加强内部管理控制-完善企业内部控制

加强内部控制管理的措施随着企业规模的扩大和经营范围的增加，内部控制管理对于企业的稳定运营和可持续发展变得越来越重要。

良好的内部控制管理可以帮助企业提高效率，降低风险，保护企业的利益。

为了加强内部控制管理，以下是一些有效的措施。

1.明确责任和权限建立明确的责任和权限制度，确保每个员工都清楚自己的职责和权限范围。

通过明确责任和权限，可以避免权责不清、责任推诿的问题，提高工作效率和责任意识。

2.制定规章制度制定企业内部的规章制度，明确各项制度和流程，并进行全员培训，确保员工熟知规章制度并遵守。

规章制度包括财务管理制度、采购管理制度、人力资源管理制度等，通过规章制度，可以规范企业的运作，减少潜在风险。

3.分离职责将企业的各项工作职责进行分离，避免同一人员同时担任相互制约的职责，防止权力过于集中和利益冲突。

例如，财务管理和审计工作应该由不同的人员进行，采购和库存管理应该由不同的人员负责。

4.建立审计制度建立内部审计制度，对企业的各项工作进行定期或不定期的审计，发现问题并及时进行整改。

审计可以帮助发现潜在的风险和问题，提高企业的运作效率和风险控制能力。

5.加强信息安全管理加强对企业信息的保护和管理，建立健全的信息安全管理制度。

包括建立信息安全策略，加强网络安全防护，规范员工的信息使用行为等。

信息安全是内部控制管理的重要组成部分，只有保护好企业的信息资产，才能确保企业的正常运营。

6.加强内部沟通和协作加强内部沟通和协作，建立良好的团队合作氛围。

内部沟通和协作可以促进信息流通，加强各部门之间的合作，提高工作效率和协同能力。

7.建立监督机制建立内部监督机制，对内部控制管理的执行情况进行监督和评估。

监督机制可以通过内部审计、风险评估、投诉处理等方式进行，及时发现问题并采取措施加以解决。

8.持续改进与创新内部控制管理是一个不断改进和创新的过程，企业应该持续关注内部控制管理的效果，根据实际情况进行调整和改进。

通过持续改进和创新，可以不断提高内部控制管理的水平，适应企业发展的需要。

完善内控的具体措施内控是企业管理的重要组成部分，它是指企业为达成经营目标而制定的一系列管理制度、流程和控制措施。

完善内控是企业保持稳健经营的关键，下面将介绍几个完善内控的具体措施。

一、建立健全内部控制制度企业应该根据自身的经营特点和风险情况，制定适合自己的内部控制制度，包括财务管理、人力资源管理、采购管理、销售管理等方面的制度。

制度应该明确规定各部门的职责和权限，以及各项业务的流程和标准，确保企业的各项业务能够按照规定的程序和标准进行。

二、加强内部审计内部审计是企业内部控制的重要手段，它可以发现企业内部存在的问题和风险，及时采取措施进行纠正和改进。

企业应该建立内部审计机构，制定内部审计计划，对企业各项业务进行全面审计，及时发现问题并提出改进意见。

三、加强风险管理企业应该对自身的风险进行全面评估，制定相应的风险管理措施。

风险管理包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测等方面。

企业应该建立风险管理制度，明确风险管理的职责和权限，及时采取措施控制风险。

四、加强信息化建设信息化建设是企业内部控制的重要手段，它可以提高企业的管理效率和信息安全性。

企业应该建立信息化管理制度，规范信息化建设的流程和标准，加强信息安全管理，确保企业信息的保密性、完整性和可用性。

五、加强员工培训员工是企业内部控制的重要执行者，他们的素质和能力直接影响企业内部控制的效果。

企业应该加强员工培训，提高员工的业务素质和风险意识，使员工能够按照规定的程序和标准进行工作，确保企业内部控制的有效实施。

完善内控是企业保持稳健经营的关键，企业应该根据自身的情况，采取相应的措施加强内部控制，确保企业的各项业务能够按照规定的程序和标准进行，达成经营目标。

加强内部控制管理的措施随着企业规模的扩大和业务的复杂化，内部控制管理成为企业管理中不可忽视的重要环节。

加强内部控制管理可以提高企业的运作效率和风险管理能力，保障企业的健康发展。

