沙钢股份2020年一季度现金流量报告

沙钢股份2020年一季度财务分析综合报告沙钢股份2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为23,174.37万元，与2019年一季度的26,711.5万元相比有较大幅度下降，下降13.24%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年一季度营业成本为245,729.41万元，与2019年一季度的258,936.09万元相比有所下降，下降5.1%。

2020年一季度销售费用为2,547.16万元，与2019年一季度的2,169.56万元相比有较大增长，增长17.4%。

2020年一季度尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年一季度管理费用为4,625.57万元，与2019年一季度的3,978.73万元相比有较大增长，增长16.26%。

2020年一季度管理费用占营业收入的比例为1.68%，与2019年一季度的1.37%相比变化不大。

但企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降，应当关注其他成本费用增长情况。

2019年一季度理财活动带来收益95.64万元，2020年一季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付223.91万元。

三、资产结构分析与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，沙钢股份2020年一季度是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

公司代码：688186 公司简称：广大特材
张家港广大特材股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.1 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.2 公司负责人徐卫明、主管会计工作负责人陈志军及会计机构负责人（会计主管人员）陈彩
霞保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.3 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
非经常性损益项目和金额√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。

沙钢股份2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为23,174.37万元，与2019年一季度的26,711.5万元相比有较大幅度下降，下降13.24%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润3、投资收益2020年一季度投资收益为3,639.94万元，与2019年一季度的3,247.55万元相比有较大增长，增长12.08%。

4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负462.75万元，与2019年一季度的194.65万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损462.75万元。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为274,825.72万元，比2019年一季度的290,471.89万元下降5.39%，营业成本为245,729.41万元，比2019年一季度的258,936.09万元下降5.10%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入274,825.72 -5.39 290,471.89 -13.96 337,593.58 0 实现利润23,174.37 -13.24 26,711.5 -61.76 69,848.54 0 营业利润23,637.12 -10.86 26,516.84 -61.63 69,111.31 0投资收益3,639.94 12.08 3,247.55 56.59 2,073.93 0 营业外利润-462.75 -337.73 194.65 -73.6 737.23 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度沙钢股份成本费用总额为254,359.29万元，其中：营业成本为245,729.41万元，占成本总额的96.61%；销售费用为2,547.16万元，占成本总额的1%；管理费用为4,625.57万元，占成本总额的1.82%；财务费用为223.91万元，占成本总额的0.09%；营业税金及附加为1,441.81万元，占成本总额的0.57%。

包钢股份
2020年一季度现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 包钢股份2020年一季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年一季度现金流入为1,887,408.69万元，与2019年一季度的1,931,454.69万元相比有所下降，下降2.28%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为1085063.42万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的57.49%。

但是，由于企业当期经营业务的现金支出大于现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了131507.88万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的30.59%。

但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。

2020年一季度经营现金收益率为-9.95%，2019年一季度为1.27%。

二、现金流出结构分析
2020年一季度现金流出为2,157,109.97万元，与2019年一季度的2,085,570.24万元相比有所增长，增长3.43%。

最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的49.56%。