财务报表excel在会计和财务中的应用第二版

《Excel在会计和财务中的应用（第二版）（修订版）》第一部分Excel的基础知识第一章Excel概述A Excel 的工作界面任务窗格、标题栏、菜单栏、工具栏、名称框与编辑栏、工作表区域、“工作表”标签、状态栏、水平与垂直滚动条。

B 自定义工作环境1、设置屏幕显示：“显示”选项组、“批注”选项组、“对象”选项组、“窗口选项”选项组。

【工具—选项—视图】2、设置默认值：工具—选项—常规；工具—自定义—选项。

3、自定义工具栏：工具—自定义—工具栏/选项。

4、定制菜单：添加命令（工具—自定义—工具栏，选择命令，移动到指定位置添加）。

第二章Excel进阶A基本操作1、Excel 的操作对象：单元格、工作表、工作簿、选区工作范围。

2、创建工作表：命名和保存工作表、数据的输入（文本、数字、日期和时间、公式、符号和特殊符号、多行数据）、数据的快速填充（在多个单元格输入相同数据、自动填充、自定义序列填充）、获取外部数据。

3、编辑工作表：基本操作（激活工作表、插入和删除工作表、移动和复制、重命名工作表、隐藏工作表）、拆分和冻结工作表、保护工作表和工作簿、应用模板（创建、使用、修改模板）。

4、修饰工作表：设置单元格格式（数据的对齐方式、单元格的字体、边框、图案以及保护）、格式化行和列（调整行高和列宽、隐藏和取消隐藏）、自动套用格式（套用格式的全部或部分信息）、使用样式（Excel 内部样式、新建样式、修改和删除样式、合并样式）。

5、打印工作表：打印预览、打印设置（页面设置：页面、页边距、页眉/页脚、工作表）、打印、视图管理器（视图—视图管理器）。

B 公式1、公式概述：运算符、运算顺序、文本运算、比较运算、数值转换、日期和时间、语法。

2、公示的基本操作：建立公式（输入、公式选项板）、修改公式、公式的移动和复制。

3、公式的引用：引用类型（绝对引用、相对引用、混合引用）、引用同一工作簿中的单元格、引用其他工作簿的单元格。

格中输入相同的数据。
6．同时在多张工作表中输入或编辑相同 的数据
• 如果已经在某张工作表中输入了数据，用户可以快速地将这些数 据复制到其他工作表中相应的单元格中。方法如下：先选定包含 待复制数据的工作表和接收复制数据的工作表，再选定待复制数 据的单元格区域，然后用鼠标指向“开始”选项卡中的“编辑” 选项组，单击“填充”按钮右机时的下拉箭头，在打开的下拉列 表中选择“成组工作表”命令。
• （2）选定“键入时自动替换”选项。 • （3）在“替换”编辑框中，输入某字符串的简写代码。 • （4）在“替换为”编辑框中，输入简写代码对应的字符串的全部内容。 • （5）单击“添加”按钮。 • （6）单击“确定”按钮。
7．提高输入速度—序列填充
①填充数字、日期或其他序列 • 选定待填充数据区的起始单元格，然后输入序列的初始值。如果要让序列
7．提高输入速度—记忆式输入
• 如果在单元格中键入的起始字符与该列已有的录入项相符，Excel 可以自动填写其余的字符。
• Excel只能自动完成包含文字的录入项，或包含文字与数字的录入 项。即录入项中只能包含数字和没有格式的日期或时间。如果接 受显示的录入项，按Enter键。如果不想采用自动提供的字符，可 以继续键入。如果要删除自动提供的字符，按Backspace键。
• 1.1 数据输入与编辑 • 1.2 公式和语法 • 1.3 函数的应用
1.1 数据的输入与编辑
• 1.1.1数据输入 • 1.1.2工作表的格式设置
1.1.1数据输入
• 输入文本 • 输入数字 • 输入日期和时间 • 输入公式 • 同时在多个单元格中输入相同数据 • 同时在多张工作表中输入或编辑相同的数据 • 提高输入速度
运算中。如果要在公式中使用时期或时间，需要 用带引号的文本形式输入日期或时间值。 • 如果要输入系统当前日期，可按CTRL+；(分号) 。如果要输入系统当前时间，可按CTRL+SHIFT+ ：(冒号)。