本文将从完善组织结构、建立健全制度、加强内部监督和加强员工培训四个方面探讨加强内部控制管理的措施。

一、完善组织结构组织结构是企业内部控制的基础。

要加强内部控制管理，首先要完善组织结构，明确各部门的职责和权责。

清晰的组织结构可以避免责任的模糊和推卸，提高工作效率。

在组织结构中，还应设立内部控制部门或委员会，负责内部控制的规划、组织和监督，确保内部控制体系的有效运行。

二、建立健全制度制度是内部控制的重要保障。

建立健全的制度可以规范员工的行为，减少风险发生的可能性。

制度应包括各个环节的规程和流程，明确工作程序和责任分工。

例如，建立财务管理制度、采购管理制度、库存管理制度等，规范财务、采购和库存等重要环节的操作。

同时，还要建立健全的内部审计制度，定期对内部控制进行检查和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。

三、加强内部监督内部监督是内部控制的核心。

加强内部监督可以及时发现和纠正问题，防止风险的扩大。

内部监督应包括内部审计、内部检查和内部报告等多种方式。

内部审计是对内部控制的全面检查，可以发现潜在问题和风险点。

内部检查是对具体业务环节的抽查和检查，可以发现操作不规范和违规行为。

内部报告是员工对问题和风险的主动上报，可以提供重要的线索和信息。

加强内部监督，需要建立健全相应的机制和流程，加强对内部监督人员的培训和考核，确保内部监督的有效性和公正性。

四、加强员工培训员工是内部控制的执行者和参与者，加强员工培训是提高内部控制管理效果的重要手段。

员工培训应包括内部控制的基本知识、操作规程和风险防范等方面内容。

培训应注重理论和实践相结合，通过案例分析和模拟演练等方式，加强员工的实际操作能力和风险意识。

同时，还应注重培养员工的诚信意识和责任意识，强化员工对内部控制的重要性的认识，增强员工的内部控制意识。

完善企业内部控制制度企业内部控制制度是指企业为了保障自身利益和稳定经营，制定的一套规章制度，以规范企业内部各项经营活动，防范和控制各种风险，提高企业经营效率和竞争力。

完善企业内部控制制度是企业管理的重要内容，也是企业发展的必要条件。

一、完善企业内部控制制度的必要性1.防范风险。

企业内部控制制度可以规范企业内部各项经营活动，防范和控制各种风险，保障企业的安全和稳定。

2.提高经营效率。

企业内部控制制度可以规范企业内部各项经营活动，提高经营效率，降低成本，提高企业的竞争力。

3.保障企业利益。

企业内部控制制度可以规范企业内部各项经营活动，保障企业的利益，防止企业遭受损失。

二、完善企业内部控制制度的方法1.制定内部控制制度。

企业应根据自身的经营特点和风险情况，制定一套完善的内部控制制度，明确各项经营活动的规范和流程。

2.建立内部控制机制。

企业应建立一套完善的内部控制机制，包括内部审计、内部监督、内部管理等，以保障内部控制制度的有效实施。

3.加强内部培训。

企业应加强内部培训，提高员工的内部控制意识和能力，使员工能够有效地执行内部控制制度。

4.完善内部控制评估。

企业应定期对内部控制制度进行评估，发现问题及时改进，保障内部控制制度的有效性和可持续性。

三、完善企业内部控制制度的重要性1.提高企业竞争力。

完善企业内部控制制度可以规范企业内部各项经营活动，提高经营效率，降低成本，提高企业的竞争力。

2.保障企业安全。

完善企业内部控制制度可以防范和控制各种风险，保障企业的安全和稳定。

3.提高企业信誉度。

完善企业内部控制制度可以规范企业内部各项经营活动，保障企业的利益，提高企业的信誉度。

四、完善企业内部控制制度的实施1.制定内部控制制度。

企业应根据自身的经营特点和风险情况，制定一套完善的内部控制制度，明确各项经营活动的规范和流程。

2.建立内部控制机制。

企业应建立一套完善的内部控制机制，包括内部审计、内部监督、内部管理等，以保障内部控制制度的有效实施。

加强内部管理控制完善企业内部控制2016年2月加强内部管理控制完善企业内部控制随着现代企业的迅猛发展，各种潜在的风险日益凸显，这对企业的管理改革也提出了内在要求。

