保荐代表人考试-领导干部金融知识读本3-7

保荐代表人胜任能力考试1. 引言保荐代表人胜任能力考试是指用于评估投资银行等金融机构的保荐代表人的专业能力和胜任能力的考试。

保荐代表人是指在金融市场上进行证券发行工作的负责人，具有丰富的专业知识和经验。

保荐代表人胜任能力考试是金融监管机构对金融从业人员进行监管和管理的重要手段之一。

2. 考试内容保荐代表人胜任能力考试的考试内容主要包括以下几个方面：2.1 法律法规知识保荐代表人需要熟悉国家和地方有关证券市场的法律法规，包括证券法、公司法、证券投资基金法等。

保荐代表人需要了解证券市场的相关政策和法规，熟悉证券市场的监管体系和监管规则。

2.2 经济金融知识保荐代表人需要了解宏观经济、行业经济和公司经济的基本知识，熟悉金融市场的运作规律和机制。

保荐代表人还需要了解投资银行的业务模式和运营方式，熟悉股票发行、债券发行、并购重组等业务的基本流程。

2.3 证券投资知识保荐代表人需要了解证券投资的基本知识，包括投资理论、投资分析方法、投资组合理论等。

保荐代表人需要具备较强的研究能力和分析能力，能够对公司的财务状况、经营情况、盈利能力等进行准确的评估和预测。

2.4 业务操作技能保荐代表人需要具备熟练的业务操作技能，包括资料整理、报告撰写、客户沟通等。

保荐代表人还需要具备较强的团队协作能力和项目管理能力，能够有效组织和协调团队的工作。

3. 考试形式保荐代表人胜任能力考试一般分为笔试和面试两个环节。

3.1 笔试保荐代表人胜任能力考试的笔试部分主要测试考生的理论知识和分析能力。

考生需要回答一些选择题、判断题和问答题，以展示其对相关知识和能力的掌握程度。

3.2 面试保荐代表人胜任能力考试的面试部分主要测试考生的沟通能力、判断能力和团队合作能力。

考官会以案例分析、讨论等形式提问考生，考察其解决问题的能力和实际工作能力。

4. 重要性与必要性保荐代表人胜任能力考试的重要性和必要性体现在以下几个方面：4.1 保障投资者利益保荐代表人的能力和素质直接影响到投资者的利益。

2009年保荐代表人考试真题整理一、金融（含货币银行学、财政学、国际金融、金融知识读本） (5)1、新巴塞尔协议 (5)2、货币供给理论 (6)3、国际储备、外汇储备 (6)4、通货膨胀下的货币政策 (6)5、CPI的统计范围 (6)6、直接影响货币乘数的因素 (7)7、WTO承诺中开放金融市场的有关内容（不定项） (7)8、财政政策对证券市场影响 (7)9、汇率变动对出口和外币投资的影响 (8)10、预期对外币应收款，预计汇率下降措施 (8)二、证券（含基础、交易、投资分析教材） (8)1、债券久期与收益率的关系（判断） (8)2、票据贴现计算（单选） (8)3、债券的必要收益率和到期收益率（单选） (8)4、可转债的投资价值分析（判断） (9)5、证券市场禁入 (9)6、金融衍生品的特征 (10)7、融资融券担保 (10)8、证券投资者保护基金来源 (11)9、股指期货 (11)10、金融期货和金融期权的区别 (11)11、证券经纪人相关规定 (12)12、基金公司资产管理业务 (13)13、直投公司 (13)14、代办股份转让系统和中关村科技园区股份报价系统的差别 (13)15、基金投资受限股票 (14)16、证券公司合规负责人 (14)17、贝塔系数的直接影响因素 (14)18、金融期权 (14)19、封闭式基金和开放式基金的区别 (15)20、A+H发行的登记托管 (16)21、市场利率和债券收益率的关系 (16)22、QDII的投资范围 (16)23、基金专户投资的规定 (16)24、证券公司风险控制指标管理 (16)25、证券公司风险处置条例 (16)26、资产支持证券 (16)27、股利增长模型 (16)28、证券公司集合理财 (16)29、利率对股票和债券的影响 (16)三、财务会计（含会计、财务管理与成本管理、审计、评估、税法） (17)1、上市公司分红如何交纳个人所得税－个人所得税法（多选） (17)2、存货（多选，争议题） (17)3、资产减值损失转回（多选） (19)4、股权分置改革承诺豁免债务和补偿对价的会计处理 (19)5、长期股权投资投资损益计算 (20)6、中期财务报告—比较财务报表的编制 (20)7、递延所得税（单选） (22)8、企业所得税口径下的收入确认原则 (23)9、长期股权投资权益法核算 (23)10、长期股权投资权益法核算 (24)11、企业所得税 (25)12、每股收益 (26)13、经营杠杆系数 (27)14、非经常性损益 (27)15、增值税改革 (28)16、过渡期企业所得税政策 (28)17、非货币性资产交换 (28)18、或有事项 (28)19、债务重组 (28)20、资产负债表日后事项 (28)21、借款费用 (28)22、电信公司购买3G设备、长期应付款，实际利率法 (28)23、长期股权投资损益核算 (29)24、每股收益 (29)24、固定成本 (29)25、变动成本 (29)26、项目评价 (30)27、递延所得税 (30)28、可转债会计（多选） (30)29、视同销售处理 (30)30、资本成本的计算 (31)31、会计谨慎性原则的体现 (31)32 、借款费用的财务处理 (31)33 、会计质量要求 (31)34、期货对冲的会计处理 (31)35、折旧的计算 (31)36、什么资产需要计提资产减值准备 (31)37、存货的后续计量 (31)38、生物资产减值准备 (31)39、杜邦体系分析 (31)40、资产类型判断 (31)41、政府补助的会计处理 (32)42、会计准则的关联关系 (32)43、套期保值会计 (32)44、加权资本投资成本 (32)45、合并报表 (32)46、完工百分比法 (32)47、盈亏平衡点的计算 (32)48、投资性房地产 (32)49、会计政策、会计估计和差错变更 (32)50、成本法评估 (32)四、法律法规 (32)1、公司法规定的非货币资产的出资比例、出资形式（多选） (32)2、合伙企业法—上市公司能否成为普通合伙人（判断） (33)3、股份有限公司应当召开临时股东大会的情形（多选） (33)3、用益物权的定义（多选） (35)4、会计法（多选） (35)5、有限责任公司股东权利（判断） (36)6、注册商标有效期限（单选） (36)7、发明专利和实用新型专利—（多选） (36)8、监事产生来源（多选） (37)9、董事会决议通过 (37)10、发起人出资相关责任 (38)11、证券法关于“公开发行”的定义（多选） (38)12、担保法关于担保形式的规定（多选） (39)13、董事监事高管的任职资格问题（多选） (39)14、新旧公司法相关对比 (39)16、内幕消息的范围 (39)17、发起人责任 (39)19、高管、大股东买卖股票的时间窗口 (39)20、担保事项 (39)21、刑法修正案 (39)22、现金分红 (40)五、发行承销、财务顾问（含发行承销教材、黄宝书） (40)1、证监会对保荐机构和保荐代表人可以采取的监管措施（多选） (40)2、创业板下的持续督导（判断） (40)3、保荐管理办法的处罚措施（多选） (41)4、保荐管理办法的处罚措施（判断） (41)5、保荐代表人注册条件（判断） (42)6、定期报告的编制及审核（判断） (42)7、提议召开股东大会的权利主体（多选） (42)8、可转债发行条件 (44)9、上市公司发行新股条件 (44)10、创业板上市条件 (45)11、IPO环保核查 (45)12、新股发行体制改革（多选） (46)13、新股发行体制改革（多选） (46)14、配股 (47)15、创业板、公司治理 (48)16、实际控制人变动的认定 (49)18、发行条件 (49)19、发行条件 (49)20、会后事项 (49)21、法律意见书和律师工作报告 (50)22、发行条件：商标 (50)23、分拆子公司境外上市 (50)24、投资价值分析报告 (51)25、董事会专门委员会的构成 (51)26、申报材料之前需要保持股权结构的稳定性 (51)27、中小板申购 (52)28、深交所ST (52)29、创业板网络投票 (53)30、创业板和中小板临时停牌 (54)31、创业板必须持续经营三个完整会计年度 (55)32、并购重组委和发审委的区别 (55)33、尽职调查准则有关规定 (55)34、股东大会表决事项，特别决议 (55)35、董监高人员的兼职 (56)36、土地合法性 (56)37、主板和创业板发行条件的区别 (56)38、非公开发行对象 (56)39、独立性 (56)40、上市公司回购股份的条件 (56)41、创业板超募资金管理 (57)42、要约收购的支付对价方式 (59)43、募集资金投向 (59)44、创业板和主板申报文件的差别 (59)45、询价操作 (59)46、公司债发行条件 (59)47、公司债的橱架发行制度 (59)48、可交换债的发行上限 (60)49、重大资产重组后发行 (60)50、重大资产重组后发行债券 (60)51、发行条件—罚款 (60)52、大股东减持规定 (60)53、并购 (61)54、非公开发行定价基准日 (61)55、国有股转持 (62)56、集体企业改制确权 (62)57、锁定期 (62)58、发行条件—出资合法性 (62)59、配股成功和失败的情形 (62)60、同一控制下收购资产对连续经营的影响 (63)61、外国战略投资者锁定期及例外 (63)62、上市公司发行新股的价格确定日期 (63)63、季报内容 (63)65、创业板上市披露文件......................... 错误！未定义书签。

