商业银行知识导论

第一章商业银行导论一、单项选择题1.银行业产生于（）。

A.英国B.美国C.意大利D.德国答案：C2.最早设立股份制银行的国家（）。

A.英国B.美国C.意大利D.德国答案：A3. 1694年英国政府为了同高利贷做斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行是（）。

A.英格兰银行B.曼彻斯特银行C.汇丰银行D.利物浦银行答案：A4.北宋真宗时，由四川富商发行的（），成为我国早期的纸币。

A.交子B.汇票C.飞钱D.当票答案：A5. 1897年在上海成立了的（），标志着中国现代银行的产生。

A.交通银行B.浙江兴业银行C.中国通商银行D.北洋银行答案：C6.最早到中国来的外国银行是（）。

A.英商东方银行B.伦敦银行C.汇丰银行D.英格兰银行答案：A7.英国式的商业银行提供资金融通的传统方式主要有（）。

A.短期为主8.长期为主C.债券D.股票答案：A8.现代商业银行的发展方向是（）。

A.金融百货公司8.贷款为主C.吸收存款为主D.表外业务为主答案：A9.商业银行是以（）为经营对象的信用中介机构。

A.实物商品B.货币C.股票D.利率答案：B10.商业银行的（）被称为第一级准备。

A.贷款资产B.证券资产C.股票资产D.现金资产答案：D11.商业银行的性质主要归纳为以追求（）为目标。

A.追求最大贷款额B.追求最大利润C.追求最大资产D.追求最大存款答案：B12.()是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，它不对客户办理具体的信贷业务，不以营利为目的。

A.工商银行B.股份制银行C.中央银行D.专业银行答案：C13.()是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的的职能。

A.信用中介B.支付中介C.清算中介D.调节经济的职能答案：A14.金融市场上利率的变动使经济体在筹集或运用资金时可能遭受到的损失是指()。

A.国家风险B.利率风险C.信用风险D.流动性风险答案：B15.借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性是指()。

徐州师范大学商业银行经营管理资料第一章 商业银行管理学导论一、商业银行的性质商业银行具有明显的企业性质：（1）与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标是价值最大化。

（2）在性质上不同于中央银行、政策性银行二、商业银行的职能：中介职能、支付职能、信用创造职能、金融服务职能商业银行管理的目标 最终目标：企业价值最大化目标模式可表述如下：n i i i MaxPV )1()1(1221++++++=πππ ∑=+=nt tt i 1)1(π其中PV 为商业银行的价值，πt 为商业银行在第t 年的利润，i 为适当的折现率。

这一目标模式提出了这样一种经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程中（时间上可至无穷）形成的。

二、基本目标：“三性”平衡资金来源与运用的安全性、流动性、效益性“三性”平衡。

基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展日常的经营活动才能实现其最终目标1．效益性（1）决策指标上，银行在配置每一笔资金时，都要考虑在一定的收入水平上，选取机会成本最低的资产项目，或者在一定的机会成本水平上，选取收入最高的资产项目，以期取得最大的经济利润。

（2）会计指标上，银行在某一考核期内，表现出较高的资本收益率、资产收益率、运营净收入率和每股利润等。

2.安全性：一是银行投入的信用资金在不受损失的情况下如期收回，能保持和发展银行的经营规模和业务能力；二是银行不会出现因贷款本息不能按期收回而影响客户提取存款的情况。

3.流动性商业银行经营的流动性主要表现在：时刻满足资金的流动性需求。

根据资金流动性变化规律，运用一定的预测分析工具对未来的流动性需求和供给做出正确估计并做出适当的资金安排。

三、“三性”之间的辩证关系：1.“三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。

2.资金的效益性是核心，资金的安全性和流动性是实现效益性的基础。

离开资金的效益性，资金的安全性和流动性就失去存在的价值；离开了这两个基础，资金的效益性就成了空中楼阁。

商业银行经营管理复习大纲商业银行经营管理复习题第一章导论一、名词解释商业银行商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。

