项目费用报销管理办法(完整资料).doc

项目部财务报销制度项目部财务报销制度1.差旅费的报销出差人员报销差旅费必须提供住宿发票，填制《差旅费报销表》起始日期、出差事由、票据金额等项目按规定填列清楚，本部门负责人签字，主管领导签字同意，交指挥部领导审批，财务负责人审核后报销。

2.办公用品、书籍等管理费用的报销购买办公用品应由综合处统一购买。

购买时，先做计划，经领导同意。

报销时，要求发票填写清楚，大批量购买，发票上不能一一列明时，需附有供货单位盖章的清单。

经行政办公室负责验收，本部门负责人签字，主管领导签字同意，交指挥部领导审批，财务部负责人审核签字后报销。

其他部室和部门（个人）确需购置一些特殊办公用品用具时，列出计划，说明用途，经领导同意批准后，由行政办公室统一购买，并办理验收入库及领用登记手续，按上述程序签字报销。

各部室、部门经批准购置的业务用书或工具书，凭发票到负责资料管理的人员处登记和办理领用手续后，经部门负责人验收签字，主管领导签字同意，交指挥部领导审批，经财务负责人审核后报销。

3.利息费用和其他财务费用的支付存款利息由财务审计部根据合同审核后，按财务有关规定入账。

在银行购买支票、汇票凭证、支付汇费等，由财务审计部审核报销。

4.车辆维修费、购汽油及其他车辆使用费的报销由行政办公室根据车辆维修及相关规定进行审核，主管领导签字同意，由指挥部领导签字，最后经财务负责人审核后报销。

所有罚款一律不予报销。

车辆洗刷费不允许报销。

5.会议费用的报销必须取得正规发票，并附说明召开会议的时间、地点、参加人数、组织单位、费用明细清单，会议通知或邀请函，按规定程序报销。

6.业务活动费用的报销各部门、部室需开支招待费用，须先向指挥部领导书面汇报，批注后方可安排招待，报销时按规定程序报销。

7.通讯费用的报销通讯费用按指挥部有关标准，由行政办公室按规定程序报销。

8.职工参加业余教育和其他教育费用的报销参加各种考前培训学习的，需由领导同意，并报行政办公室备案，经行政办公室审核后，按规定程序报销。

工程项目公司报销制度一、目的与原则为了加强财务管理，规范报销行为，确保每一笔支出都能得到有效监管，特制定本报销制度。

本制度遵循公正、合理、透明的原则，旨在简化流程，提高效率。

二、适用范围本报销制度适用于公司全体员工，包括管理层、项目团队及后勤支持人员等，涉及所有因公产生的合理费用。

三、报销条件1. 报销的费用必须是为完成工作任务而发生的直接费用。

2. 报销的费用必须有合法有效的原始凭证支持。

3. 报销金额需符合预算内规定的标准。

4. 超出预算或特殊费用需提前申请，经批准后方可执行。

四、报销流程1. 提交报销申请：员工需填写《费用报销单》，并附上相关票据及证明材料。

2. 审核确认：直接上级对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。

3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误。

4. 领导审批：根据公司规定，必要时需由项目负责人或公司高层审批。

5. 财务支付：审批通过后，财务部门进行费用的划拨或现金支付。

五、报销类别及要求1. 交通费：需提供交通票据，如机票、火车票等。

2. 住宿费：需提供酒店发票及出差任务书。

3. 餐饮费：需提供餐饮业发票，且应符合差旅伙食补助标准。

4. 办公费：如文具、打印等日常办公支出，需提供购物小票或发票。

5. 材料采购费：需提供供应商发票及入库单。

6. 其他费用：根据实际情况提供相应凭证。

六、注意事项1. 所有报销必须在费用发生后的一个月内完成，逾期不予受理。

2. 任何个人不得以任何理由虚报、冒领费用。

3. 对于不符合规定的报销请求，公司有权拒绝支付。

4. 保留好所有原始票据，以备核查。

七、违规处理违反本报销制度的员工，将根据情节轻重，给予警告、罚款或其他纪律处分。

严重者可能面临解除劳动合同的后果。

八、附则本报销制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。

如有变更，将以最新制度为准。

工程项目费用报销管理制度一、总则为规范工程项目费用报销管理，提高预算执行和资金利用效率，保证项目财务安全，特编制本制度。

二、适用范围本制度适用于所有工程项目的费用报销管理，包括人员差旅、办公用品、劳务支出、设备采购等费用。

三、费用报销流程1. 申请：项目相关人员填写费用报销申请表，详细列明项目名称、费用类别、金额、发票原件等内容；2. 审批：部门负责人审核报销申请表，确认费用是否符合预算规定，签字同意后送财务部门进行财务审核；3. 财务审核：财务部门对报销申请表进行审核，核对金额是否与发票一致，费用是否符合政策规定，审核通过后报销给申请人；4. 报销：财务部门将费用报销给申请人，并登记记录相关信息，归档保存。

