公务接待、差旅等费用管理办法

公务接待费台账管理制度范本第一章总则第一条为规范公务接待费使用管理，加强预算控制和资金使用监督，贯彻实行科学、透明、规范的财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度规定了公务接待费的范围、管理权限、流程、监督责任等内容，适用于本单位所有接待费的管理。

第三条公务接待费是指用于单位接待国内外来访、工作联络、国内外交流、谈判、研究考察等活动的费用，包括饮食、住宿、交通、礼品等费用。

第四条公务接待费使用必须严格按照预算编制、审核、报销和监督等程序进行，做到科学、合理、规范、透明。

第二章预算控制第五条公务接待费的预算编制原则是科学、合理、透明、节约。

第六条公务接待费的预算由单位财务部门根据工作需要进行编制，报经单位领导审批后实施。

第七条预算编制应根据工作需要和预算限额，并注意节约用人和用费，避免超出预算。

第八条预算执行过程中，存在确需变动的，应按照有关规定申请经过审核方可调整，禁止随意超出或削减预算。

第九条年度支出计划必须坚持稳定性和灵活性相结合原则，提高资金使用效益。

第三章资金使用管理第十条公务接待费的使用必须符合预算编制和审批的要求，并且必须按照相关程序进行。

第十一条使用公务接待费必须符合国家有关财政法规、财务制度和工作规定，严禁违规使用或滥用公务接待费。

第十二条公务接待费的支付方式应当尽量选择银行转账、电子支付等便于核查和监督的方式进行。

第十三条公务接待费的报销必须提交完整的相关票据和证明材料，并经过财务部门审核后方可报销。

第十四条公务接待费的报销必须在规定时间内完成，未能按时报销的需要及时说明原因，并向上级主管部门报备。

第四章监督责任第十五条财政部门负责对公务接待费的使用进行监督和审计，并按照有关规定追究相关责任。

第十六条公务接待费的使用单位负有管理和监督责任，必须严格按照规定进行资金使用、记录和报销等工作。

第十七条对于发现公务接待费使用违规、滥用等行为的，应当及时进行举报，依法追究相关责任。

第十八条公务接待费的使用单位要建立健全内部控制制度，加强对公务接待费的日常管理和监督。

机关接待服务中心财务制度一、总则为规范机关接待服务中心的财务管理，保障经费使用合理有效，提高财务管理水平，制定本制度。

二、收支管理1. 收入管理：机关接待服务中心的收入来源包括接待服务费、场地租金、设备租赁费、活动收入等，应收入专门账户进行管理。

2. 支出管理：机关接待服务中心的支出主要包括人员工资、办公费用、设备维修费、接待服务费等，支出应符合相关管理规定，严禁超支。

3. 费用报销：机关接待服务中心的费用报销必须按照规定程序进行，报销单据必须真实有效，经费使用需经过审批。

四、资金管理1. 账户管理：设立专门的接待服务中心财务账户，对入账出账进行及时记录和核对，确保账目清晰明了。

2. 资金使用：机关接待服务中心的资金使用应按照经费管理制度执行，严格控制资金使用范围和金额。

3. 资金监督：建立专门的财务监督机构，对机关接待服务中心的资金管理进行监督和检查，确保资金使用合规合法。

五、财务报告1. 编制年度财务预算和预测，提前做好资金准备和安排。

2. 定期编制财务报告和会计报表，及时查漏补缺，确保数据真实准确。

3. 对资金使用情况进行定期审计，及时发现和解决问题。

六、保密约定机关接待服务中心的财务相关信息属于机密信息，未经授权不得向外泄露，保障信息安全。

七、违规处理1. 对于未按规定执行财务制度的，应及时纠正并追究责任。

2. 对于有严重违规行为的人员，应按照相关规定进行处罚和处理。

八、附则1. 本制度由接待服务中心财务部门负责解释和实施。

2. 本制度自发布之日起生效，如有变更或补充，需经相关部门审核、修改。

本财务制度经过机关接待服务中心领导班子讨论通过，确保财务管理规范有序，为机关接待服务中心的发展提供稳定的财务支持。

党政机关公务接待经费管理办法（暂行）第一条根据中共中央办公厅、国务院办公厅《党政机关国内公务接待管理规定》（中办发〔2013〕22号），江苏省委办公厅、省政府办公厅《江苏省党政机关公务接待管理规定》（苏办发〔2014〕9号）等文件精神，制定本管理办法（暂行）。

第二条住宿费按《机关事业单位差旅费管理办法》规定的标准执行。

第三条工作餐标准执行公务接待管理规定，以供应家常菜为主。

每人午餐不高于80元，晚餐不高于200元（含酒水）。

晚餐确需安排酒水的，主要安排地产（省内）中、低档酒，瓶装酒原则上每瓶不超过300元。

第四条工作餐要严格控制陪餐人数，接待对象在10人（含10人）以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一。