内部控制在此背景下应运而生，并成为企业管理层和员工共同实施的，旨在保证企业战略目标、营运目标、资产目标和合规目标等实现的一把利器。

尤其是在金融危机背景下，身边触手可及的案例让企业更加意识到内部控制的必要性和重要性。

2001年6月22日,财政部印发了关于《内部会计控制规范—基本规范》(试行)、《内部会计控制规范—货币资金》(试行)的通知。

基本规范的制定从我国的实际国情出发,充分吸收和借鉴了该文件的合理成分,并特别强调我国企业内部控制的建设,应该以企业内部会计控制为主,同时兼顾与会计相关的控制。

本人认为,要想充分发挥内部控制的作用,实现内部控制的目标,仅有健全的内部会计监督机制是远远不够的,还应有内部管理控制的支持和配合。

一、关于内部管理控制内部控制是形成一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化和系统化，使之成为一个严密的、较为完整的体系。

内部控制按其控制的目的不同，可以分为会计控制和管理控制。

会计控制作为内部控制的核心部分,指的是利用会计方法和会计信息保障企业的资产安全、监督控制经营过程,以实现企业经营目标。

它包括两个方面的内容,一是通过会计组织控制达到对会计工作和会计信息质量的控制;二是利用会计信息对企业的经济活动及管理和业务过程所进行的控制,如进行预算控制、责任会计控制等。

而企业经营的目的在于实现其整体目标,管理控制也是实现企业经营目标的重要内部控制方式和控制过程。

企业的管理控制包含的内容很广,除了会计控制外,其它控制都可以纳入内部管理控制的范围。

因此,管理控制不仅包括与组织规划有关的所有方法和程序,而且还包括与组织目标的实现有关的一切管理部门的职能。

此外,管理控制也是对经济业务进行内部会计控制的起点,其主要目的是为了保证组织目标的实现、管理政策的实施、经营效率的提高以及为内部会计制度提供基础。

强化企业内部控制促进企业健康发展【摘要】企业内部控制是促进企业健康发展的重要手段之一。

建立健全的内部控制机制可以有效监管企业运作，加强财务管理和风险控制，规范企业治理结构，提升员工意识和素质，以及持续改进和优化内部控制措施。

内部控制对企业发展起到重要作用，强化企业内部控制是企业健康发展的基础。

未来，随着市场环境的变化和企业形势的发展，内部控制将不断发展和完善，为企业持续稳健发展提供有力支持。

企业应注重加强内部控制，提高管理水平，以促进企业持续健康发展。

【关键词】企业内部控制、企业健康发展、财务管理、风险控制、企业治理、员工意识、内部控制措施、发展影响、未来发展趋势。

1. 引言1.1 企业内部控制的概念企业内部控制是指企业为实现经营目标、保护资产、防范风险、确保财务报告的可靠性和合法性而建立的一系列措施和制度。

其核心目标是实现企业的风险管理和内部监督，确保企业各项活动的合法性、规范性和有效性。

企业内部控制包括组织结构、分工职责、内部程序、内部监督和管理人员的行为准则等方面，通过这些措施和制度的建立和实施，企业能够有效管理和控制风险，优化资源配置，提高决策效率，确保企业的长期发展和生存。

企业内部控制是企业管理的重要组成部分，是企业健康发展的基础，对企业的经营活动、财务报告、资产保护等方面具有重要意义。

通过建立健全的内部控制机制，企业能够提升自身的管理效率、风险抵御能力和竞争力，实现可持续发展和健康成长。

1.2 企业健康发展的重要性企业健康发展是企业持续发展的基石，也是企业的长期目标和使命。

一个企业只有在不断健康发展的基础上才能获得更多的市场份额和竞争力，实现长期稳定的经济效益和社会效益。

企业健康发展的重要性主要体现在以下几个方面：企业健康发展可以提升企业的竞争力和盈利能力。

通过建立健全的内部控制机制，加强财务管理和风险控制，规范企业治理结构，提升员工意识和素质，企业可以有效地降低成本，提高效率，增强创新能力，增加市场竞争力。

经济管理105浅谈如何进一步加强企业内部控制管理王仕云 山东临沂烟草有限公司临沭分公司摘要：经济越发展，内部控制就越重要。

目前，社会经济不断发展，企业形式复杂多样，多种经营方式并存，在市场经济发展的过程中，面临的市场竞争力逐渐加大，全球经济发展对我国经济产生了一定影响，经济体制也进行了相应的改革。