四、费用标准1. 人员差旅：按照国家和公司规定的差旅标准执行，报销标准包括交通、住宿、餐饮、通讯等费用；2. 办公用品：办公用品费用一般需提供发票原件，且金额不得超过预算限制；3. 劳务支出：劳务支出费用需提供合同、发票等证明材料，费用必须符合合同约定；4. 设备采购：设备采购费用需要提供购买设备的发票、合同等材料，且需经过项目负责人和财务部门同意后报销。

五、费用记录与归档1. 各部门需建立完善的费用记录系统，包括费用报销表、发票复印件、经费使用清单等相关材料，方便财务部门审核；2. 公司财务部门依据费用报销记录，做好费用归档工作，定期进行检查和整理，保证费用记录的完整性和准确性。

六、违规处理1. 对于违反费用管理制度的人员，一经发现将严肃处理，包括责令退还费用、扣发相关奖金、通报批评等措施；2. 对于故意违规或造成重大财务损失的人员，公司将依法追究其法律责任。

七、其他1. 本制度需定期进行更新和完善，确保与公司管理规定、国家政策相一致；2. 任何涉及财务的问题，应当由财务部门做出最终裁决，并及时通知相关部门；3. 各部门应积极配合财务部门进行费用管理工作，确保费用的合理使用和安全性。

以上为工程项目费用报销管理制度的具体内容，希望各部门遵守执行，严格按照规定操作，确保项目的财务安全和资金利用效率。

费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。

第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。

第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。

第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。

三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。

第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。

第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。

四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

（二）费用报销管理办法费用报销管理办法第一章总则第一条费用审批责任人（一）各部门领导在预算额度内对业务活动的真实性、合理性、必要性、合法性负责。

（二）综合财务部根据公司实际资金情况与经过批准的预算对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、真实、准确、完整的支付凭证有权利退回。

（三）总经理﹑董事长﹑董事会对各类资金支付的最终审批负责。

第二条费用报销的基础工作（一）各职能部门的权责1.及时将签定的涉及经济收支的合同、协议书、会议纪要、批文、工程审定文件送财务部一份。

2.配合财务部门，落实财务计划和工程投资额的预算，检查分析财务计划和投资预算的执行情况。

3.填报各种原始记录和报表，配合做好各项会计基础工作。

（二）原始凭证管理及填报要求1.发票管理：（1）合法发票有两种，一种是税局认可的，印有“全国统一发票监制章”的税务发票，另一种是自治区事业性收费统一收据，“印有自治区财政厅事业性收费收据专用章”的收据，其余票据一律无效。

（2）发票填制必须票明单位名称、时间、货物、规格、数量、单价、金额大写、小写、收款单位加盖财务专用章、经办人、收款人签（章）字，所有字迹清晰不能涂改，一经涂改或大、小写不一致均为无效发票。

2.合同（协议书）管理：（1）劳务支出合同管理。

因为属于劳务性质，所以必须开具纳税发票，如设计费、勘察费、测量费，以及一些小项目的安装费，需要签订双方合同（协议书），根据工程规范化管理需要市财政局经管科审核的按规定办理。

付款时凭用款申请审批单，结算时凭发票。

（2）征地、拆迁、补偿支出合同管理。

因为该项费用不需要纳税，所以不需要开具发票。

（3）征地、拆迁等的管理费用支出，以及上交市财政的费用，凭本公司项目委托书和对方按国家规定标准出具的缴费通知单填报请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。

（4）征地、拆迁、补偿支出面对集体、单位的，要签订本公司、对方、公证方三方合同（协议书），按规定送市财政经管科的按规定办理，凭请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。