第五条公务接待费用，包括接待对象的住宿、工作餐、会议场地、交通等费用。

第六条住宿费在差旅费开支标准内，按实结报。

第七条公务接待费用报销包含财务票据、派出单位公函（特殊情况可根据电话记录）和接待清单，接待清单包括接待对象和公务活动内容、时间（含日期及午餐、晚餐）、场所等内容（见附件1），并填制公务（商务）接待费报销结算单（见附件2）。

第八条公务接待费支付应当严格按照国库集中支付制度和公务卡管理有关规定采用银行转账或者公务卡方式结算，除小额零星支出以外，不得以现金方式支付。

第九条公务接待费用要及时结报。

每批次公务接待的所有费用（包括工作餐、酒水、住宿、会场及交通等），必须一次结报完毕，不得分项、分次结报，不得补报。

第十条公务接待的客人主动交纳伙食费、交通费等的, 接待单位应当出具收款凭证，收取的伙食费、交通费等应在报支接待费的同时冲抵支出。

第十一条接待外宾（含公务、商务接待）（含港、澳、台客人）的开支标准，参照执行省财政厅《江苏省党政机关外宾接待经费管理办法》（苏财行〔2014〕6号）文件的规定。

第十二条招商引资等商务接待国内客人的费用，原则上参照执行公务接待的标准，根据“严格审批、从严控制”的原则，须经单位主要负责人书面批准。

【范文大全】为进一步加强和规范公务接待和物品采购工作的管理，节约经费开支，提升接待质量，根据*委办(XX)*号文件精神，结合本局实际，作如下规定。

一、公务接待：1、接待范围来我局进行公务活动的国家、某某、某级劳动保障部门及其他相关部门领导，招商引资及其他重要活动。

2、接待程序对国家、某某、某级劳动保障部门以及其相关部门的副处级以上领导干部、重要客商，来我局检查工作、调研考察、洽谈项目、投资兴业的，由局办公室填写客情报告单，及时报某地委办公室，按某地有关领导批示做好接待工作。

国家、某某、某级劳动保障部门以及相关部门的其他领导、客商，来我局检查工作、调研考察、洽谈项目、投资兴业以及本某地城区外因公来我局办事人员，确需就餐的，由局办公室填写《外来人员用餐通知单》，报局领导签字同意后安排(特殊情况可先电话请示，在二日内补单)，否则餐费不予报销。

3、接待安排住宿。

来宾在某地内接待的，安排在伊山宾馆或定点宾馆。

某厅级以上领导住套房或套间，某地处级及以下住单间或标间。

就餐。

工作日中午实行工作餐制度，不得饮酒，特殊情况除外。

酒水、饮料等使用某地接待指定产品，原则上不使用某某外名酒、酒桌原则上不安排香烟。

安排外来人员就餐时，由对口人员作陪，陪客人数尽量减少，不得一客多陪。

就餐标准，某地内5人以内每人35元，6人及以上每人30元，某地外每人40元。

特殊情况按局领导批准标准执行。

接待。

凡局领导安排参加接待的人员无特殊原因，要按时参加公务接待活动。

4、经费管理接待费用在某地内的由办公室统一管理，外来人员用餐餐费报销时，除要有正规票据外，还要有局领导批准的《外来人员用餐通知单》(报销凭证)，然后再按财务管理规定处理相关费用。

在外地的由陪同人员结算，出具符合财务规定的正式单据，经局领导审批后按财务管理制度报销。

二、物品采购局办公用品的采购，由各股室负责人填写采购计划，经分管领导同意后，报局长审批，由办公室统一采购。

采购人员要本着厉行节约、反对铺张浪费的原则，力求少花钱，办实事。

党政机关公务接待经费管理规定Pleasure Group Office【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】党政机关公务接待经费管理办法（暂行）第一条根据中共中央办公厅、国务院办公厅《党政机关国内公务接待管理规定》（中办发〔2013〕22号），江苏省委办公厅、省政府办公厅《江苏省党政机关公务接待管理规定》（苏办发〔2014〕9号）等文件精神，制定本管理办法（暂行）。

第二条住宿费按《机关事业单位差旅费管理办法》规定的标准执行。

第三条工作餐标准执行公务接待管理规定，以供应家常菜为主。

每人午餐不高于80元，晚餐不高于200元（含酒水）。

晚餐确需安排酒水的，主要安排地产（省内）中、低档酒，瓶装酒原则上每瓶不超过300元。

第四条工作餐要严格控制陪餐人数，接待对象在10人（含10人）以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一。