因此，加强企业管理工作，特别是实施科学有效的企业内部控制管理，对保障企业稳步健康发展有着重要的现实意义。

关键词：内部控制；管理中图分类号：F275 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2017)025-0105-01一、企业内控管理在企业管理中的重要性(一)加强内控管理，提高经济效益和自身竞争力建立健全内部控制，保护企业资产安全完整，保证会计信息正确合法及经营活动的高效经济，促进内部管理活动顺畅且相互制约，有助于提高经济效益和实现企业目标，增强企业在市场经济下的竞争能力。

(二)建立科学内控制度，保障现代企业健康发展企业制定内控制度，与国家有关法律、法规和企业内部管理制度有机结合，形成一个科学严谨的闭环式管理循环，做到兼顾国家、集体、个人的利益，有效保障现代企业健康稳步发展。

(三)加强内控管理，有效防范企业的经营风险实施健全的内控管理，对企业风险进行有效评估，能够及时发现和加强对企业经营风险薄弱环节的控制，把企业的各种风险消灭在萌芽之中，是企业风险防范的一种最佳方法。

(四)有效的内控管理，能保证企业财产安全完整内控制度通过定期盘点、限制接近、财产保险、记录保护等一系列手段与方法，能够对企业财产的采购、验收、计量、仓储等环节进行有效、科学、合理的监控，从而保障企业财产安全完整，防止浪费和徇私舞弊行为的发生。

二、企业内控管理中存在的问题与不足(一)内控管理理念相对比较落后部分企业内控管理理念不够深入，企业管理层虽然制定了内控制度，但是没能得到有效贯彻落实，企业内控管理作用发挥不够。

(二)内控管理制度不够健全和完善有些企业未制定符合实际的内控管理制度，内控工作程序不明确，缺乏内控管理标准，可操作性不强；有的企业内控管理制度覆盖面不够，未涉及到各个部门和员工的管理，也未渗透到生产经营的各个环节。

加强企业内部管理建立健全内控
制度
加强企业内部管理建立健全内控制度
加强企业内部管理，建立健全内控制度是企业实现可持续发展、营造良好的经营氛围的重要前提。

随着市场竞争的不断加剧，企业的持续发展变得愈发重要，而加强企业内部管理，建立健全内控制度对于企业发展有着至关重要的作用，下面就来详细介绍一下这方面的要点。

首先，企业要加强企业内部管理，明确目标、规划工作流程，完善组织机构，确保企业内部管理有序有效，协调员工之间的关系，以及激励员工积极参与企业经营。

其次，要建立健全内控制度，以确保企业经营活动合法合规，避免损失，保证企业资源的有效利用，并确保企业经营活动的正常运行。

建立健全内控制度的具体方法有三，首先是建立经营计划。

企业需要将其经营目标、经营范围、经营政策等内容作为经营计划，确定经营战略，并以此为依据进行经营活动。

其次，建立企业内部管理机制。

企业可以通过完善日常管理制度、财务管理制度、人事管理制度、生产管理制度等等，来建立企业内部管理机制，以确保企业经营活
动的有序进行。

最后，建立完善的内部审计制度。

企业可以通过定期审计来评估企业经营活动的合法性和有效性，以及检查企业内部管理的完备性，从而确保企业经营活动的合规性和有效性。

加强企业内部管理，建立健全内控制度，是企业实现可持续发展、营造良好的经营氛围的重要前提，因此企业要积极采取有效措施，建立完善的内部管理机制，完善内部控制机制，以保证企业经营活动的有序进行，以及企业可持续发展和良好的经营氛围。

加强企业管理完善内控制度一、前言为了加强企业管理，确保企业运营的稳定性和可持续发展，我公司制定了本规章制度，旨在建立和完善公司的内控制度，规范员工行为，保护公司利益，提高公司运营效率。

