部门 (8)（1）风险管理部 (8)（2）合规法律部 (9)（3）稽核监察部 (9)（4）计划财务部 (9)（5）董事会办公室 (10)4、职能部门及业务部门 (10)（三）风险管理制度 (10)（四）风险管理的措施 (11)1、市场风险的管理 (11)2、操作风险的管理 (11)3、信用风险的管理 (12)4、流动性风险的管理 (12)5、合规风险的管理 (12)二、合规管理 (13)（一）合规管理制度 (13)（二）合规管理的目标与基本原则 (14)1、合规管理的目标 (14)（三）组织体系 (14)三、内部控制 (15)（一）内部控制的目标 (15)（二）内部控制的基本原则 (15)1、全面性原则 (15)2、重要性原则 (16)3、制衡性原则 (16)4、适应性原则 (16)5、成本效益原则 (16)（三）公司内部控制环境 (16)1、法人治理结构 (16)2、机构设置 (18)3、发展战略 (18)4、企业文化 (18)5、人力资源政策 (19)6、社会责任 (19)（四）风险识别与评估 (20)（五）控制活动与措施 (21)1、内部控制制度体系 (21)2、授权控制 (22)3、预算控制 (22)4、信息隔离墙 (23)（六）信息沟通与反馈 (23)（七）监督与评价 (24)（八）主要业务的内部控制说明 (25)1、经纪业务 (25)2、投资银行业务 (26)3、固定收益业务 (27)5、资产管理业务 (29)6、自营业务 (30)（九）主要管理活动的内部控制说明 (31)1、财务会计及资金控制 (31)2、信息技术 (32)公司根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司合规管理试行规定》、《证券公司全面风险管理规范》、《证券公司流动性风险管理指引》等相关法律、法规的要求，不断建立和完善公司风险管理和内部控制体系，确保了公司各项业务在合法、合规、风险可测、可控、可承受的前提下稳健发展。
证券公司内部控制探析【摘要】证券公司内部控制是保障公司利益和投资者利益的重要机制。
本文通过对证券公司内部控制的概述、重要性、影响因素、具体内容以及提升建议的分析，探讨了证券公司内部控制的现状和存在的问题。
研究发现，证券公司内部控制在保障公司财务稳健、风险管理和合规性方面起着重要作用，但受到管理团队素质、制度设计不足等因素的影响。
为提升证券公司内部控制效能，本文提出了加强内部审计、加强内部教育和培训、建立有效的财务信息披露制度等建议。
通过不断完善证券公司内部控制，可以提高公司治理水平，减少风险，增加投资者信心。
未来研究可进一步探讨证券公司内部控制在数字化时代的应用和挑战。
【关键词】证券公司，内部控制，探析，研究背景，研究目的，概述，重要性，因素，具体内容，建议，不断完善，展望1. 引言1.1 研究背景证券公司内部控制是指证券公司依据相关法律法规和业务规则，通过建立一套完善的管理制度、风险控制机制和信息披露机制来保障公司内部运作的合法性、规范性和有效性。
近年来，随着我国证券市场的不断发展和监管体制的逐步完善，证券公司内部控制的重要性日益凸显，成为证券公司管理的关键环节。
研究背景部分将从证券公司内部控制的定义和内容入手，介绍证券公司内部控制的基本概念和内涵，为深入分析其重要性和影响因素奠定基础。
结合国内外相关研究成果，探讨证券公司内部控制在提升公司经营管理水平和保障投资者利益方面的作用，进一步明确本文研究的意义和价值。
通过对证券公司内部控制相关理论和实践经验的梳理和总结，为建立完善的证券公司内部控制提供理论支持和实践参考。
1.2 研究目的证券公司作为金融市场的重要参与者，在经济发展中发挥着重要的作用。
内部控制是证券公司管理的核心，直接影响到公司的运行和发展。
本文旨在深入探讨证券公司内部控制的相关问题，明确研究目的有以下几点：通过分析证券公司内部控制的概念和特点，探讨其在公司管理中的地位和作用，了解其在公司发展中的重要性。
