银行承兑基本知识

银行承兑汇票和商业承兑汇票知识介绍在金融领域中，承兑汇票是一种常见的财务工具。

其中，银行承兑汇票和商业承兑汇票是最为常见的两种形式。

本文将为读者介绍这两种承兑汇票的基本概念、特点以及使用场景等相关知识。

一、银行承兑汇票银行承兑汇票是由出票人向收款人发出的一种无条件支付的债务凭证，但需经银行承兑后方可生效。

银行承兑汇票通常用于大额交易和国际贸易等商业活动。

下面将对银行承兑汇票的特点进行详细说明。

1. 银行背书：银行承兑汇票需要出票人在票据上背书，并将其交至银行承兑。

在这一过程中，银行会对出票人的信用状况和票据的真实性进行严格审查。

2. 法律保障：由于银行作为第三方承兑人，银行承兑汇票在法律上享有高度的保障。

一旦银行承兑汇票，银行将对汇票的支付承担责任。

这种法律保障使得银行承兑汇票在商业交易中具备更高的可靠性和可信度。

3. 支付期限：一般情况下，银行承兑汇票的支付期限较长，从几个月到一年不等。

这使得银行承兑汇票在长期交易和需要灵活支付时间的场合得以广泛应用。

4. 风险分摊：与商业承兑汇票相比，银行承兑汇票具有更低的风险。

由于银行在承兑汇票过程中进行了严格的风险评估和背书审查，银行即便在未来出现问题时也能承担一定的责任。

二、商业承兑汇票商业承兑汇票是由企业或个人向收款人发出的一种支付指令，但需在约定的期限内由承兑人予以承兑后方可支付。

商业承兑汇票广泛应用于日常商业交易和国内贸易中。

下面将对商业承兑汇票的特点进行详细说明。

1. 承兑人信用：商业承兑汇票的承兑人通常是具备一定信用背景的企业或个人。

承兑人的信用状况对商业承兑汇票的价值和可支付性具有重要影响。

2. 首次承兑：商业承兑汇票首次发行时，承兑人需要在票据上签署承兑字样，承诺在未来按照票面金额支付持有人。

3. 支付期限：商业承兑汇票的支付期限相对较短，通常为几天到几个月。

支付期限的短暂性对于更加即期的交易和资金流转非常重要。

4. 风险承担：商业承兑汇票的风险主要由持票人承担。

1银行承兑汇票（下称承兑汇票）是承兑申请人签发，委托中国银行作为承兑行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

2、叙做承兑业务的承兑、付款等手续，应严格按照《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等有关规定执行，保障承兑业务合法合规经营，规避操作风险。

3、银行承兑汇票承兑业务纳入统一授信管理，遵循真实贸易背景原则。

承兑业务的审查要点、审核程序和管理模式参照短期贷款业务执行。

4、承兑申请人以银行承兑汇票做质押，应在质押银行承兑汇票上背书记载“质押”字样并签章、注明背书时间；5、承兑申请人提供的资料为复印件的须提交原件供授信人员核对，由授信人员加盖与原件核对一致章和授权人员名章，并加盖承兑申请人单位公章。

6、承兑申请人应在柜台当面填制银行承兑汇票凭证时第一、二和三联必须使用双面复写纸套写,不得分别填制。

7、银行承兑汇票凭证的领用采取逐级申领的办法,建立逐级交接制,严禁横向调剂.8、银行承兑汇票提示付款为10 天，持票人对承兑人的权利，自票据到期日起2 年。

9、承兑汇票到期时，营业部门应于承兑汇票到期日，将银行承兑汇票保证金按相应比例转入8331临时存款科目。

10、银行承兑汇票业务实行统一管理、分块操作，各部门必须根据业务分工建立业务衔接制度，严格交接手续。

11、银行承兑汇票承兑业务经营管理的指导原则：按照“统一管理，归口负责、集中经营、因客授权、有效监控、适度发展”的指导原则，切实加强银行承兑汇票承兑业务管理，强化事中监督和事后监控，保证业务的健康发展。

