Terms of payment 国际贸易支付方式教学文稿

Terms of PaymentDraft Wordlist:Bill of exchange/draft 汇票（B/E）drawer 出票人drawee/payer 受票人/付款人Issue出票Presentment/Presentation提示Acceptance承兑Payment付款Endorsement背书Dishonor and recourse拒付和追索Procedure：1)出票(issue)。

出票人在汇票上填写付款人、付款金额、付款日期和地点以及受款人等项目，签字后交付给收款人的行为2)提示(presentation)。

提示是持票人将汇票提交付款人要求付款人承兑或付款的行为，是持票人要求取得票据权利的必要程序。

either the delivery of documents under a credit to the issuing bank or nominated bank or the documents so delivered交单指向开证行或指定银行提交信用证项下单据的行为，或指按此方式提交的单据。

3)承兑(acceptance)。

指付款人在持票人向其提示远期汇票时，在汇票上签名，承诺在汇票到期时付款的行为。

具体做法是付款人在汇票正面写明“承兑(accepted)”字样，注明承兑日期，签章后交还持票人。

付款人一旦对汇票作承兑，即成为承兑人，以债务人的地位承担汇票到期时付款的法律责任。

4)付款(payment)。

付款人在汇票到期日，向提示汇票的合法持票人按汇票上的金额付全款。

持票人将汇票注销后交给付款人作为收款证明。

汇票所代表的债务债权关系即告终止。

5)背书(endorsement)。

票据包括汇票是可流通转让的证券。

根据我国《票据法》规定，除非出票人在汇票上记载“不得转让”外，汇票的收款人拥有以记名背书的方式转让汇票权利。

即在汇票背面签上自己的名字，并加注被背书人的名称，然后把汇票交给被背书人即受让人，受让人成为持票人，是票据的债权人。

6)拒付和追索(dishonor & recourse)。

持票人向付款提示，付款人拒绝付款或拒绝承兑，均称拒付。

另外，付款人拒不见票死、亡或宣告破产，以致持票人无法实现提示，也称拒付。

Types:1）According to date:Sight Bill or Demand Draft or Draft at sight (即期汇票)Time Bill or Usance Bill or Draft after sight (远期汇票)2）According to drawerBanker’s Draft/Bill（银行汇票）Trade Draft/Bill（商业汇票）3）According to attaching shipping document or notDocumentary Bill（跟单汇票）: accompanied by shipping documents.Clean Bill（光票）: without4）According to different acceptor（承兑人）Trader’s Acceptance Bill（商业承兑汇票）: drawn on and accepted by a traderBanker’s Acceptance Bill（银行承兑汇票）: drawn on and accepted by a bankerPromissory Note一、定义出票人本人签发给受款人的、保证在见票时或在指定的或可确定的将来某一时间无条件支付一定金额的书面承诺。

二、种类1、现金支票--- 支票上印有“现金”字样，只能用于支取现金；2、转帐支票--- 支票上印有“转账”字样，只能用于转账；3、普通支票--- 支票上未印有“现金”或“转账”宇样，可以用于支取现金，也可以用于转账。

在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不能用于支取现金。

CheckProcedure：Def:支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。

银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。

Types:⑴记名支票（CHEQUE PAYABLE TO ORDER），是在支票受款人一栏，写明受款人姓名，如“支付XXX 或指定人”（PAY XXX OR ORDER），取款时须由受款人签章，方可支取。

⑵不记名支票（CHEQUE PAYABLE TO BEARER），又称空白支票。

支票上不记载受款人姓名，只写“付来人”（PAY BEARER）。

取款时持票人无须在支票背后签章，即可支取。

⑶划线支票（CROSSED CHEQUE），是在支票正面划两道平行线的支票。

划线支票与一般支票不同。

一般支票可委托银行收款入账，也可由持票人自行提取现款。

而划线支票只能委托银行代收票款入账。

使用划线支票的目的是为了在支票遗失，被人冒领时，还可能通过银行代收的线索追回票款。

Modes of Int’l PaymentRemittance指不同国家（地区）间一方向另一方转移资金，也就是说，某一银行（汇出行）应其客户的要求，将一定货币金额转移至其海外分行或代理行，指示其付款给某一指定收款人。

Wordlist:remitting bank 汇出行the remitter 汇款方Mail Transfer, M/T 信汇payment order付款委托书Bills for Collection 托收票据Telegraphic Transfer, T/T 电汇Demand Draft, D/D 票汇Procedure：Types:1）Mail Transfer, M/T 信汇汇出行根据进口商的指示，以银行信件邮寄指示出口商所在地的汇入行，委托其向出口商或其指定人付款的汇款方式。

（Cheap but slow, seldom used）2）Telegraphic Transfer, T/T 电汇汇出行根据进口商的指示，以电报/电传/SWIFT等电讯方式指示出口商所在地的汇入行，委托其向出口商或其指定人付款的汇款方式。

（Fast and safe for exporter to get the money; The most commonly used type of remittance）3）Demand Draft, D/D 票汇进口商在本地银行购买银行汇票直接寄给出口商，出口商凭以向汇票上指定的银行收取款项的汇款方式。

（Flexible to draw money; Convenient for the exporter）Collection托收（Collection）是指债权人（出口人）出具债权凭证（汇票等）委托银行向债务人（进口人）收取货款的一种支付方式。

采用托收方式应注意的问题:1）严格审查客户资信2）贸易术语应争取使用CIF或CIP 以避免货物在途中发生损失，买方不接受单据和货物。

采用CIF或CIP，卖方尚可向保险公司索赔。

如争取不到上述术语，卖方可投保卖方利益险，以弥补以上损失。

Wordlist:The Drawer/Principal 委托人/出口方The Drawee付款人/进口方The Remitting Bank托收行/出口地银行The Collecting Bank代收行/进口地银行Clean Collection 光票托收Documentary Collection 跟单托收documents against payment (D/P)付款交单documents against acceptance (D/A)承兑交单Against: [表示交换关系]以...抵付; 凭...换取Financial documents金融单据（指汇票、本票、支票或者其它用于取得付款的类似凭证）Commercial documents 商业单据（指发票、运输单据、物权凭证或其它类似单据，或除金融单据以外的任何其它单据）Types:1）Clean Collection 光票托收It means collection of financial documents not accompanied by commercial documents. 指不附带商业单据的金融单据的托收。

Mainly used for small amount transaction, advance payment（预付款）, installment payment（分期付款）, commission and costs of samples etc.2）Documentary Collection 跟单托收It means collection of financial documents accompanied by commercial documents;指附带商业单据的金融单据的托收；(a) Documents Against Payment, D/P付款交单The collecting bank may release the documents only against immediate payment. It can be classified into D/P At Sight and D/P After Sight.出口商的交单是以进口商的付款为条件。

指出口商将汇票连同商业单据委托银行代收款项时，指示银行只有在进口商付清款项后才能将商业单据交给进口商。

又可分为即期和远期付款交单。

*Documents against Payment (D/P) 付款交单D/P at sightUpon presentation, the Buyer shall pay against documentary draft drawn by the Seller at sight. The shipping documents are to be delivered against payment only.D/P after sightThe Buyer s hall duly accept the documentary draft drawn by the Seller at××days’ sight upon first presentation and make payment on its maturity.(b) Documents Against Acceptance, D/A承兑交单The collecting bank may release the documents against the buyer’s acceptance of a draft (for instance, drawn payable 60~80 days after sight or due on a definite date). After acceptance, the buyer(importer) gains possession of the goods before the payment is made. The buyer will make payment when the time draft is mature.出口商的交单是以进口商在汇票上承兑为条件。