中国证券行业年度证券公司内部控制与风险管理评估随着中国证券市场的不断发展和壮大，证券公司作为重要的金融机构，扮演着资金融通、交易撮合和投资咨询等多重角色。
然而，证券市场的高风险性质决定了证券公司必须加强内部控制和风险管理，以维护市场秩序、保护投资者的利益和维护金融市场的稳定。
本文旨在评估中国证券行业年度证券公司内部控制和风险管理的现状，并探讨相关问题。
一、背景分析中国证券行业的快速发展和完善法规的不断推进，为证券公司的内部控制和风险管理提供了良好的机遇和挑战。
近年来，证券公司内部控制和风险管理逐渐进入监管的视线，相关法律法规不断完善，要求证券公司建立健全内控制度，加强风险管理。
二、内部控制评估内部控制是指证券公司为实现经营目标和业务风险控制而建立的一系列制度和措施。
对于证券公司而言，内部控制评估是关键环节，它能够揭示公司内部控制的薄弱环节，并针对性地提出改进建议。
1. 内部控制评估的目的和意义内部控制评估的目的在于发现和解决公司管理过程中可能存在的问题和风险，保护公司的利益，提升公司的绩效和效率。
通过评估发现问题并纠正不足，能够有效防范公司财务风险，维护市场信誉。
2. 内部控制评估的内容内部控制评估主要涉及公司治理架构、风险管理、信息系统和内外部合规等方面。
其中，公司治理是内部控制体系的核心，包括董事会运作、高管层职责和内部审计等。
3. 内部控制评估的方法内部控制评估可以采用定性和定量相结合的方式进行。
定性评估主要通过文件审查、会议讨论等形式收集和分析相关数据和资料；定量评估则可以通过问卷调查、统计分析等手段获取数据，进一步分析和综合评价。
三、风险管理评估风险管理是证券公司内部控制的一个重要组成部分，旨在通过有效的措施和手段，避免、减轻或转移可能面临的各类风险。
风险管理评估则是对证券公司风险管理工作的评估和监控，为公司提供改进和完善风险管理的建议。
1. 风险管理评估的重要性风险管理评估可以帮助证券公司全面了解自身面临的各类风险，识别潜在的风险源，并预判风险事件的发生概率和影响程度。
证券公司内部控制分析一、本文概述1、证券市场的重要性证券市场是现代金融体系的重要组成部分，对于经济的发展具有重要意义。
证券市场不仅为企业提供了融资渠道，还为投资者提供了投资机会。
此外，证券市场还是国家进行宏观调控的重要手段，能够通过调节利率、汇率等手段来影响经济的发展。
因此，证券市场的稳定运行对于整个金融体系的稳定和国家经济的增长都具有不可忽视的作用。
在现代化的金融体系中，证券市场已经成为了企业融资的主要渠道之一。
通过发行股票和债券等证券产品，企业可以向广大投资者募集资金，以支持企业的经营和发展。
同时，证券市场也为投资者提供了多样化的投资机会，使投资者可以通过购买股票和债券等证券产品来实现财产的保值增值。
此外，证券市场还是国家进行宏观调控的重要手段。
通过调节利率和汇率等手段，国家可以影响企业的融资成本和投资收益，进而影响经济的发展。
例如，当经济发展过热时，国家可以通过提高利率来降低投资成本，从而减缓经济增长速度；当经济发展缓慢时，国家可以通过降低利率来鼓励投资，从而促进经济增长。
综上所述，证券市场在现代金融体系和国家经济发展中都具有不可忽视的作用。
因此，必须加强对证券市场的监管，确保其稳定运行和健康发展。
2、证券公司内部控制的定义与框架证券公司内部控制是证券公司为了实现经营目标，根据一定的标准和方法，对内部业务进行自我评估、控制和监督，以确保业务活动的合规性和有效性的过程。
内部控制是证券公司风险管理的核心环节，对于防范风险、保障证券市场稳定发展具有重要意义。
证券公司内部控制框架包括三个主要方面：组织结构、内部控制制度和内部监督机制。
组织结构是证券公司内部控制的基础，包括公司的治理结构、部门设置、岗位职责以及人员配备等。
合理的组织结构有利于提高内部沟通效率，促进信息流通，确保各部门之间的协调配合。