第五条公务接待费用，包括接待对象的住宿、工作餐、会议场地、交通等费用。

第六条住宿费在差旅费开支标准内，按实结报。

第七条公务接待费用报销包含财务票据、派出单位公函（特殊情况可根据电话记录）和接待清单，接待清单包括接待对象和公务活动内容、时间（含日期及午餐、晚餐）、场所等内容（见附件1），并填制公务（商务）接待费报销结算单（见附件2）。

第八条公务接待费支付应当严格按照国库集中支付制度和公务卡管理有关规定采用银行转账或者公务卡方式结算，除小额零星支出以外，不得以现金方式支付。

第九条公务接待费用要及时结报。

每批次公务接待的所有费用（包括工作餐、酒水、住宿、会场及交通等），必须一次结报完毕，不得分项、分次结报，不得补报。

第十条公务接待的客人主动交纳伙食费、交通费等的, 接待单位应当出具收款凭证，收取的伙食费、交通费等应在报支接待费的同时冲抵支出。

第十一条接待外宾（含公务、商务接待）（含港、澳、台客人）的开支标准，参照执行省财政厅《江苏省党政机关外宾接待经费管理办法》（苏财行〔2014〕6号）文件的规定。

公司差旅和招待管理制度
第一条目的和原则
本公司差旅和招待管理制度旨在确保员工出差和客户招待活动的合理性、有效性和经济性。

所有相关活动应遵循公平、透明、节约和高效的原则。

第二条适用范围
本制度适用于公司全体员工的出差行为以及对外客户的招待活动。

特殊情形下，可根据实
际情况适当调整。

第三条差旅预算和审批
1. 各部门应根据年度工作计划提前规划差旅预算，并报财务部门审核。

2. 员工出差前需填写出差申请表，注明出差目的、时间、地点及预算等，由直属上级审批
后方可执行。

3. 超出预算的差旅费用需提前申请，获得特别批准后方可支出。

第四条差旅标准
1. 公司将根据不同地区和职位级别设定差旅费用标准，包括交通、住宿、餐饮等。

2. 员工应严格按照差旅标准选择交通工具和住宿，如有特殊情况需说明理由并得到批准。

第五条差旅报销
1. 员工出差归来后，应在规定时间内提交差旅费用报销单及相关凭证。

2. 财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并及时办理报销手续。

第六条招待管理
1. 公司对外招待活动应有明确的目的和预期效果，避免不必要的浪费。

2. 招待费用应事先预算，并由相关部门负责人审批。

3. 招待活动结束后，应及时整理相关费用凭证，按程序进行报销。

第七条监督和责任
1. 财务部门负责监督差旅和招待费用的使用情况，定期向管理层报告。

2. 违反本制度的个人或部门，将根据情节轻重给予相应的处罚。

第八条附则
本制度自发布之日起生效，由人力资源部门负责解释。

如有未尽事宜，可根据实际需要适时修订。

第一章总则第一条为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。

第二条本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称中央单位)。

本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。

第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。

出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

第二章城市间交通费第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。

乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车(含高铁、动车、全列软席列车)轮船(不包括旅游船)飞机其他交通工具(不包括出租小汽车)部级及相当职务人员火车软席(软座、软卧)，高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座一等舱头等舱凭据报销司局级及相当职务人员火车软席(软座、软卧)，高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员火车硬席(硬座、硬卧)，高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

公务接待、差旅等费用管理办法公务接待、差旅等费用管理办法1.总则与适用范围为进一步贯彻落实中央“八项规定”要求，加强党风廉政建设,弘扬求真务实、勤俭节约的精神，规范公司公务活动管理工作，严格控制经费支出，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》等精神，参照集团公司的有关规定，结合公司实际，特制定本办法。

2.术语和定义业务支出是指企业管理人员、员工（以下简称“企业工作人员”）在生产经营管理活动中因履行工作职责所发生的费用支出，主要包括公务接待、国内差旅、因公临时出国（境）、通信等方面的支出。

企业领导班子成员的业务支出按照《西安创业水务有限公司<企业负责人履职待遇和业务支出管理实施办法（暂行）>的通知》有关规定执行。

3.职责分工公司办公室负责公司公务接待、差旅等费用的管理、执行工作。

4.管理政策和原则4.1 企业业务支出应坚持以下基本原则4.1.1 坚持依法依规。

根据国家法律法规和相关规定，结合企业生产经营管理实际，科学、合理规范企业业务支出行为。

4.1.2 坚持廉洁节俭。

强化作风建设，树立勤俭办企业的良好风尚，坚决抵制享乐主义和奢靡之风。

4.1.3 坚持规范透明。

通过完善制度、加强预算管理、实施有效监控，建立健全严格规范、公开透明的企业业务支出管理制度体系。

4.2 严格规范业务支出4.2.1 公务接待是指上级单位、各企事业单位、社会组织以及其他省市有关部门、兄弟单位到企业考察调研、学习交流、检查指导、参加会议、业务洽商等活动的接待工作。