信用中介是指商业银行在借贷之间充当中间人的角色，即商业银行运用信用方式将社会上各种闲散的资金集中起来，然后依据一定的原则，运用信用方式将这些资金再投向国民经济的各个部门和企业单位，满足经济对资金的各种需求。

支付中介是指商业银行在办理负债业务的基础上，通过代理客户支付贷款和费用、兑付现金等，逐渐成为工商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳人和支付代理人。

信用创造即银行通过在其日常业务活动中发行银行卷和支票等信用工具，以及借助于支票流通，银行可以超出自有资本和吸收的资金总额而扩大信用时所发挥的一种职能。

分行制设有总行，又可以设立分支行的银行体制。

又称总分行制。

分支行制的总行一般都设立在大城市，作为分支行，所有业务都同意遵照总行的指示办理。

流动性资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力，它是一种所投资的时间尺度（卖出它所需多长时间）和价格尺度（与公平市场价格相比的折扣）之间的关系二、单项选择1、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。

A英国 B英格兰 C丽如 D东方2、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲臵资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。

A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务3、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为（）功能。

A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务4、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供给量。

这种功能被称为（）功能。

A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务5、商业银行的下列功能中，最基本的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务6、商业银行的下列功能中，最古老的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务7、商业银行的下列功能中，最特殊的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务8、下列银行体制中，只存在于美国的是（）A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制9、我国商业银行的组织形式是（）A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行10、实行分支行制最典型的国家是（）Ａ美国 B日本 C法国Ｄ英国11、股份制商业银行的最高权利机构是（）。

商业银⾏管理期末复习资料导论：1.商业银⾏的性质。

①．商业银⾏是企业，具有企业的⼀般特征。

实⾏独⽴核算，⾃负盈亏，⾃担风险以盈利为经营⽬标②．商业银⾏是特殊的企业——⾦融企业。

经营对象是货币，资⾦活动范围是货币信⽤领域，创造能充当⼀般等价物的存款货币，可以重复买卖同⼀⾦融产品。

③．商业银⾏是特殊的银⾏。

区别于中央银⾏：服务对象不同，地位不同，职能不同；区别于其他⾦融机构：与政策性银⾏不同，与专业银⾏不同。

2.商业银⾏产⽣与发展。

①商业银⾏的产⽣。

第⼀家股份制银⾏：1694年英格兰银⾏；两种产⽣途径：旧式⾼利贷银⾏转化⽽来，直接组建股份公司。

②变化中的商业银⾏。

业务结构：从传统存、贷、汇向⾦融服务与表外业务发展；组织结构：并购浪潮风起云涌；⼈员结构：⾃然科学家与社会科学家的结合。

③银⾏业的未来。

存在的社会条件：中介职能；社会职能：资⾦分配、风险分散、收付结算；⾃⾝的业绩：三次⼤的冲击：股市⼤崩溃、债务危机、泡沫经济3.商业银⾏的功能。

①信⽤中介：提供期限转换，将社会闲散货币转化为资本；提供风险转换，为客户和⾃⾝分散和降低风险；降低交易成本②⽀付中介：传统职能；社会信⽤链的枢纽；功能的发挥早于信⽤中介③信⽤创造：派⽣功能；创造流通⼯具与⽀付⼿段；影响社会信贷规模与货币供给④⾦融服务：充分利⽤银⾏信息与管理优势；服务性收⼊在银⾏收⼊中⽐重⽇渐增多；种类繁多，如财务咨询、代理融5.三性原则。