12、省行对辖属机构承兑业务准入资格实行审批。

根据重点客户状况、风险控制等实际情况，对开办银行承兑汇票承兑业务机构准入资格进行综合评估。

13、非集团客户单笔承兑汇票最高承兑金额不得超过1000万元人民币，集团客户及集团内单一客户不受此限制。

14、承兑汇票付款期限应依据交易双方签订的买卖合同合理确定，最长不超过6个月。

一、收票时注意事项除进行真假识别外，在受理银承时还须要注意以下问题，票据贴现或托收时会造成不能贴现或拒绝支付情况。

1、票据正面填写规范，①、日期必须大写，②、金额大写必须顶格，金额大写和小写必须一致。

③、出票人名称和收款人名称不得更改，且名称必须清楚，出票人签章必须在出票人签章处，印章内容必须与出票人全称一致，印章必须清楚，④、承兑人签章必须在承兑人签章处，印章必须清楚，且必须有个人（填写此银承的银行人员）签字或签章。

⑤、汇票的日期不得更改，且必须填写清楚，到期日与出票日不能大于6个月（银行承兑汇票的期限最长不能超6个月，这是规定），2、背书转让的，背书必须连续①、被背书人名称必须填全，背书必须连续。

不能接收中途有未写被背书人名称的银承。

被背书人名称必须和紧接着的第二格中背书人签章处签章名称一致，被背书人名称一定要清楚，字迹必须规范，笔划不能少，如：“江”，是三点水，不能写成一点短，一点长的二点水；“有”字，不能把月字中的二横写成一小竖；②、在背书人签章处签章时，一定要将印章盖清，每个字都要清楚，不能移动，不能少笔划，不能将印章盖到背书人签章栏外，这就要求在盖章时，要留有余地，防止印章有盖不清的可能。

票据法规定：票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上，粘单的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。

在盖骑缝章时，更要特别注意，必须清楚，印章中不能漏笔划。

③、票据法第三十四条规定：背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。

如表：张三将银承转让给李四，并注明“不得转让”，结果李四把银承背书转让给王五，原背书人张三不在承担对王五的保证责任。

票据法规定：背书记载“委托收款”字样的，被背书人不得再以背书转让汇票权利。

票据法规定：背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任。

背书人在汇票得不到承兑或者付款时，应向持票人清偿汇票本金和因此产生的费用。

银行承兑汇票业务介绍一、银行承兑汇票的定义和特点1.商业银行作为第三方，对汇票的付款承担责任，具有很高的支付保证。

2.承兑汇票具有支付期限，到期后银行按照票面金额支付或兑付持票人。

3.相对于现金支付，承兑汇票具有更大的灵活性和安全性。

二、银行承兑汇票的流程与要素1.申请：持票人向商业银行提交承兑汇票申请。

2.审查：商业银行对持票人的信用状况和汇票的真实性进行评估和审查。

3.承兑：商业银行根据自身的信用和审查结果决定是否承兑汇票。

4.签发：商业银行向持票人签发承兑汇票。

5.流通：持票人可以将承兑汇票转让给他人流通。

6.到期兑付：在汇票到期日，商业银行根据汇票金额支付或兑付持票人。

1.付款行：承兑汇票上标明的商业银行，即汇票的承兑人。

2.制票人：汇票的出票人，即汇票的发起人。

3.收款人：在汇票上指定的收款人，即最终的款项接受人。

4.汇票金额：汇票上标明的付款金额。

5.付款期限：汇票的到期日，即商业银行承诺在此日期前支付或兑付款项。

三、银行承兑汇票的优势和应用范围1.信用保证：承兑汇票是商业银行的付款承诺，具有银行的信用保证，相对安全可靠。

2.支付灵活：汇票金额和付款期限可以灵活确定，适应不同交易的需求。

3.支付清晰：承兑汇票上具有详细的支付要素和支付条件，确保支付过程清晰明了。

1.国内贸易：在国内贸易中，银行承兑汇票可作为一种常见的支付方式，确保交易的安全和顺利进行。

2.国际贸易：在国际贸易中，承兑汇票是常用的支付工具，利用银行的信用保证进行跨境支付。

3.企业融资：企业可以将银行承兑汇票作为借贷担保，进行融资活动。

四、银行承兑汇票的风险控制和操作注意事项1.审查制度：商业银行需要建立完善的审查程序，对申请承兑汇票的持票人进行信用调查和汇票的真实性鉴别。

2.承兑限额：商业银行可以设定单笔承兑限额和累计承兑限额，控制承兑汇票的金额和数量。

3.风险分散：商业银行可以通过与其他银行合作或利用再承兑等方式，进行风险的分散和传导。

商业承兑汇票是出票人签发旳，委托付款人在指定日期无条件支付确定旳金额给收款人或持票人旳票据，由银行以外旳付款人承兑旳即为商业承兑汇票。

商业承兑汇票是由银行以外旳付款人承兑旳票据。

商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。

商业承兑汇票旳出票人，为在银行开立存款账户旳法人以及其他组织，与付款人具有真实旳委托付款关系，具有支付汇票金额旳可靠资金来源。

商业承兑汇票不附带利息。

3、两者区别：商业承兑汇票和银行承兑汇票旳承兑人不一样，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。