投资银行业务保荐代表人胜任能力考试题及答案(B卷)一,单选题1、以下关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司转让股票的说法正确的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D2、某主板上市公司发行可转换公司债券，需要满足的条件有（）。

A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：A3、发行人申请首次公开发行股票并上市，受理环节申报文件中需包括两套部分申报文件单行本，单行本中的文件有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：B4、根据《创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定》，以下说法错误的是（）。

A.对网下投资者分类配售的，发行人和主承销商可以对同类投资者采取比例配售或者摇号配售方式B.市场发生重大变化的，发行人和主承销商应当要求网下投资者缴纳保证金C.首次公开发行证券可以向战略投资者配售，战略投资者原则上不超过三十五名D.参与战略配售的投资者应当使用自有资金认购，不得接受他人委托或者委托他人参与配售，但依法设立并符合特定投资目的的证券投资基金等除外E.战略投资者应当承诺自本次发行的证券上市之日起持有获得配售的证券不少于十二个月正确答案：B5、甲公司和乙公司均为增值税一般纳税人，销售动产适用的增值税税率为13%。

2×20年3月，甲公司以其持有的10000股丙公司股票（作为交易性金融资产核算）交换乙公司生产的一台办公设备，并将换入的办公设备作为固定资产核算。

甲公司所持有丙公司股票的账面价值为180万元（成本170万元，公允价值变动收益10万元），在交换日的公允价值为200万元。

乙公司的办公设备在交换日的账面价值为170万元，公允价值和计税价格均为200万元。

甲公司另向乙公司支付价款26万元。

假定该项资产交换具有商业实质，不考虑其他因素。

下列说法正确的是（）。

A.甲公司换入办公设备的入账价值为180万元B.甲公司换入办公设备的入账价值为200万元C.乙公司换入股票的入账价值为226万元D.乙公司换入股票的入账价值为190万元正确答案：B6、下列税种中，属于中央政府和地方政府共享收入的是（）。

一、参考书目1 、《证券知识读本》（2006年修订），周正庆主编；2 、《领导干部金融知识读本》，戴相龙主编；3 、《证券发行上市审核工作手册》（2008年修订）, 中国证券监督管理委员会编；4 、证券业从业资格考试统编教材（2009年）：《证券市场基础知识》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》、《证券交易》、《证券投资基金》；5 、2009年度注册会计师全国统一考试指定辅导教材：《会计》、《财务成本管理》、《税法》、《审计》；6、面向21世纪经济、管理类核心课程教材：《货币银行学》，黄达主编，中国人民大学出版社；7、《国际金融》，钱荣堃、陈平、马君潞主编，南开大学出版社；二、相关法律法规中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法中华人民共和国行政许可法中华人民共和国合同法中华人民共和国物权法中华人民共和国担保法中华人民共和国证券投资基金法中华人民共和国信托法中华人民共和国合伙企业法中华人民共和国票据法中华人民共和国合资经营企业法中华人民共和国合作经营企业法中华人民共和国外资企业法中华人民共和国商标法中华人民共和国专利法中华人民共和国商业银行法中华人民共和国反垄断法中华人民共和国企业破产法中华人民共和国刑法（第二编第三章）中华人民共和国会计法中华人民共和国审计法中华人民共和国企业所得税法中华人民共和国土地管理法中华人民共和国环境保护法中华人民共和国矿产资源法中华人民共和国民事诉讼法最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（法释［2003］2号）最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定（法释［2003］1号）三、截至2009年11月前中国证监会、证券交易所出台并持续有效的与保荐承销业务相关的所有规章和规范性文件四、新《企业会计准则》、《中国注册会计师执业准则》、《中国资产评估准则》五、财政部关于会计准则及具体会计处理事项的相关通知。