本制度适用于全体公司员工，包括高级管理层、中层管理人员和普通员工，在员工职责范围内，每个人都应严格遵守本规章制度。

二、内控管理标准2.1 内控目标公司内控的主要目标是保护公司资产、提高资产利用效率、规范公司运营和管理行为、预防和减少风险以及确保财务报告的准确性和完整性。

2.2 内控策略公司采取以下内控策略：1.分工与授权：明确工作职责，进行合理的分工与授权，确保各岗位责任明确，减少管理层过多干预。

2.监督与检查：建立有效的监督与检查机制，及时发现内控问题和风险。

监督部门应对各部门、岗位进行日常监督和抽查，确保内控制度的执行。

3.培训与教育：加强公司内部培训与教育，提高员工对内控制度的认知与遵守意识。

4.激励与约束：设置合理的激励与约束机制，激励员工强化内控意识，同时对违反内控制度的行为给予相应的纪律处罚。

2.3 内控标准1.财务管理标准：–严格执行财务制度，确保财务记录的真实、准确和完整。

–经费使用必须符合公司预算，未经批准不得擅自挪用或超支。

–定期进行财务检查和审计，确保财务报告的准确性和合规性。

2.人力资源管理标准：–全面实施招聘制度，确保招聘程序的公开、公正和公平。

–建立健全员工档案管理制度，确保员工信息的安全和保密。

–规范员工离职流程，确保信息安全和公司权益不受影响。

3.安全管理标准：–严格落实安全生产管理，确保员工生命安全和公司财产安全。

–建立应急预案，提高公司对突发事件的应对能力。

4.业务流程管理标准：–确保业务流程的合理性、规范性和高效性，减少冗余和浪费。

–建立业务审批制度，凡涉及业务变更和决策的事项必须按规定程序审批。

–规范业务信息的采集、整理和报送流程，确保数据的准确性和及时性。

三、内控考核标准3.1 内控考核方法公司内控考核分为自评和外评两种方法。

加强内部控制管理的措施随着企业规模的不断扩大和业务范围的不断拓展，内部控制管理的重要性也越来越凸显。

加强内部控制管理的措施，不仅可以有效地防范企业内部风险，还可以提高企业的经营效率和竞争力。

本文将从以下几个方面探讨加强内部控制管理的措施。

一、建立健全的内部控制制度建立健全的内部控制制度是加强内部控制管理的基础。

企业应该根据自身的特点和业务需求，制定相应的内部控制制度，明确各部门的职责和权限，规范各项业务流程，确保企业的各项业务活动符合法律法规和内部规定。

同时，企业还应该建立健全的内部审计机制，定期对企业的各项业务活动进行审计，及时发现和纠正问题，确保企业的经营活动合规、规范和有效。

二、加强内部人员管理内部人员是企业内部控制管理的重要组成部分。

企业应该加强对内部人员的管理，建立健全的人事管理制度，严格执行招聘、培训、考核、晋升等各项人事管理制度，确保内部人员的素质和能力符合企业的业务需求。

同时，企业还应该加强对内部人员的监督和管理，建立健全的考核制度，对内部人员的工作表现进行评估和考核，及时发现和纠正问题，确保内部人员的工作符合企业的要求。

三、加强信息技术管理随着信息技术的不断发展，企业的信息化程度越来越高。

加强信息技术管理是加强内部控制管理的重要措施。

企业应该建立健全的信息技术管理制度，规范信息技术的使用和管理，确保信息技术的安全和稳定。

同时，企业还应该加强对信息技术人员的培训和管理，提高信息技术人员的素质和能力，确保信息技术的有效运用。

四、加强风险管理风险管理是加强内部控制管理的重要环节。

企业应该建立健全的风险管理制度，对企业的各项业务活动进行风险评估和管理，及时发现和纠正问题，确保企业的经营活动安全和稳定。

同时，企业还应该加强对风险管理人员的培训和管理，提高风险管理人员的素质和能力，确保风险管理的有效实施。

总之，加强内部控制管理的措施是企业管理的重要组成部分。

企业应该根据自身的特点和业务需求，建立健全的内部控制制度，加强内部人员管理，加强信息技术管理，加强风险管理，确保企业的经营活动安全、稳定和有效。

加强企业内部管理建立健全内控制度摘要：加强企业内部管理，建立健全内控制度，是企业自身的需要，也是企业面对市场风险与挑战的需要。

企业只有根据自身的实际状况，制定满足管理需要的内部控制制度，并加以严格遵循实施，才能持续、稳定、健康地发展。

关键词：企业内部管理内控制度所谓内部控制，是指由企业董事会、管理者和其他员工实施的，为保证财务报告的可靠性、经营的效率效果以及现行法规的遵循等目的而提供合理保证的过程。