银行承兑汇票一般由银行签发并承兑，而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让，但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票，在银行办理贴现旳难度较银行承兑汇票高。

二、假冒、变造、“克隆”承兑汇票旳识别：一查：即通过审查票面旳“四性”——清晰性、完整性、精确性、合法性来辨别票据旳真伪。

1.清晰性：重要指票据平整洁净，字迹印章清晰可辨，到达“两无”,即：—无污损，指票面无折痕、水迹、油渍或其他污物。

—无涂改，指票面各记载要素、签章及背书无涂改痕迹。

2.完整性：重要指票据没有破损且各记载要素及签章齐全，到达“两无”,即：无残缺，指票据无缺角、撕痕或其他损坏。

无漏项，指票面各记载要素及背书填写完整、多种签章齐全。

3.精确性：重要指票面各记载要素填写对旳，签章符合《票据法》旳规定，到达“两无”,即：无错项，指票据旳行名、行号、汇票专用章等应精确无误，背书必须持续等。

无笔误，指票据大、小写金额应一致，书写规范，签发及支付日期旳填写符合规定。

（月份规定1,2 月前加零，日期规定1-9 前加零，10,20,30 前加零）4.合法性：重要指票据能正常流转和受理，到达“两无”即：无免责，指注有“不得转让”、“质押”、“委托收款”字样旳票据不得办理贴现。

无禁令，指票据应不属于被盗、受骗、遗失范围及公检法严禁流通和公告催告范围。

银行承兑汇票知识大全一、定义银行承兑汇票是由在承兑银行开立存账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

二、银行承兑汇票特点1、无金额起点限制；银行承兑汇票是一个常用的结算工具。

2、银行是主债务人；3、客户必须在承兑银行开立存款账户;4、付款期限最长达6个月；5、收款人在汇票到期日前可以持票向银行申请支用票款；6、在汇票有效期内可以转让；7、对于购货方而言，使用银行承兑汇票无须付现,即完成了货款的支付，等于从银行处获得了一笔成本较低的资金,这也就是银行承兑汇票的融资功能；对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向银行申请贴现的方式，获得资金。

8、持票人可持未到期的银行承兑汇票通过背书转让给其他债权人；9、只用于单位与单位之间；10、同城、异地均可使用。

三、银行承兑汇票的各种票据行为出票行为。

出票是按法定形式制作成票据交付给收款人的行为，出票行为包括两个内容：作成票据并在票据上签字；将票据交付给收款人.只有制作并交付了票据，才算完成了出票行为.票据是要式证券,出票人只有将法定内容记载于票据上，才能产生票据的效力;缺少法定内容的票据，如发票人姓名、收款人姓名、票据金额付款时间、地点、出票时间、地点及出票人签名等绝对应记事项之一的,即使已经完成了交付行为，也不能认为票据有效。

承兑行为承兑行为,是汇票付款人承诺负担票据债务的行为。

在票据注明“承兑”并签章,承兑票据行为即告完成。

商业交易中的收、付款双方协议在一定时期内支付货款时，付款方凭协议书，可向其开户行申请银行承兑汇票。

开户银行同意后，按照有关规定办理承兑手续，并按承兑金额的‰收取承兑手续费.背书行为票据的流通就是依背书方式转移票据权利。

背书是票据持有人在票据背面批注签章，将票据权利授予给他人的行为,背书也包括两个内容，即在票据后面背书和将已背书的票据交付给被背书人.背书行为可以分为转让背书和非转让背书，一般在无特别说明时，背书都指转让背书。

史上最全银行承兑汇票解析一、票据定义：票据是按照一定形式制成﹑写明有付出一定货币金额义务的证件，是出纳或运送货物的凭证。

广义的票据泛指各种有价证券和凭证，如债券、股票、提单、国库券、发票等等。

狭义的票据仅指以支付金钱为目的的有价证券，即出票人根据票据法签发的，由自己无条件支付确定金额或委托他人无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。

在我国，票据即汇票（银行汇票和商业汇票）、支票及本票（银行本票）的统称。

票据一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权力的凭证。

属于票据的有：汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等等。

二、汇票定义：汇票（Bill of Exchange/Postal Order/Draft）是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。

