浙江东日2020年三季度财务分析结论报告

浙江世宝2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度利润总额亏损1,947.99万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利2,365.26万元。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入迅速扩大的同时，企业在扭亏的基础上实现了较大幅度的利润增长，企业经营状况发生了质的飞跃，企业发展前景良好。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为23,362.71万元，与2019年三季度的19,792.19万元相比有较大增长，增长18.04%。

2020年三季度销售费用为1,944.21万元，与2019年三季度的2,865.85万元相比有较大幅度下降，下降32.16%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。

2020年三季度管理费用为1,800.46万元，与2019年三季度的1,695.35万元相比有较大增长，增长6.2%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为5.72%，与2019年三季度的7.17%相比有所降低，降低1.46个百分点。

2020年三季度财务费用为85.21万元，与2019年三季度的18.84万元相比成倍增长，增长3.52倍。

三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，浙江世宝2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

公司代码：600120 公司简称：浙江东方
浙江东方金融控股集团股份有限公司
2020年第三季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人金朝萍、主管会计工作负责人王正甲及会计机构负责人（会计主管人员）胡海涛
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
动影响，公司持有的以公允价值计量且变动计入当期损益的股票类金融资产公允价值变动收益和处置收益较上年同期下降所致。

本期确认的相关公允价值变动收益为24,667.28万元；上年同期确认公允价值变动收益为28,336.89万元，处置收益为2,036.81万元。

剔除上述影响，本期公司实现利润总额为62,004.38万元，较上年同期61,762.36万元略有增长。

非经常性损益项目和金额√适用□不适用
单位：股
况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用
3.1.2利润表项目变动情况
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用√不适用。

浙江东日2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供9,648.86万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为3,849.16万元，2020年三季度已有长期带息负债为6,006.68万元。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕5,799.7万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为18,565.83万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是33,535.84万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为26,050.84万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为29,793.34万元，在5年之内偿还的贷款总规模为37,278.34万元，当前实际的带息负债合计为6,006.68万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

该
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

每日互动2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况每日互动2020年三季度资产总额为195,489.51万元，其中流动资产为150,629.83万元，主要以货币资金、应收账款、预付款项为主，分别占流动资产的79.35%、12.97%和4.89%。

非流动资产为44,859.68万元，主要以长期股权投资、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的41.23%、21.31%和15.21%。

资产构成表(万元)项目名称2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产0 - 177,170.02 100.00 流动资产0 - 162,630.13 91.79 货币资金0 - 20,231.13 11.42 应收账款0 - 19,774.12 11.16 预付款项0 - 11,903.31 6.72 非流动资产0 - 14,539.88 8.21 长期股权投资0 - 7,978.37 4.50 无形资产0 - 404.94 0.23 在建工程0 - 580.97 0.332.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的79.84%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表(万元)项目名称2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 162,630.13 100.00 货币资金0 - 20,231.13 12.44 应收账款0 - 19,774.12 12.16 预付款项0 - 11,903.31 7.32 应收利息0 - 128.37 0.08 存货0 - 417.15 0.26 其他流动资产0 - 99,187.13 60.99 交易性金融资产0 - 0 - 应收票据0 - 199.17 0.123.资产的增减变化2020年三季度总资产为195,489.51万元，与2019年三季度的177,170.02万元相比有较大增长，增长10.34%。

东阳光2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为负18,593.62万元，与2019年三季度的40,797.01万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损18,593.62万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为181,337.16万元，与2019年三季度的166,996.6万元相比有所增长，增长8.59%。

2020年三季度销售费用为24,394.34万元，与2019年三季度的59,355.84万元相比有较大幅度下降，下降58.9%。

2020年三季度管理费用为14,088.56万元，与2019年三季度的17,516.08万元相比有较大幅度下降，下降19.57%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为6.4%，与2019年三季度的5.45%相比有所提高，提高0.95个百分点。

这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。

2020年三季度财务费用为8,557.43万元，与2019年三季度的27,745.15万元相比有较大幅度下降，下降69.16%。

三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。

2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。

应收账款占营业收入的比例下降。

预付货款增长过快。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，东阳光2020年三季度经营活动的正常开展，在一定内部资料，妥善保管第1 页共3 页。