1.公务接待应遵循“统筹管理、注重实效、热情周到、事前审批”的原则，具体工作由办公室负责牵头组织，相关部门配合，做好对接和落实。

所有接待事项，应事先履行报批程序，对于能够合并的公务活动应当统筹接待。

接待安排坚持务求从简、厉行节约，按来访需求有针对性的安排接待，原则安排同级别领导和对口部门接待，陪同人员要按照实际业务需要安排，不搞层层多人陪同，精简陪同人员。

安排要周密，待客热情礼貌，尊重来宾的宗教、饮食、衣着、语言等风俗习惯，出行安排集中乘车，杜绝形式主义和弄虚作假。

公务接待、差旅等费用管理办法1.总则与适用范围为进一步贯彻落实中央“八项规定”要求，加强党风廉政建设,弘扬求真务实、勤俭节约的精神，规范公司公务活动管理工作，严格控制经费支出，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》等精神，参照集团公司的有关规定，结合公司实际，特制定本办法。

2.术语和定义业务支出是指企业管理人员、员工（以下简称“企业工作人员”）在生产经营管理活动中因履行工作职责所发生的费用支出，主要包括公务接待、国内差旅、因公临时出国（境）、通信等方面的支出。

企业领导班子成员的业务支出按照《西安创业水务有限公司<企业负责人履职待遇和业务支出管理实施办法（暂行）>的通知》有关规定执行。

3.职责分工公司办公室负责公司公务接待、差旅等费用的管理、执行工作。

4.管理政策和原则4.1企业业务支出应坚持以下基本原则4.2严格规范业务支出1.公务接待应遵循“统筹管理、注重实效、热情周到、事前审批”的原则，具体工作由办公室负责牵头组织，相关部门配合，做好对接和落实。

所有接待事项，应事先履行报批程序，对于能够合并的公务活动应当统筹接待。

接待安排坚持务求从简、厉行节约，按来访需求有针对性的安排接待，原则安排同级别领导和对口部门接待，陪同人员要按照实际业务需要安排，不搞层层多人陪同，精简陪同人员。

安排要周密，待客热情礼貌，尊重来宾的宗教、饮食、衣着、语言等风俗习惯，出行安排集中乘车，杜绝形式主义和弄虚作假。

2.公务接待费用实行预算管理，细化支出项目，执行中不得突破。

企业公务接待活动费用管理由办公室负责，其他各部门（中心）原则不自行承接、组织接待，确因工作需要进行公务接待的，应报分管领导审批。

1.企业应当严格遵守国家和天津市有关规定及财务会计制度，按照标准确定企业工作人员国内差旅和因公临时出国（境）乘坐交通工具的类型，以及住宿、就餐等标准。

1）国内差旅标准：a.乘坐交通工具。

企业工作人员：火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等座；轮船（不包括旅游船）三等舱；飞机经济舱；其他交通工具（不包括出租小汽车）凭据报销。

公务接待管理办法为了进一步加强机关制度建设，做好公司接待管理工作，规范公务接待管理程序，严格控制业务接待费用，树立公司良好形象，特制定本管理办法。

第一条公司公务接待遵循热情周到、勤俭节约、效能优先的原则，实行定额管理，综合部统一标准。

第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。

招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因业务招待领用的酒水、饮料及香烟等。

第三条业务招待费的管理原则1、使用业务招待费，严禁超支现象发生，所有的招待实行事前审批制度。

2、招待费由分管副总经理按照本办法第六条的权限审批。

3、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。

业务接待应尽量安排在公司食堂，特殊情况经公司领导批准可在外面安排，但不能突破接待标准。

4、集团内各兄弟、关联企业因公出差到公司，原则上在员工食堂用工作餐接待。

5、外协单位除合同标明提供安排食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。

确需接风、送行的，在公司招待费中开支。

6、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。

禁止越档次接待。

7、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。

坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。

同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。

第四条接待标准1、省地市领导2000元/桌以下，酒水200元/瓶以下；2、市党政机关领导1500元/桌以下，酒水150元/瓶以下；3、公司重要客户（销售对口单位）1200元/桌以下，酒水150元/瓶以下；4、银行、税务局、煤管局、环保局等相关部门1200元/桌以下，酒水150元/瓶以下；5、供应合作厂商原则上实行工作餐，如有特殊情况另行安排；6、工作餐按不同级别，分别按每人12元、25元、35元安排；注：以上标准一般不含烟。