三、汇票分类：按承兑人──商业承兑汇票、银行承兑汇票。

商业承兑汇票（commercial acceptance bill）是以银行以外的任何商号或个人为承兑人的远期汇票。

银行承兑汇票（banker's acceptance bill）承兑人是银行的远期汇票。

四、商业汇票定义：商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。

五、商业承兑汇票定义：商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。

商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。

六、银行承兑汇票定义：银行承兑汇票Bank's Acceptance Bill（BA）是商业汇票的一种。

是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。

什么是银行承兑，银行承兑的分类是什么？所谓承兑，简单地说，就是承诺兑付，是付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的一种行为。

承兑行为只发生在远期汇票的有关活动中。

一、承兑汇票是什么意思法律常识：承兑汇票指办理过承兑手续的汇票。

即在交易活动中，售货人为了向购货人索取货款而签发汇票，并经付款人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样及签章。

付款人承兑以后成为汇票的承兑人。

经购货人承兑的称“商业承兑汇票”，经银行承兑的称“银行承兑汇票”。

法律依据：《支付结算办法》第七十八条签发商业汇票须记载下列事项：（一）表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。

欠缺记载上列事项之一的，商业汇票无效。

二、承兑汇票一般多久可以拿到钱法律常识：承兑汇票一般3到5天可以拿到钱。

但也有可能因为汇款行、收款行等因素导致到账时间延长。

根据法律规定，见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起一个月内向付款人提示承兑。

付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起三日内承兑或者拒绝承兑。

法律依据《中华人民共和国票据法》第四十一条付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起三日内承兑或者拒绝承兑。

付款人收到持票人提示承兑的汇票时，应当向持票人签发收到汇票的回单。

回单上应当记明汇票提示承兑日期并签章。

三、承兑汇票是什么意思一、承兑汇票是什么意思承兑汇票有两种，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

区别在于承兑人是银行还是购货人。

是一种委托付款承兑人即是付款人。

出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。

《中华人民共和国票据法》第十九条汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

汇票分为银行汇票和商业汇票。

第二十条出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。

银行承兑汇票基础知识作者：郑希亮来源：荆棘鸟一、承兑汇票概述（一）承兑汇票的概念承兑汇票一般是指出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定的日期无条件支付确定的金额给收款人或者持标人的票据。

（二）承兑汇票的特征1.承兑汇票中有三个基本当事人，即出票人、付款人和收款人。

其中出票人和付款人为票据义务人，收款人为票据权利人。

2.承兑汇票是委托他人进行支付的票据。

承兑汇票的出票人仅仅是签发票据的人，不是票据的付款人，其必须另行委托付款人支付票据金额。

3.承兑汇票通常都需要由付款人进行承兑，以确认其愿意承担绝对的付款义务。

在付款人未承兑时，承兑汇票上所载的付款人并无绝对的付款义务。

4.承兑汇票是在见票时或者指定的到期日无条件支付给持票人一定金额的票据。

承兑汇票不以见票即付为限，多数承兑汇票都有一定的到期日，体现了承兑汇票的信用功能。

5.承兑汇票对于当事人特别是出票人和付款人，没有特别的限制，即可以是银行，也可以是公司、企业等。

（三）承兑汇票的分类一般根据承兑汇票当事人的身份的不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

银行承兑汇票是以银行为出票人，同时以银行为付款人的承兑汇票。

通常情况下，银行承兑汇票中的出票行与付款行为同一银行。

商业承兑汇票是以银行以外的其他公司、企业为出票人，以银行或者其他公司、企业等为付款人的承兑汇票。

二、银行承兑汇票概述（一）银行承兑汇票概述银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

由于有银行担保，所以银行对委托开据银行承兑汇票的公司有一定要求，一般情况下会要求公司存入票据金额等值的保证金至票据到期时解付，也有些公司向银行存入票据金额百分之几十的保证金，但必须银行向公司做银行承兑汇票授信并在授信额度范围内使用信用额度，如果没有银行授信是没有开据银行承兑汇票资格的。