第二章金融基础知识第一节货币供求掌握货币需求和货币需求量的概念，熟悉货币需求量的决定机制及相关理论。

掌握货币供给和货币供应量的概念，我国的货币层次划分，货币均衡的概念，货币失衡的两种状况，通货膨胀的定义。

熟悉通货膨胀的类型和原因，消费价格指数的概念和构成，通货紧缩的概念，当前全球通货膨胀情况。

掌握存款乘数、货币乘数、原始存款、派生存款、基础货币的基本含义。

熟悉存款货币创造的过程。

第二节金融机构掌握我国金融机构的种类，中央银行的类型和职能。

熟悉中国人民银行、国家外汇管理局、中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会的历史沿革、主要职责和组织机构特点。

掌握中央银行的资产负债业务，基础货币的概念和运用，中央银行体制下货币创造的机制。

掌握我国商业银行的性质、特征、构成类型和组织机构。

掌握我国政策性银行、保险公司、信托投资公司、金融租赁公司、财务公司、邮政储蓄机构和信用合作组织等金融机构的概念、特征、分类和业务范围。

掌握境内外资金融机构的审批条件、市场准入，熟悉境外中资金融机构的发展与监管。

熟悉商业银行设立基金管理公司的规定。

第三节金融市场与金融业务掌握商业银行资产、负债和资本的构成，银行账户、票据、银行卡的概念、分类，资金结算的方式，我国商业银行主要贷款分类、期限及利率，按风险程度对贷款进行的分类。

熟悉商业银行的成本管理，中间业务和表外业务的概念、分类及风险，商业银行派生存款创造功能。

掌握保险、保险市场的概念和分类。

熟悉保险产品、保险合同和保险费的概念、分类和特点。

熟悉保险资产管理公司的相关规定。

掌握保险机构投资者的股票投资和企业债券投资的相关规定。

熟悉信托投资公司的主要业务（含证券业务）和有关法律法规。

掌握同业拆借市场的概念、特点和类型。

熟悉我国同业拆借市场的历史沿革、特点、类型和作用，全国银行间同业拆借市场的特点，银行间拆借利率的作用、形成机制和特点。

熟悉项目融资的概念，资产证券化的概念、特点与作用。

保荐代表人试题及答案一、选择题1. 以下哪项不是保荐代表人应当具备的条件？A. 具备证券从业资格B. 具备法律职业资格C. 具备会计、金融等相关专业背景D. 具备3年以上证券从业经验答案：B解析：保荐代表人应当具备证券从业资格、相关专业背景以及一定的工作经验，但不一定需要具备法律职业资格。

2. 在股票发行上市保荐业务中，以下哪项不是保荐机构应当承担的责任？A. 对发行人进行尽职调查B. 对发行人进行财务顾问服务C. 对发行人进行持续督导D. 对发行人进行投资顾问服务答案：D解析：保荐机构应当承担尽职调查、财务顾问服务、持续督导等责任，但不包括投资顾问服务。

3. 以下哪个文件是股票发行上市保荐协议的必备内容？A. 发行人基本情况B. 发行人与保荐机构之间的权利义务关系C. 发行人与保荐机构之间的商业秘密D. 发行人与保荐机构之间的合作意向答案：B解析：保荐协议应当明确发行人与保荐机构之间的权利义务关系，包括保荐机构的保荐责任、发行人的配合义务等。

二、判断题4. 保荐机构在股票发行上市过程中，可以对发行人进行财务顾问服务，但不可以对发行人进行投资顾问服务。

答案：错误解析：保荐机构在股票发行上市过程中，可以对发行人进行财务顾问服务，也可以根据发行人的需求提供投资顾问服务。

5. 在股票发行上市保荐业务中，保荐机构应当对发行人进行持续督导，直至发行人股票上市后3年。

答案：正确解析：根据《证券法》及其实施细则，保荐机构应当对发行人进行持续督导，直至发行人股票上市后3年。

三、简答题6. 简述保荐机构在股票发行上市过程中的主要职责。

答案：保荐机构在股票发行上市过程中的主要职责包括：（1）对发行人进行尽职调查，了解发行人的基本情况、财务状况、业务模式等，确保发行人符合股票发行上市的法律法规要求。