内部控制涉及企业生产经营的控制环境、风险评估、监督决策、信息与传递以及自我检测等方面，从总体上透视了企业生产的各个环节。

其有效实施无疑会促使企业生产管理迈上一个新台阶，促进企业经营流程的合理化和正规化。

一、内部控制在实际工作中对企业的生产经营活动及外部社会经济活动都会带来深远的影响，产生良好的效果内部控制制度由若干具体政策、制度和程序所组成，渗透于企业经营活动的各个方面，只要企业内部存在经营活动和管理环节，就有相应的管理办法和控制措施，从而有效地贯彻企业的经营方针，确保经营目标的实现。

健全内控制度，可以规范企业各类信息的采集、归类、记录和汇总的过程和行为，确保会计信息资料的真实可靠，如实反映企业经营状况，及时发现和纠正各种错弊，有效控制企业的经营风险。

健全内控制度，能够科学有效地监督和制约企业财产、物资的采购、计量、验收等各个环节，对企业各种资源的利用和现金流动进行控制和管理，从而确保企业财产物资的安全完整，防止资产流失。

健全内部控制，使企业的各项经营活动做到活而有序，减少了不必要的成本费用开支，促进企业的有效经营，以求企业实现更大的盈利目标。

二、近年来，随着我国市场经济的发展和企业改革的不断深入，从政府部门到企业管理层对企业内部控制的认识不断提高，大部分国有企业都在一定程度、一定范围内建立了内部控制制度，但是在实际经营中，还存在着许多不尽完善的地方（一）内部控制环境不够完善内部控制制度的建设及有效运行，有赖于企业良好的法人治理结构。

企业加强公司内部管控1. 引言1.1 企业内部管控意义企业内部管控意义是企业管理中至关重要的一环，它直接关系到企业的稳定发展和长远利益。

内部管控可以规范企业内部运作，确保公司各项业务活动符合法律法规，遵守公司内部规章制度，防范各类风险，保障企业的资金安全和经营持续性。

通过有效的内部管控，企业可以及时发现和解决问题，提高管理效率和风险防范意识，增强企业的竞争力和可持续发展能力。

而缺乏有效的内部管控，则容易导致管理混乱、风险暴露、资源浪费等问题，严重影响企业的发展和声誉。

企业内部管控意义重大，是企业管理中不可或缺的一项重要工作。

企业应当高度重视内部管控，建立健全的管控机制，规范企业运作，提高管理水平，确保企业的可持续发展。

1.2 企业内部管控现状当前，随着企业规模的扩大和市场竞争的加剧，企业内部管理变得更加复杂和关键。

许多企业在内部管控方面存在着一些问题。

部分企业缺乏健全的内部控制体系，导致管理混乱，决策失误的风险增加。

一些企业的公司治理结构不够完善，导致权责不分，监管失效，造成内部管理的漏洞。

部分企业在信息化建设方面滞后，信息不畅通，数据不透明，给内部管理带来了一定的困难。

一些企业在员工管理方面存在管理不规范、员工素质不高等问题，影响了企业的内部运转。

一些企业对风险的防范意识不强，缺乏风险意识和预防机制，容易受到内外部风险的影响。

当前企业内部管控存在着诸多问题和挑战，需要加强内部管理，建立完善的内部控制体系，加强公司治理，推动信息化建设，提升员工管理水平，加强风险防范，以提升企业的内部管理水平，保障企业的可持续发展。