盈利性、安全性和流动性。

盈利性是⽬的，安全性是根本，⽽流动性是前提条件。

协调：（1）负债的平衡：长期负债与短期负债，存款负债与其他负债之间保持适当⽐例。

（2）资产的平衡：长期资产与短期资产，信贷资产与其他资产之间保持适当⽐例。

（3）资产与负债的总量平衡：资产与负债要建⽴在经济合理增长基础上的动态平衡——积极平衡，既坚持以资⾦来源制约资⾦运⽤。

负债业务：6.负债业务。

作⽤：是银⾏开展经营的基础和前提；是银⾏保持流动性的⼿段和实现盈利⽔平的基础；提⾼资⾦资源配置效率；构成社会流通中的货币量；联系社会各界的主要渠道。

商业银行业务与经营考试重点第一章商业银行导论资本主义商业银行产生途径:1:旧的高利贷性质的银行演变；2:新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的。

1694年英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行—英格兰银行,标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。

清政府于1897年在上海成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生.商业银行的作用：1：信用中介；2：支付中介;3：信用创造；4：金融服务商业银行的外部组织形式及其优缺点：（简答)（1）单一银行制：又称单元银行制或独家银行制。

它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构.这种银行制度在美国非常普遍.优点:有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性,经营灵活;管理层次少，有利于中央银行的监管。

缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调;业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益.（2）分行制：法律允许除了总行以外,在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。

优点：分支机构众多,分布广泛，可以充分有效地利用资本，有利于保障银行的安全性;银行规模较大，易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观管理。

缺点:容易形成垄断，降低公平和效率;内部层次复杂，管理困难。

（3）银行控股公司制:是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。

优点：银行业规避分业经营限制的桥梁；更为便利地从资本市场凑集资金，并通过关联交易获得税收好处。

监管原则：谨慎原则—-“CAMEL"原则：C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管A：Asset 资产，如资产的质量规模、结构M:Management 管理，即管理者的能力E:Earning 收益，即盈利能力L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力存款保险制度：是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度。

第一章商业银行导论1．1694年在政府帮助下，英国建立了史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行2．为了摆脱外国银行的支配，清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着中国现代银行的产生3.商业银行的性质：以追求利润为目标以金融资产和负债为对象，综合型多功能的金融企业A．商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征B．商业银行与一般工商企业又有不同（商行的经营对象和内容具有特殊性，商行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊，商行责任特殊）C．商业银行是一种特殊的金融企业（既有别于央行，又有别于专业银行）4．商业银行的作用A．信用中介:是银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能（商行通过信用中介职能实现资本盈余与短缺的调剂，并不改变货币资本的所有权，改变的只是其使用权）B．支付中介:商行除了作为信用中介融通货币资本外，还经营着货币经营业的职能，通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者，出纳者和支付代理人C．信用创造:商行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能基础上产生的（商行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款）D．金融服务:商行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托，租赁，咨询，经纪人业务及国际业务等，并在商行经验中占据越来越重要的地位。

5．商业银行的外部组织形式：指商行在社会经济生活中的存在形式（类型）A.单一银行制：又称独家银行制，特点是银行业务完全由各自独立的商行经营，不设或限设分支结构B.分行制：特点是法律允许除总行以外，在本市及国内各地普遍设立分支机构C.银行控股公司制：指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，特点是在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于统一股权公司所有。

6．政府对银行业监管的内容：以谨慎监管为原则即“camel”原则C(capital)代表资本，商行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异A(asset)代表资产，资产品质是政府监管部门关注的一个问题，监管人员将检查资产的规模,结构，银行的工作程序等，以获得对该银行的总体评价。

第一章商业银行导论一、商业银行的性质从商业银行的起源和开展历史看，商业银行的性质可以归纳为：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

首先，商业银行是一种企业，它具有现代企业的根本特征。

其次，商业银行与一般工商银行又有不同，它是一种特殊的企业：a商业银行的经营对象和内容具有特殊性；b商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊；c商业银行的责任特殊——还必须对整个社会负责。

最后，商业银行是一种特殊的金融企业。

有别于中央银行和专业银行。

二、商业银行的作用1.信用中介信用中介是商业银行最根本也是最能反映其经营活动特征的职能。

这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，在通过商业银行的资产业务把它投向社会经济各部门。

商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。

2.支付中介商业银行通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的根底上为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳人和支付代理人。