内部控制制度是证券公司内部控制的核心，包括各项业务操作规程、风险控制措施、岗位职责分离制度等。
内部控制制度旨在规范公司内部的业务操作，降低风险，确保合规经营。
2016年证券公司风险管理与内部控制分析报告2016年3月目录一、风险管理 (5)（一）风险管理的目标 (5)（二）风险管理的原则 (6)1、全面性原则 (6)2、合理性原则 (6)3、独立性原则 (6)4、透明性原则 (6)5、持续优化原则 (7)（三）风险管理组织架构 (7)1、董事会及其风险控制委员会 (7)2、经理层 (8)3、首席风险官 (8)4、风险管理部门 (8)（四）风险管理制度 (9)（五）风险管理措施 (12)1、市场风险管理 (12)2、信用风险管理 (14)3、操作风险管理 (16)4、合规风险管理 (17)5、流动性风险管理 (18)二、内部控制情况 (20)（一）内部控制体系建立的总体目标 (20)（二）建立内部控制制度遵循的原则 (21)1、全面性原则 (21)2、重要性原则 (21)3、制衡性原则 (21)4、适应性原则 (21)5、成本效益原则 (21)（三）内部控制环境 (22)1、完善的公司治理结构 (22)2、公司的组织结构 (23)3、明确的授权与问责机制 (24)4、经营理念和风险意识 (24)5、人力资源政策 (25)（四）风险识别与评估过程 (25)（五）主要业务内部控制情况 (27)1、经纪业务内部控制情况 (27)2、投资银行业务内部控制情况 (30)（1）股票发行和承销业务 (31)（2）债券发行和承销业务 (31)3、受托资产管理业务内部控制情况 (33)4、新三板业务内部控制情况 (34)（1）新三板挂牌业务 (34)（2）新三板做市业务 (35)5、证券自营业务内部控制情况 (35)（1）权益类证券自营业务 (36)（2）固定收益类证券自营业务 (37)（3）证券衍生品投资业务 (37)①场内衍生产品业务 (37)②场外衍生品业务 (38)6、信用业务内部控制情况 (39)7、研究咨询业务内部控制情况 (43)（1）发布研究报告业务 (43)（2）投资顾问业务 (44)8、柜台市场业务内部控制情况 (45)9、资金业务内部控制情况 (46)（1）自有资金 (46)（2）客户资金管理 (47)10、信息技术系统内部控制情况 (48)11、人力资源管理内部控制情况 (50)12、反洗钱控制情况 (51)13、子公司控制情况 (51)14、关联交易控制情况 (52)（六）风险控制与监督检查控制 (53)1、风险控制和合规管理控制 (53)2、内部审计稽核控制 (55)3、法律事务控制 (56)（七）完善内部控制制度的有关措施 (57)。
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2016年3月
目录
一、风险管理
1、风险管理目标
2、风险管理架构
（1）董事会及其专门委员会
（2）合规总监
（3）专职风险管理部门
（4）业务经营部门及职能管理部门
3、风险管理运行体系
（1）风险管理制度体系
①法人治理制度
②基本管理制度
③专项管理制度
（2）以净资本为核心的风险控制指标体系（3）信息隔离墙制度
4、主要风险的管理
5、风险管理流程
（1）风险管理政策制订
（2）风险识别
（3）风险评估和衡量
（4）风险管理
（5）风险监测
（6）风险报告与分析
二、内部控制
1、内部控制的目标
2、内部控制的基本原则
（1）全面性原则
（2）重要性原则
（3）制衡性原则
（4）适应性原则
（5）成本效益原则
3、公司主要内部控制制度建立和执行情况（1）环境控制
（2）业务控制
①经纪业务
②资产管理业务
③投资银行业务
④自营业务
⑤融资融券业务
⑥另类投资业务
⑦研究业务
⑧资金管理和财务会计
（3）信息系统控制
（4）风险控制
（5）人力资源与薪酬控制
（6）信息沟通与披露的控制