项目部费用及零星材料报销管理办法目的：加强项目费用报销管理，提高报销速度适用范围：下表所列费用仅适用于项目部部分费用及零星采购报销。

一、费用分类2、文明施工费用二、注意事项1、房租：房租报销需附合同复印件、收条、身份证复印件，房屋押金可一同报销、如不一同报销需分别附合同复印件2、押金：其他各类押金，单笔金额大时，需附合同、收据或收条、身份证复印件（对个人）3、交通费：打的费发票后需注明起止地点及事由，月票需用复印件报销，不得用小票4、办公费：各类小票需用复印件报销，对个人的水电气费用需有收条（需注明起止时间）及身份证复印件5、项目生活费：需附物品采购清单及考勤表（非项目人员需注明）6、低耗品：购入低耗品需在报销单按单位易耗品上注明用途数量及金额7、车辆费用：油票按时间顺序粘贴（需注时起止公里数），停车费、洗车费按金额大小，从小到大依次粘贴，汽车修理费用需附发票及清单。

8、招待费：票据按金额从小到大依次粘贴、报销单上摘要栏注明时间地点及事由（每行只能填一次）9、劳务费用：各类送礼费用，领款单第一行用签字笔注明XX项目组人工工资。

下面用铅笔注明每笔时间、事由及金额。

后附工资签收表及份证复印件。

10、零星用工：需附收条及身份证复印件11、各类零星材料采购需遵从材料部规定，报销单需材料部先审。

取得各类材料收据需有对方签章。

需办理入库出库单。

各类主材类材料需在报销单上单行列示三、票据取得及粘贴1、各类外来票据取得需真实、合法。

尽量索取发票。

收据需有签章。

对个的付款需有收条及身份证复印件（有合同需附合同复印件）2、票据按发票类和其他类分别填写报销单，报销单左上部门需注明工程项目名称，右上角注明单据张数（大写），如需转账账注明开户行及账号（仅限于转项目员工），3、票据粘贴时，先分类，再按时间或票面金额依次粘贴。

当票据或附件大于票据粘单时，从左上角开始粘贴。

票据较多时，应依次从左至粘贴（不得从上至下粘贴），不得一次对齐左边线粘贴。

(完整版)财务报销制度管理办法财务报销制度管理办法第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，依据总公司制定的《公司财务审批权限暂行规定》，特制定本制度。

第二条、凡涉及公司日常物资(包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等)采购、税费支出、日常办公费用、款待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、本制度合用公司全体员工。

第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的暂时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

第五条、借款管理规定(一) 、出差借款：出差人员凭审批后的《出差预先审批单》按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回5 个工作日内办理报销还款手续。

(二)、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员凭审批后的《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过 500 元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。

(四)、其他暂时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目 (如日常办公费用、款待费用、车辆费用等)，业务经办人员凭审批后的《资金使用申请单》按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。

(五) 、各项借款金额超过 3000 元应提前一天通知财务室备款。

否则，财务室有权拒付超出借款金额。

第六条、预付款管理规定(一)、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产(房屋建造物、机器设备、工具等)建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。

费用报销管理制度范本（通用6篇）费用报销管理制度1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1.除正常费用外，公司其他一切费用必须事先计划，经支出审批机关批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5.总经理瑞德产生的费用由总经理徐报销。

6.每周三被指定为费用报销日。

培训回来的员工必须当月转入培训，经主管签字后才能报销。

当事人填写报销单，部门经理签字，交给财务方。

二、报销规定（一）、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”，按规定的时光及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4.住宿费:单次或双次出差最高不超过200元，出差深圳、广州、上海、北京最高不超过350元。