3.信用创造商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的根底上，贷款又转化成派生存款，以形成数倍于原始存款的派生存款4.金融效劳商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融效劳领域，如信托租赁咨询经纪人业务等三、商业银行的外部组织形式商业银行的外部组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式：1.单一银行制单一银行制也称独家银行制，它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。

2.分行制分行制的特点是法律允许除了总行以外，在本市及国内各地普遍设立分支机构。

分行制按总行职能的不同可进一步划分为总行制和总管理处制3.银行控股公司制银行控股公司制是指由一个集团成立股权公司，再有该公司控制或收购两家以上的银行。

银行控股公司制有两种类型:非银行控股公司、银行控股公司四、政府对银行监管的内容政府对银行监管要以审慎监管为原那么，即camel原那么C(capital)代表资本，建立国际上共同的资本A(asset)代表资产，关注资产品质与资产集中的问题M(management)代表管理，用以评价银行管理人员E(earning)代表收益，银行的盈利能力L(liquidity)代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求又不必出售其资产的能力第二章商业银行的资本管理一、银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行不稳定因素二、商业银行的最低资本有银行资产构造形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高，银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本，协议签署国银行的最低资本限额为银行风险的8%，核心资本不能低于风险资产的4%三、资本充足与银行稳健P31〔几个公式，资本充足率的计算〕四、?新巴塞尔资本协议?的主要精神——银行风险监管的三大支柱第一支柱是最低资本要求第二支柱是监管当局的监视检查第三支柱是市场纪律五、?新巴塞尔协议?对我国银行业风险资本监管的意义1.新的最低资本要求使中国银行资金缺乏问题更加突出，许多开展中国家都存在银行资本金缺乏问题，我国解决资本金缺乏根本途径还是控制高风险的资产和业务，提高资产质量2.内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系，为我国更好的管理银行风险资本提供起点和根底3.对银行风险管理X围的扩大引导我们从单一的信用风险管理转向全面风险管理。

商业银行经营管理学复习资料第一章导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。

2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。

3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。

二、简答1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。

具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。

（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。

流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。

作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。

因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。

商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。

从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。

事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。

商业银行业务与经营第1章商业银行导论一、商业银行的起源和发展1、起源:人们公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。

早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的联系。

2、资本主义商业银行的产生途径:（1）旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义商业银行。

（2）新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制商业银行。

3、英格兰银行的起源与发展:英格兰银行的出现，宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域中垄断地位的结束，标志着资本主义的现代商业银行制度开始形成以及商业银行的产生。

4、我国银行的起源与发展:与西方银行相比，我国近代银行业在19世纪中叶外国资本主义商业银行入侵我国之后才兴起的，最早进入中国的外国商业银行是英商东方银行。

清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着我国商业银行业的产生。

5、从20世纪90年代以来，国际金融领域出现了不少新情况，他们直接或间接的对商业银行业务与经营产生了深远的影响，主要表现在:商业银行的国际化进程加快，金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统专业化金融业务分工界限有所缩小，金融管制不断放宽，金融自由化趋势意义明显，国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展，出现了全球经营一体化的趋势。

二、商业银行的性质和作用1、商业银行的性质:以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

（1）商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征。

与一般的工商企业一样，商业银行拥有从事业务经营所需的自有资金，需要独立核算、自负盈亏，也需要把追求最大限度的利益作为自己的经营目标。

（2）商业银行与一般的工商企业又不同，它是一种特殊的企业。

商业银行的特殊性主要表现在:①商业银行是以金融资产和负债为经营对象，其经营的是特殊产品——货币和货币资本。

②商业银行对整个社会经济的影响和他受整个社会经济的影响特殊。

③商业银行的责任特殊，一般工商企业只以盈利为目标，他们只对股东和使用自己产品的客户负责，商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。