公司成立以来严格按照《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司合规管理试行规定》等相关法律、法规规章要求，明确了董事会、管理层及各个部门的风险管理职责，建立了全面风险管理组织体系和多防线内部控制机制。
一、风险管理
1、风险管理目标
公司风险管理的总体目标是通过建立以净资本为核心的风险监管体系，在确保资本安全的前提下，审慎开展风险活动，实现风险调整的资本收益率最大化。
具体目标如下：
（1）促进公司业务发展与风险承受能力的平衡，实现公司经营目标和发展战略。
（2）保证公司经营运作的合规性，树立“规范经营、健康发展”的经营思想和经营风格。
（3）完善公司内部控制制度和流程，形成科学、合理的授权决策机制、执行机制和监督机制。
（4）建立行之有效的风险控制系统，形成正确的风险管理理念，营造风险文化的氛围，使得风险管理意识能在公司内部广泛分享，并能扩展到公司所有员工，确保内控机制的建立、完善和各项管理制度的执行。
2、风险管理架构
公司建立了董事会及其专门委员会、合规总监、专职风险管理部门、业务经营部门及职能管理部门四个层次的风险管理架构。
具体如下图所示：
（1）董事会及其专门委员会
董事会是公司风险管理的最高机构，负责审批公司总体风险管理战略与重大政策；确定公司可以承受的总体风险水平；监督和评价风险管理的全面性及有效性。
董事会通过其下设的风险控制委员会和审计委员会行使风险管理职能。
董事会风险控制委员会由4 名董事组成，谭世豪先生担任主任委员，现任成员包括谭世豪、魏庆华、韩建旻、宁静，主要职责包括：对合规管理和风险管理的总体目标、基本政策进行审议并提出意见；对合规管理和风险管理的机构设置及其职责进行审议并提出意见；对需董事会审议的重大决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见；对需董事会审议的合规报告和风险评估报告进行审议并提出意见；《公司章程》规定的或者董事会赋予的其他职责。
董事会审计委员会由5 名董事组成，独立董事李健女士担任主任委员，现任成员包括李健、朱武祥、韩建旻、宁静、屠
旋旋，主要职责包括：监督年度审计工作，就审计后的财务报告信息的真实性、准确性和完整性作出判断，提交董事会审议；提议聘请或更换外部审计机构，并监督外部审计机构的执业行为；负责内部审计与外部审计之间的沟通；《公司章程》规定的或者董事会赋予的其他职责。
（2）合规总监
公司合规总监全面负责公司合规管理工作，对董事会负责，主要职责包括：负责拟定公司合规及风险管理的基本制度；建议董事会及经营管理层并督导相关部门根据法律、法规和准则的变化，评估、制定、修改、完善内部管理制度和业务流程；对公司内部管理制度、重大决策、新产品和新业务等进行合规审查，并出具书面的合规审查意见；对证券监管机构要求进行合规审查的申请材料或报告进行审查并签署明确意见。
（3）专职风险管理部门
公司设立合规法律部、风险管理部和稽核审计部三个专职风险管理部门，对合规总监负责。
合规法律部主要负责确定公司合规管理目标；建设并完善合规管理体系；为各项业务提供合规咨询，对各类新业务进行合规审核，培育公司合规文化；组织实施公司信息隔离墙和反洗钱制度，对员工执业行为进行管理；负责公司法律事务管理，审查公司各类合同，提供法律咨询和指导。
风险管理部主要负责规划并贯彻执行公司风险管理战略；建设并完善风险管理体系；审核公司经营活动的经营风险；进行风险识别、评估、监控、报告和处置；指导、督促和检查控股子公司的风险管理工作。
稽核审计部主要对公司业务进行审计稽核，全面覆盖业务条线的事前、事中和事后阶段，评价公司总部及分支机构的内部控制、业务管理、财务管理、会计核算以及其他经营管理活动的真实、合法合规和经营绩效；负责为公司审计委员会提供资料，为其审计决策提供支持和服务；通过建立和完善现场及非现场审计手段，对公司总部及分支机构进行例行审计、效益审计和专项审计。