2. 正文2.1 建立健全内部控制体系建立健全内部控制体系是企业加强公司内部管控的重要举措之一。

一家企业的内部控制体系是保障企业运作正常、规范及防范各类风险的基础。

建立内部控制体系需要明确企业的组织架构和职责分工，确保各部门和员工明确职责、权责对等。

建立内部控制体系需要完善企业的规章制度，确保企业各项行为符合法律法规和企业内部规定，规避违规行为和风险。

加强企业内部管理建立健全内控制度摘要：加强企业内部管理，建立健全内控制度，是企业自身的需要，也是企业面对市场风险与挑战的需要。

企业只有根据自身的实际状况，制定满足管理需要的内部控制制度，并加以严格遵循实施，才能持续、稳定、健康地发展。

关键词：企业内部管理内控制度所谓内部控制，是指由企业董事会、管理者和其他员工实施的，为保证财务报告的可靠性、经营的效率效果以及现行法规的遵循等目的而提供合理保证的过程。

内部控制涉及企业生产经营的控制环境、风险评估、监督决策、信息与传递以及自我检测等方面，从总体上透视了企业生产的各个环节。

其有效实施无疑会促使企业生产管理迈上一个新台阶，促进企业经营流程的合理化和正规化。

一、内部控制在实际工作中对企业的生产经营活动及外部社会经济活动都会带来深远的影响，产生良好的效果内部控制制度由若干具体政策、制度和程序所组成，渗透于企业经营活动的各个方面，只要企业内部存在经营活动和管理环节，就有相应的管理办法和控制措施，从而有效地贯彻企业的经营方针，确保经营目标的实现。

健全内控制度，可以规范企业各类信息的采集、归类、记录和汇总的过程和行为，确保会计信息资料的真实可靠，如实反映企业经营状况，及时发现和纠正各种错弊，有效控制企业的经营风险。

健全内控制度，能够科学有效地监督和制约企业财产、物资的采购、计量、验收等各个环节，对企业各种资源的利用和现金流动进行控制和管理，从而确保企业财产物资的安全完整，防止资产流失。

健全内部控制，使企业的各项经营活动做到活而有序，减少了不必要的成本费用开支，促进企业的有效经营，以求企业实现更大的盈利目标。

二、近年来，随着我国市场经济的发展和企业改革的不断深入，从政府部门到企业管理层对企业内部控制的认识不断提高，大部分国有企业都在一定程度、一定范围内建立了内部控制制度，但是在实际经营中，还存在着许多不尽完善的地方（一）内部控制环境不够完善内部控制制度的建设及有效运行，有赖于企业良好的法人治理结构。

加强内控管理,完善内控制度1 内控管理理论内部控制是一个系统性和复杂的过程，它不仅包括内部机构体系的设计，也包括对公司活动及财务报告的完整性等方面的执行和监控。

强有力的内部控制的实施，可以减少突发的风险和不确定性，节约资源，提高效率和质量，从而促进组织的发展。

2 内控管理的重要性内部控制管理是一个企业未来发展和全面实施梯级化资源管理的必要准备。

它可以不断改善企业内部管理模式、帮助企业制定准确的有效的战略决策，企业经营的风险也可以得到更好的控制与把握，有助于企业预防和解决各种潜在的管理问题，提高企业的效益水平。

3 完善内控制度的方法1、从战略上完善内控制度。

企业的内部控制应结合企业经营战略发展，企业的内部控制体系要求能够顺应企业发展，及时有效地实施适应组织发展方向变化而变化。

2、从习惯上完善内控制度。

内部控制不仅要建立一种健全的制度，也要建立一种完善的习惯，应当建立启发性、鼓励性、帮助性的内部控制文化，并对相关职责赋予不可抗拒的法规义务。

3、从技术上完善内控制度。

应当借助各种信息技术，采用合理的参数设置和功能安排，充分调动各层面的管理责任和激励，营造风险可控的安全环境。

4 加强内控管理1、建立内控职能体系，落实五项基本原则：健全规章制度；分离职能，分布责权；审核检查；信息系统；教育培训；2、实施过程管理：要求企业建立规范的正常经营业务流程，并实施有效地流程管理。

3、建立有效的风险控制机制：建立相应的风险识别、评估、调整等机制，并根据环境变化，及时调整相关控制措施，减少形成的不良后果。

4、完善报表管理：建立各类报表制度，设立统一的合规核算标准，实行分布式财务管理体系，控制企业财务风险。

5 总结加强内控管理和完善内控制度，对企业经营发展具有重要的意义，是实现企业战略目标的必要前提。

企业要牢固树立安全可控、持续可持续、可维护性的观念，从长远角度出发，积极完善内控管理制度，以确保企业的可持续发展。