超出部分由个人承担，如有特殊情况需院长批准方可报销。

5.交通费:员工出差需要购买机票，由办公室统一购买，不得擅自购买。

如果擅自购买，费用由个人承担。

出差不是为了处理紧急事务，普通员工用车和船作为交通工具。

员工长途出差的交通费可以报销，打车票不能连续编号。

6、出差津贴：每人每一天30元。

（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内出差，尽量选择乘坐公司汽车或公交车。

原则上不建议打车。

项目部费用报销管理办法XXX总部费用报销管理办法第一条、为了加强项目部财务管理工作，规范报销行为，统一报销程序，特制定本办法。

第二条、适用范围本办法适用于项目部员工。

第三条、费用报销审批权限费用报销由会计审核票据的合规性和数字的准确性，项目经理审核开支的合理性，总经理审批后方可报销。

第四条、费用报销审批程序1、报销人填制报销凭证2、财务部门审核3、项目经理审核4、总经理或董事长审批第五条、报销原则1、内容真实性原则报销的内容必须真实，报销人必须对报销的内容真实性负责，如发现虚假报销，项目部除追回报销款以外，对报销人处以报销金额三倍的罚款。

2、及时性原则报销人报销应在报销内容发生后的10天内及时报销，如无特殊原因，跨越时间未报销，财政职员有权拒绝报销审核。

3、事前申请原则报销的事项必需是费用发生前向领导申请得到同意或者领导指派而发生的报销事项，非领导知晓的事项视为个人行为，费用不予报销。

4、一事一报销原则费用报销，应一事一报，一张报销凭证只准许粘帖一次报销事项，不允许一张报销凭证粘帖多次报销事项（交通费可按周粘帖），如发觉多事一报时，财政职员应将票据退回并拒绝报销。

5、本人开支本人报销原则报销人报销的费用必需是本人经办，不是本人经办的费用不得代报，如发觉有代报行为，工程部除追回报销款以外，对报销人处以报销金额三倍的罚款。

6、前款不清后款不借原则借款人在财务借支，上次借款没有在规定时间报销冲账之前，不得再借支。

属于特殊情况，财务人员应立刻向项目部领导汇报，得到同意后方可借支。

第六条、会计凭证管理。

1、对原始凭证的要求在经济业务发生时，由经办职员直接取得或填制，用以表明经济业务已经发生或者完成情况并明确有关经济责任的的凭证为原始凭证。

（1）原始凭证原则上必须有正规才能报销，不能取得正规应由售卖方开具收据并要求证明该经济业务真实发生手续。

（2）凭证上的日期，业务内容和数字必须真实可靠手续完整，不得随意涂改，刮擦挖补，大小金额必须一致。

费用报销管理制度(优秀10篇)费用报销管理制度篇一一章总则一条为进一步规范因公短期出国培训经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证出国培训工作的顺利开展，根据《D政机关厉行节约反对浪费条例》(中发〔20xx〕13号)及《财政部国家外国专家局关于印发因公短期出国培训费用管理办法的通知》(财行〔20xx〕4号)，制定本规定。

第二条本规定适用于全省各级D政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、民主D派和工商联，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称各单位)因公选派人员短期出国培训。

第三条因公短期出国培训，是指各单位因公选派人员到国外进行90天以内(不含90天)的业务培训。

第四条因公短期出国培训应当坚持强化预算约束、优化培训结构、因事立项定人、加强监督管理的原则，严控费用规模，严格计划执行。

培训任务、培训费用预算审核未通过的，不得安排出国培训。

第二章预算管理和计划管理第五条因公短期出国培训经费应当全部纳入部门因公出国经费预算管理，并按照下列规定执行：(一)各级财政部门应当加强因公出国经费的预算管理，科学合理地安排因公短期出国培训经费，严格控制因公出国经费总额。

(二)各单位应当加强预算硬约束，认真贯彻落实厉行节约的要求，在核定的年度因公出国经费预算额度内务实高效、精简节约地安排因公短期出国培训。

(三)省本级各单位每次选派因公短期出国培训人员，应当填报《浙江省省本级因公短期出国培训预算审核表》，报经财政部门审核同意后，由组团单位报送出国培训管理部门作为审批依据，做到预算先行。

市、县(市、区)财政部门根据预算先行的原则结合当地因公出国经费及出国培训管理情况，制订相应审批流程。

(四)年度内各单位因公出国经费预算原则上不得追加，确有特殊需要的，按规定程序报批。

第六条因公短期出国培训实行计划审核审批管理。

出国培训管理部门应当加强出国培训的总体规划，严格控制出国培训规模，科学设置培训项目，择优选派培训对象，注重出国培训的质量和实效。

费用报销管理办法
费用报销管理办法是一份企业或组织内部制定的管理规定，用
于规范员工报销费用的流程和标准，以确保公司财务管理的透明和
合规。

具体的费用报销管理办法可能因公司规模和业务特点而有所
不同，但通常包括以下方面：
1. 定义可报销的费用项目：明确可报销的费用项目，如差旅费、交通费、通讯费、餐费等；以及不可报销的费用项目，如个人消费、违规行为等。