第一章导论本章的重要概念（根据书本里的本章小结）：商业银行信用中介支付中介分行制持股公司制流动性银行制度第一节商业银行的起源和发展一、判断题1、从历史上看，银行起源于意大利。

早在1272年，佛罗伦萨就出现了一家名为巴尔迪的银行，其后因债务问题于1348年倒闭。

2、威尼斯银行是历史上第一家股份制商业银行，也是现代商业银行产生的象征.3、一般认为,商业银行的名称来源与它早期主要办理基于商业行为的货币保管和汇兑支付业务有关.4、17世纪，银行这一新型机构由意大利传播到美洲其他国家。

5、至今，英美两国的商业银行的贷款仍以短期商业性贷款为主。

6、货币兑换商逐渐演变成了集存贷款和汇兑支付、结算业务于一身的早期银行。

当时的英格兰银行也就应运而生.7、比较具有近代意义的银行是1587年建立的英格兰银行.8、瑞士、荷兰、奥地利等少数国家仍一直坚持英国式综合银行模式，美国、日本等国也在开始向这种综合银行模式发展。

9、17世纪，意大利出现了由金匠业等演变为银行业的过程。

10、商业银行实行独立核算、自负盈亏。

商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来源于自有资本。

二、单选题1、一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的（ ).中央银行创造的是基础货币.A.信用货币 B。

存款货币 C。

信贷货币 D。

扩张货币2、1694年,英国政府为了同高利贷作斗争，维护新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定的成立一家股份制银行是（ )。

A.英国工商业银行 B。

威尼斯银行 C.英格兰银行 D。

英商银行3、商业银行是( ）发展到一定阶段的必然产物，并随着商品经济的发展不断完善。

A.社会经济 B。

资本主义经济 C.商品经济 D.股份制4、（ )以后，当外国金融机构侵入我国，人们又根据我国长期使用白银作为货币材料这一情况，将当时专门从事货币信用业务的这类外国金融机构叫做银行，这样翻译既达意又形象。

A。

鸦片战争 B。

第一章导论从历史上看，银行起源于意大利，比较具有近代意义的银行则是1587年建立的威尼斯银行。

1694年，成立了第一家股份制银行——英格兰银行，也是现代银行业产生的象征。

商业银行的形成途径：第一条途径是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。

商业银行的功能：信用中介（最基本的功能）；支付中介；金融服务；信用创造；调节经济。

商业银行组织形式：1、单元制：指那些不设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国；2、分行制：指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。

3、持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。

（主要是美国）。

商业银行经营管理所遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性，简称“三性原则”。

第二章商业银行资本资本构成：1、股本：普通股和优先股；2、盈余：资本盈余和留存收益；3、债务资本：资本票据和债券；4、其他来源：储备金。

发行普通股的好处：（1）普通股没有偿还期，银行不用考虑本金的偿付，可以永久的使用资金；（2）普通股是股票市场的主体，而且对投资人而言，普通股的收益率一般高于优先股和债券，出售比较容易；不利因素：（1）股息在税后支付，因此，筹资成本较高，一般略高于优先股和债券；（2）新发行的普通股会使原股东的控制决策权下降（3）新发行普通股会对商业银行的股东权益产生稀释作用，造成每股净收益下降，从而引起股票行市下跌。

发行优先股对商业银行的好处：（1）控制权不会变更，不会影响普通股收益和股价（2）如果是不可赎回优先股，便不具有偿还性，可以永久使用资金；（3）成本一般低于普通股（4）发行固定股息的优先股，当市场行情较好时，商业银行可获得财务杠杆效应。

不利：（1）税后支付利息（2）财务杠杆风险债务资本的好处：（1）利息固定，因而与固定利率的优先股相似，在银行盈利率上升时，能带来杠杆效应。

第一章导论一、不定项选择。

１、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。

这种功能被称为（ A ）功能。

A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务2、下列银行体制中，只存在于美国的是（ D ）A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制3、我国商业银行的组织形式包括（ BC ）A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D职能银行4、我国商业银行体系的构成中包括（ BCD ）。