目前我国纸质银行承兑汇票每张票面金额最高为1亿元（电子票据最大限额为10亿元）。

银行承兑汇票目前使用范围越来越大，个人认为原因大致有三点：1、资金面不乐观，2、银行的要求（存贷比），3、大部分时间用款成本比流贷低（2011年除外）。

所以银行承兑汇票是大部分企业回避不了的问题。

银行承兑汇票一般是3~6个月，其实以6个月最为常见。

假设企业收票周期为平均周期，如何盘活这些银行承兑汇票就是一个问题。

目前主要有以下处理办法1、支付给上游：这个比较常见，但是有些某些企业的上游是垄断型央企，或者非常强势，只接受现金支付，那么该路就不通。

但现在通常一些零配件供应商、办公用品供应商、劳务服务供应商相对弱势，这些企业成了银行承兑汇票的最后承担者。

2、贴现：银行承兑汇票贴现也是常见的一种处理办法，有时候上游虽然收取银行承兑汇票，但是要求收取贴息，且上游的贴息价格比公开市场高，则企业会自己寻找金融机构办理贴现。

当然，在上游不收取银行承兑汇票的时候，贴现也是无奈的选择。

3、换票：有时候上游虽然收取银行承兑汇票，但是对票据质量有一定的要求，在此银行下，诞生了很多票据公司，提供换票服务：小票换大票、大票换小票、小行票换大行票等等。

但手续费其实比较高。

4、票据质押：这是银行推出的一项业务，各银行叫法不一，比如有叫票据池的，有叫票据管家的。

但通常都具有以下功能：代保管、代托收、可质押。

目前质押后的用途有继续开银行承兑汇票和发放流动资金贷款两种。

但此项业务中，有些银行，对票据质量要求比较高，个人认为一定要选择好合作银行。

不然把企业自身票据库的质量较好的票据拿去做票据池业务，那么其余票就无法处理了。

5、光票贴现：将其与贴现分开说，无非是该业务的灰色性。

目前市场上有一些机构提供光票的贴现业务，其业务本身是灰色的。

其实收购票据并倒卖，利用的是票据在各地贴现价格的不同。

如同杨百万当年倒腾国库券。

原先从事该业务的多是外地的金融机构（信用社），可以办理临时开户，临时贴现然后销户，从手续上说，企业风险要小许多。

而目前金融银监会对此打击的很凶，目前这些公司大多已经不能提供正规的贴现业务凭据（银行类）；所以企业账面本身难以处理，同时存在一定风险。

承兑票据知识点的总结一、承兑票据的定义承兑票据是债权人通过结算行，向债务人发出的具有一定金额的支付资金要求书面凭证。

它是一种信用工具，承兑行会对持票人的信用进行评估，然后签署承兑意见。

二、承兑票据的特点1. 可转让性：持票人可将承兑票据转让给其他人，实现资金流通。

2. 可裁剪性：可以将承兑票据进行撕裁，每一部分都具有独立的法律效力。

3. 要求书面表述：承兑票据必须以书面形式表述，包括承诺支付的金额、日期、地点等。

4. 原本一份效力：承兑票据原本份数之一被兑现抵消，其他原本份数即失效。

5. 公立法院救济权：持票人可以向公立法院寻求救济。

三、承兑票据的种类1. 汇票：是债权人向债务人直接发出的支付要求书面凭证，常用与国际贸易中。

2. 支票：是银行行为，存款人通过支票向银行发出的支付资金要求书面凭证，是一种支付工具。

四、承兑票据的流通承兑票据具有可转让性，可以进行流通。

在流通过程中，需要注意以下几点：1. 背书：持票人可以将承兑票据转让给其他人，需在背面签名，即可进行背书转让。

2. 背书中介：通过中介机构，如银行，进行背书转让。

中介的签名和盖章具有更高的可信度。

3. 流转标记：流转过程中需要注明每次转让的具体情况，包括日期、背书人等信息。

五、承兑票据的支付和清偿1. 承兑支付：指承兑行在票据规定的日期和地点支付持票人指定金额。

2. 签发支付：持票人通过结算行，由结算行支付指定金额。

3. 转让清偿：持票人通过转让方式清偿承兑票据，即将承兑票据转让给债务人进行清偿。

4. 兑现清偿：债务人到承兑行进行兑现清偿。

六、承兑票据的法律规定承兑票据受《中华人民共和国票据法》的相关法律规定保护。

七、承兑票据的应用1. 商业贸易：在国内外商业贸易中，承兑票据是一种重要的支付工具，特别是对于出口商来说，承兑票据可以帮助他们规避外汇风险。

2. 企业融资：企业可以通过发行承兑票据进行融资，提高流动资金。

3. 个人生活：承兑票据在一些个人小额支付中也有应用，比如一些超市、商场可以接受承兑票据支付。