2. 报销流程：规定报销申请的提交时间、审核流程、报销标准
和时间等。

3. 报销标准：确定各项费用的具体标准，并规定不同职位或职
级的员工所能报销的金额上限。

4. 权责分明：明确各个部门及个人在费用报销管理中的责任，
如审核者的审核责任、报销者的提交时限和报销证明准备等。

5. 稽核机制：对费用报销进行稽核，做到每笔费用均有凭证、
费用真实、合理、合规，并实现及时发现和纠正不当行为。

6. 异常处理：规定异常情况的处理方式和流程，如员工报销不
合规、费用过大等情况。

经过规范的费用报销管理办法的制定和执行，可以保障公司财
务管理的公正和合规性，为企业的长远发展提供有力支撑。

工程项目成本费用报销制度一、背景及目的为规范工程项目成本费用的报销管理，有效控制成本，提高资金利用效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部所有工程项目成本费用的报销管理。

三、报销流程1. 提交报销申请：事先填写好报销申请表，附上相关费用发票、单据，经本人签字确认后提交给项目财务部门。

2. 财务审核：项目财务部门对报销申请进行初审，确认报销的费用是否符合公司政策和项目预算，如有问题将会与申请人沟通。

3. 部门领导审批：部门领导对报销申请进行审批，确认费用的合理性和必要性，签字通过后报销款项将会发放。

4. 财务支付：财务部门核对审批后的报销申请，将报销款项进行支付。

5. 报销记录保存：所有报销相关文件和记录将会保存备查，以备日后审计和管理。

四、费用规定1. 合规性：报销的费用必须是符合公司政策和法律法规的，且必须与工程项目相关。

2. 单据要求：报销申请必须附上完整的费用发票、单据，且要求原始单据，如无法提供原始单据的需提供相关解释说明。

3. 超期限制：报销申请必须在费用发生后30天内提交，逾期未报销将不予受理。

4. 办公及差旅费用：办公费用包括办公用品、电话、传真、快递等相关费用；差旅费用包括交通、食宿等相关费用，均需符合公司规定标准。

5. 餐饮费用：在项目工程现场发生的餐饮费用必须提交相关就餐发票，并按公司规定标准进行报销。

6. 装备设备费用：对于需要购置的装备设备费用，必须提供采购合同或收据，且需经项目负责人审批。

五、报销责任1. 项目负责人：对项目成本费用的合理性和必要性负责，需认真审查和审批报销申请。

2. 申请人：对所报销的费用真实性和准确性负责，如有虚假行为将承担相应的法律责任。

3. 财务部门：对报销申请的审核和支付负责，必须做到严谨认真，确保资金使用合理。

六、制度执行本制度由项目财务部门负责执行，项目财务部门有权对违规行为进行处罚处理，如有疑问可进一步向公司领导层汇报。

七、其他1. 本制度如有变更将提前通知相关人员，并进行培训和解释说明。

公司财务报销及流程管理制度第一部分 总则1.1 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为 合理控制费用支出，特制定本制度。

1.2 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况， 福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等 程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

1.3 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程2.1 借款管理规定（ 一） 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 3 个工作日内办理报销还款手续。

（ 二） 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借 款原则上不允许跨月借支。

（ 三 ） 各项借款金额超过 2000 元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：①借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范 围使用的， 须经主管领导批准， 否则财务人员有权拒绝销帐； ②借款者原则上应在 3 个工作 日内办理销帐手续。

（ 五 ） 借款未还者原则上不得再次借款， 逾期未还借支款者转为个人借款从工资中扣回。

2.2 借款流程（ 一 ） 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款日期、借款金额。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字T 财务经理复核T 总经理审批。

（ 三 ） 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分 日常费用报销制度及流程3.1 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、 业务招待费、培训费、资料费等。