（4）业务经营部门及职能管理部门
公司设零售业务部、资产管理业务总部、投资银行总部、证券投资部、固定收益部、融资融券部、机构业务部、企业融资部、债券业务部、经纪管理部、研究所、金融产品部，对各自业务风险进行一线监控和管理。
公司设董事会办公室、监事会办公室、总经理办公室、财务部、运营管理部、人力资源部、信息技术部，履行相应的管理职责，对公司财务、客户资金、信息技术等风险进行专业化管理。
3、风险管理运行体系
（1）风险管理制度体系
公司根据《公司法》、《证券法》及《证券公司治理准则》等相关法律、法规要求，建立了涵盖法人治理制度、基本管理制度和专项管理制度的风险管理制度体系。
①法人治理制度
公司的法人治理制度包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《发展战
略委员会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与提名委员会议事规则》、《风险控制委员会议事规则》等。
②基本管理制度
公司的基本管理制度包括：《总经理工作细则》、《人力资源管理制度》、《会计制度》、《内部审计制度》、《风险管理制度》、《合规管理制度》等。
③专项管理制度
公司的专项管理制度主要包括各项业务管理办法及细则，涵盖了经纪业务、投资银行业务、资产管理业务、证券投资业务、固定收益业务、研究咨询业务、融资融券业务、另类投资业务、人力资源管理、财务管理、信息技术管理、运营管理、综合事务管理、合规管理、风险管理和内部审计16 个方面，从各业务角度进一步防范公司风险，实现业务流程的规范化和制度化。
（2）以净资本为核心的风险控制指标体系
根据中国证券业协会《证券公司风险控制指标动态监控系统指引（试行）》（以下简称“《监控系统指引》”）的要求，公司制定了《风险控制指标动态监控系统管理办法》，对风险控制指标动态监控系统（以下简称“风控指标监控系统”）权限审批流程、风控指标监控系统的组织管理、运行维护、系统有效性评估等内容进行了规范管理。
风控指标监控系统覆盖所有影响净资本及其他风险控制指标的业务活动环节，动态计算净资本等各项风险控制指标，及时反映有关业务和市场变化对公司风险控制指标的影响。
风控指标监控系统根据各项业务特点实施实时监控，按照预先设定的阀值和监控标准对净资本等风险控制指标进行自动预警，生成净资本等风险控制指标动态监控报表。
根据中国证券业协会《证券公司压力测试指引》的要求，公司制定了《压力测试办法》。
根据该办法相关规定，公司在即将开展各项业务计划及进行利润分配前，通过对净资本等风险控制指标进行全面评估及压力测试，合理确定各项业务开展及利润分配的最大规模，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都满足监管要求。
为更有效地防范净资本不足风险，公司设立了较监管要求更加严格的风险控制指标预警标准，并根据公司经营战略目标的变化适时调整预警标准的设置。
公司补足净资本的途径包括：调整风险业务结构；提高业务的盈利能力，增加净资产；实施增资扩股，增加资本金；借入次级债务，发行次级债券等。
（3）信息隔离墙制度
为实现公司各项业务的合理隔离，规范不同业务部门间的合作与交流活动，切实防范利益冲突及内幕交易，公司根据相关法律、法规，制定了《信息隔离管理办法》，对有利益冲突的业务，在物理上和制度上采取严格的业务隔离措施，对投资银行、证券经纪、证券投资、研究咨询、资产管理等业务在人员、信息、账户、清算、资金上严格分开管理，保持相对独立；信息技术部门、财务部门、风险管理部门与业务部门人员不得相互兼任；对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定了严格的批准程序和监督措施。
4、主要风险的管理
公司面临的主要风险类型为市场风险、流动性风险、操作风险、信用风险、合规风险、系统风险。