21
Transition Page
项目总结
在本章凭证与账务处理中，我们制作了“科目代码表”、“凭证明细表”和“凭证汇总表”等有代表性 的专业财务数据表。利用“数据有效性”功能使输入的相关数据保持正确有效。数据菜单中“记录单” 的使用，可以顺序规范地输入表格数据。“定义名称”功能将选定的单元格区域定义成简单明了的名称， 便于在需要时通过定义的名称引用该单元格或单元格区域。“筛选”功能可以方便地帮助我们根据查询 条件来筛选出相关的数据，同时隐藏不符合条件的数据。应用COUNTIF函数对符合设定条件的单元格数 据进行累计计算。通过公式的运用可以方便精确地统计财务数据。
相对引用、绝对引用和混合引用
打印时设置1 制作基本表格 2.2 编制一、二级科目代码 2.3 设置自动筛选
2.4 课堂练习
14
任务小结
“公式”选项卡中的“定义名称”功能可以将选定的单元格区域定义成简单明了的名称，便于通过定义 的名称来引用该单元格区域的数据。“数据”选项卡的“数据有效性”的设置可以保证在单元格中输入 预先设定的序列。通过跨表引用单元格或单元格区域，在进行数据处理时能够跨表引用更多的数据。 “数据”选项卡的“筛选”功能可以方便地帮助我们根据查询条件筛选出相关的数据，并将筛选出的数 据显示出来，同时隐藏不符合条件的数据，做到有的放矢，所见即所需。
1
Transition Page
项目二 凭证与账务处理
账务处理是账务处理流程中一个至关重要的部分，它直接影响到后期的财务分析、决策 和预测。每一个企业的财务部门在进行财务处理时都会涉及到会计账务处理，并且处理的流 程基本相同。本章通过创建科目代码表，凭证明细表和凭证汇总表，把会计工作中最为核心
的部分利用Excel工具进行展现，对简化会计工作、深入了解会计流程有很大的帮助。以此为

n
R P = ∑ wi Ri
i =1
【例9-18】
9.3 证券投资的风险
9.3.1 标准差和标准离差率 9.3.2 应用Excel求解最优的证券投资组合 9.3.3 股票β系数的计算
9.3.1 标准差和标准离差率
9.3.1 标准差和标准离差率
9.3.1 标准差和标准离差率 【例9-19】 9.3.2 应用Excel求解最优的证券投资组合 【例9-20】
9.2.1 计算证券投资收益率的有关函 数及其应用
3．TBILLYIELD函数 功能是计算国库券的收益率。 公式为 =TBILLYIELD(settlement,maturity,pr) 【例9-7】
9.2.1 计算证券投资收益率的有关函 数及其应用
4．TBILLEQ函数 功能是计算国库券的等效收益率。 公式为 =TBILLEQ (settlement,maturity,discount) 【例9-8】
9.1.2 证券投资价值计算的有关函数 及其应用
2．PRICEDISC函数 功能是计算折价发行的面值100元的有价证券的 价格。公式为
= PRICEDISC(settlement,maturity,discount,redemption,basis)
【例9-2】
9.1.2 证券投资价值计算的有关函数 及其应用
=RECEIVED(settlement,maturity,investment,discou nt,basis) 【例9-13】
9.2.3 证券投资收益的其他计算方法
1．利用RATE 函数计算债券的年投资收益率 【例9-14】
2．根据投资时间计算股票的持有期收益率
（股票卖价 股票买价 + 投资期的股利收入） 持有股票的年数 ÷ 年投资收益率 = 股票的买入价格