A中央银行 B国有控股商业银行 C股份公司制商业银行 D外资商业银行5、对银行业加强监管的意义体现在（ ABCD ）。

A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展。

B有利于稳定金融体系。

C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。

D保护存款人的利益。

6、商业银行经营管理的目标是（ ABD ）。

A安全性 B盈利性 C一贯性 D流动性7、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（ A ）、（ B ）、（ C ）、（ D ）和调节经济。

A信用中介 B支付中介 C金融服务 D信用创造8、股份制商业银行的最高权力机构是（ B ）。

A董事会 B股东大会 C行长（总经理） D监事会9、对我国商业银行实施监管的机构是（ BD ）。

A证监会 B银监会 C保监会 D中国人民银行10、银行业监管的内容包括（ ABD ）。

A市场准入监管 B日常业务管理 C控制货币流通量 D市场退出管理三、判断。

1、商业银行是企业。

( 对 )2、商业银行的信用创造是无限制的。

（错）3、政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。

（错）4、企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。

（错）5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。

（错）6、商业银行的信用创造职能仅仅是商业银行可以产生派生存款。

（错）7、美国商业银行的监管措施是由联邦储备体系、联邦存款保险公司及财政部货币监理局（OCC）颁布的。

（对）8、银监会负责对商业银行、金融资产管理公司、信托投资公司及证券公司等金融机构的监督管理。

第一章商业银行导论1、早在公元前6世纪，在古巴比伦已有一家“里吉比”银行。

2、1694年，在政府的帮助下，应该建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行。

3、请讲述早期商业银行与现代商业银行的区别。

早期的商业银行是以向工商企业发放短期贷款为主要资金运作的银行。

现代商业银行是以营利为目的，以存、放、汇为主要业务，以各种形式的金融创新为手段，全方位经营各类银行和非银行业务的综合性、多功能的金融服务企业，即“金融百货公司”，而且，商业银行经营的是货币和货币资金，这又是它不同于一般企业的地方。

4、商业银行的四大功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务。

5、商业银行经营管理原则：即讲求安全性、流动性和盈利性及实现三者的统一。

6、商业银行制度一般原则：效率竞争原则、安全稳健原则、适度规模原则。

7、请比较美国、德国、日本商业银行的不同点。

美国银行是双重银行制度。

美国州银行制度先于联邦银行制度。

德国银行是全能银行制度，经营全面银行业务的综合性银行，有“金融百货公司”之称。

其业务不仅包括一般存贷款和结算业务，而且还在很大范围内经营证券业务、投资业务、信托业务甚至保险业务。

日本银行是分业性银行体制。

主要表现在，第一，长短期金融分离，第二，银行业与信托业分离。

8、商业银行管理系统由五方面组成：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。

第二章商业银行的资本1、产权资本包括：普通股、盈余、优先股、未分配利润、储备账户。

2、次级资本包括：有偿还期优先股、非公开储备、资本性票据和债券。

3、《巴塞尔协议》于1992年12月31日正式生效。

又于1996年6月提出了巴塞尔《新资本协议》框架，并从2006年开始在成员国实施。

4、目标标准比例：资本/风险资产大于等于8%，核心资本/风险资产大于等于4%。

5、资本充足率：一级资本比率=核心资本/风险资产总额。

二级资本比率=附属资本/风险资产总额资本对风险资产的比率=（核心资本+附属资本+/风险资产总额=一级资本比率+二级资本比率6、使短期贷款增加，长期贷款减少，可提高资本充足率。

《商业银行业务与经营》重点第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。

A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。

（2）支付中介A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。

B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。

（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。

B、商业银行的货币创造功能。

（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换范围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。