在每月的 28 日，各个部门必须填写本部门下月的预算并 上交行政部门汇总。

预算期间内，各个部门各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

（采购流程详见细则附件）, 倡导一切以业务为重的指导思想， 将财务报销分为日常办公费用、 工薪 , 以下分别说明报销相关的借款流3.2费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据 （相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。

工程项目财务报销制度一、总则为了加强工程项目财务管理，规范财务报销行为，保障工程项目资金的安全、合规使用，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有工程项目的财务报销活动，包括工程款支付、差旅费报销、办公用品购置费报销、设备租赁费报销等。

三、报销原则1. 真实性原则：报销内容必须真实可靠，反映实际发生的经济业务。

2. 合法性原则：报销内容必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。

3. 合理性原则：报销内容必须符合工程项目实际需要，合理合法。

4. 透明性原则：报销过程必须公开透明，接受公司内部审计和监督。

四、报销流程1. 工程款支付（1）工程款支付前，需提交《工程款支付申请表》，并提供合同、工程进度等相关材料。

（2）工程款支付申请经项目经理审批同意后，由财务部门办理支付手续。

（3）财务部门在支付工程款后，需将支付凭证归档保存。

2. 差旅费报销（1）出差人员需提前向项目经理申请出差，并填写《差旅费报销表》。

（2）出差人员需凭有效票据报销差旅费，包括交通费、住宿费、餐费等。

（3）出差人员报销差旅费时，需提供出差计划、实际出差行程等相关材料。

（4）差旅费报销表经项目经理审批同意后，由财务部门办理报销手续。

3. 办公用品购置费报销（1）购买办公用品前，需提交《办公用品购置申请表》，并提供购置清单。

（2）办公用品购置申请经项目经理审批同意后，由财务部门办理支付手续。

（3）办公用品购置发票需经行政办公室验收合格后，方可报销。

（4）办公用品购置费报销表经项目经理审批同意后，由财务部门办理报销手续。

4. 设备租赁费报销（1）设备租赁前，需提交《设备租赁申请表》，并提供租赁合同。

（2）设备租赁申请经项目经理审批同意后，由财务部门办理支付手续。

（3）设备租赁发票需经项目经理验收合格后，方可报销。

（4）设备租赁费报销表经项目经理审批同意后，由财务部门办理报销手续。

五、报销管理1. 财务部门负责对报销事项进行审核，确保报销内容真实、合法、合理。

项目费用报销管理办法为进一步规范费用报销，提高管理效率，特制定本办法。

第一条费用支出坚持如下原则：1、严格节约、合理开支原则；2、谁的费用谁报销原则；3、一事一报原则。

第二条所有经济业务应在发生后当月报销，确需跨月份的应于次月一星期内报销，否则，超出时间的将不予报销。

第三条费用报销须有真实、合法的原始凭证，禁止随意为他人报销费用作证明人，禁止将发票以他人名义报销；辅助车辆驾驶员的过路过桥费用每月末集中报账，其他费用报账严禁多次费用混淆填报。

第四条业务招待费。

严格控制招待费支出，预计单次费用超过1000元的，需先请示指挥长批准，报销业务招待费时应有证明人证明。

业务招待费报销，单次消费金额5000（含）元以上的，经办人还须报公司总会计师审批；单次消费10000（含）元以上的，经办人须报公司总经理审批；单次消费20000（含）元以上的，经办人须报公司董事长审批。

上述审批程序，通过协同上报处理；审批通过，财务资金部方能办理报销。

第五条办公费用。

办公用品由总部集中定点采购，购买办公用品应通过协同，填报办公用品采购申请表，经审批后，方能采购。

报销时附批复的办公用品申请表和验收清单。

第六条食堂费用。

分部及总部的食堂费用每月25日经总部综合办公室审核汇总后报销，先冲抵备用金，余款支付现金，不足部分需交纳现金冲抵备用金。

第七条差旅费。

员工出差，差旅费报销标准执行公司《差旅费开支管理办法》。

探亲路费一年集中报销一次，办公室审核登记。

探亲路费按如下标准执行：湖北省地区300元、湖南地区500元、其他地区800元。

第八条车辆（设备）维修费。

车辆（设备）主管部门，通过协同上报维修计划，审核批准后，方能到指定维修点（站）维修。

车辆（设备）主管部门填制报销单据（附结算明细和审核计划），财务资金部审核无误，款项直接支付至维修点（站）。

第九条其他费用报销。

单次消费金额20000（含）元以上的，须报公司总会计师审批；单次消费金额30000（含）元以上的，须报公司总经理审批；单次消费50000（含）元以上的须报公司董事长审批。

重庆市郎恪劳务有限公司项目材料采购及费用报销规定签发：李明建审核：谈文平编制：杨友江时间：2015年9月25日1.目的1.1.为了加强项目费用管理，本着合理使用，有效控制的原则，规范项目费用报销行为。

特制定以下规定：2. 票据规范及签批流程2.1.大批量材料采购由公司采购员采购，零星材料由现场工地组长在当地采购。

2.2.材料采购费用报销原则上必须取得正规发票。

如对方实在提供不了，可以凭对方开具的收据、收据上必须加盖销货方发票专用章或财务专用章，收据填写材料名称、规格型号、数量、单价、金额必须填写完整、保证字迹清晰，不允许潦草。

发票或收据背面必须留有销货方电话（必须保证电话真实、最好座机）备查，如抽查发现虚报电话，此单不予报销。

经手人必须在原始票据背面签字确认，同时在费用报销单上面签字。

完善手续后报项目经理审批。

2.3.项目经理审批后报财务经理、总经理和董事长逐层审批。

出纳凭手续完善的费用报销单据予以报销。

3. 价格管理3.1.购买材料时必须和销货方讲到最低价、实事求是；不准购买假冒伪劣产品、一次性购买伍仟元以上材料、设备及电动工具必须先询价并报项目经理审批后方可购买，必须有质保书、保修卡。

如发现报销人弄虚作假、一旦查实，扣发当月工资，立即开除。

如给公司造成经济损失，视情节严重程度，处以1-3倍的索赔。

4. 报销期限4.1.费用报销期限原则上一周,每周五为费用报销日。

超过期限的费用不予报销，由报销人自行承担。

以上规定作为公司费用报销的补充，如有冲突以本规定为准，希各位遵照执行。

项目费用管理办法第一章总则第一条为规范公司（以下简称“公司”）项目费用报销相关工作，节约成本，提高利润，特制定本办法。

第二条原则上项目所有费用支出均须有发票，确实无法取得发票的，在提供其他证明资料的前提下（如：付款证明、收据、物料清单等），提供同类型的发票报销。

第二条具体规定第三条项目中标结果公布后，由项目经理制定项目所需的设备、工具、劳保、物料、差旅费、招待费、办公费等预算，预算经财务审核无误后，由总经理签批执行；报销时项目经理、财务依据签批的预算审核；超出预算部分，由项目经理提出申请，说明超出的原因及本次申请费用的额度，上报总经理审批；项目结束后，统算项目利润，根据项目执行结果例行正负激励。

第四条项目人员因差旅费、招待费、物料及办公用品采购等预支费用，由入职3个月以上正式员工在钉钉提交《借款申请单》，列明借支事由、金额、还款期限等内容，经项目经理、财务、总经理审核后办理借支。

事项结束后7日内到财务部办理报销冲账，结余的资金要返回财务，财务办理报销并核销个人借款。

第五条差旅费除风机运维项目外，项目人员出差产生的交通费、住宿费、补助标准参照《差旅费管理制度》，风机运维项目人员住宿由公司统一租赁宿舍，餐费按照元/天的标准进行补助，风机运维人员可报销从家至项目驻地往返长途交通费。

第六条市内交通费项目人员因临时突发紧急情况或采购材料乘坐公共交通不方便的，在请示项目经理后可乘坐出租车，报销时须注明打车事由及起止地点。

第七条办公费项目发生的办公费，经项目经理、财务、总经理审核后实报实销。

第八条招待费项目发生的招待费，依据项目的实施周期划分项目负责人的审批权限，项目周期从项目进场开始至项目离场结束，在此期间发生的餐费、烟酒、礼品等招待费由项目经理在标准内签批，经财务审核、总经理签批后进行报销；超出标准，由项目经理另行申请，上报总经理审批。

具体标准划分如下：第九条办公设备项目人员购置电脑、打印机等办公设备，需事前请示项目经理并在钉钉提交《采购申请》，经项目经理、总经理批准后，可进行采购。