（2）协助发行人编制股票发行上市申请文件，包括招股说明书、财务报表等。

（3）对发行人进行财务顾问服务，协助发行人确定发行价格、发行方式等。

保荐代表人考试
保荐代表人考试条件有在证券公司从事证券发行承销、收购兼并、固定收益等投资银行相关业务的正式工作人员;已取得证券从业资格(即通过证券业从业人员资格考试基础科目及至少一门专业科目的人员)等。

1、保荐代表人考试条件
报名时应同时满足下列条件：
在证券公司从事证券发行承销、收购兼并、固定收益等投资银行相关业务的正式工作人员;
从事证券发行承销、收购兼并、固定收益等投资银行相关业务两年以上，包括在证券公司、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构从事证券发行承销、收购兼并、固定收益等投资银行相关业务的经历。

以上时间的认定，以被正式聘用时间为准，非正式工作，如兼职、实习等均不予计算;
已取得证券从业资格(即通过证券业从业人员资格考试基础科目
及至少一门专业科目的人员)。

2、保荐代表人考试科目
保荐代表人入门资格考试科目：《证券市场基本法律法规》和《金融市场基础知识》。

考试时间均为120分钟，考试题型均为选择题，考试题量均为100题。

保荐代表人胜任能力考试、证券分析师胜任能力考试和证券投资顾问胜任能力考试的考试科目分别对应为《投资银行业务》、《发布证券研究报告业务》和《证券投资顾问业务》。

各专业资格考试科目，考试时间均为180分钟，考试题型均为选择题，考试题量均为120题。

各管理资质测试的考试科目均设1门，分别为《证券公司高级管理人员资质测试》、《证券评级业务高级管理人员资质测试》和《证券公司合规管理人员胜任能力测试》。

保荐人考试科目和要求保荐人作为证券市场中的关键角色，扮演着保护投资者利益和促进市场健康发展的重要职责。

为了确保保荐人具备必要的专业知识和能力，监管机构设立了一系列考试科目和要求，以规范保荐人的行为和能力水平。

本文将探讨保荐人考试科目和要求的相关内容。

一、保荐人考试科目1. 证券市场基础知识证券市场基础知识是保荐人考试的重要科目之一，涵盖了证券市场的法律法规、政策制度、市场运作机制等内容。

保荐人需要了解证券发行、交易、投资者保护等方面的规定，掌握市场运作的基本原理和机制。

2. 证券分析与投资评估证券分析与投资评估是保荐人考试的核心科目，要求保荐人具备深入的证券分析能力和全面的投资评估能力。

保荐人需要学习财务分析、公司估值、投资组合理论等内容，掌握分析企业财务状况、评估证券投资价值的方法和技巧。

3. 企业财务与会计企业财务与会计是保荐人考试的基础科目，要求保荐人具备较强的财务和会计知识。

保荐人需要学习企业财务报表分析、财务会计、管理会计等内容，了解企业的财务状况和经营状况，能够对企业进行财务分析和评估。

4. 证券法律法规证券法律法规是保荐人考试的重要科目之一，要求保荐人熟悉证券法律法规的基本内容和要求。

保荐人需要学习证券法、公司法、证券交易所规则等内容，了解法律法规对证券市场的规范要求，掌握证券交易的法律框架和相关规定。

5. 金融市场与金融产品金融市场与金融产品是保荐人考试的综合科目，要求保荐人了解金融市场的基本情况和各类金融产品的特点。

保荐人需要学习金融市场的组织与运行、金融产品的种类和特征等内容，了解金融市场的发展动态和金融产品的创新趋势。

二、保荐人考试要求1. 学历与经验保荐人考试要求报考者具备本科及以上学历，相关专业背景，同时需要有一定的从业经验。

监管机构对报考者的学历和经验有一定的要求，以确保报考者具备一定的理论基础和实践经验，能够胜任保荐人的工作职责。

2. 资格认证保荐人考试要求报考者通过国家或地方性的统一考试，并获得相应的证书。

保荐代表人胜任能力考试大纲（证券综合知识部分）
一、证券市场基本知识
1.证券市场的定义和分类
2.证券与金融市场的关系
3.证券市场的功能和作用
4.证券市场的基本制度和规范
二、证券发行与交易
1.证券的发行方式和程序
2.证券市场的交易方式和特点
3.证券市场的交易结构和机构
4.证券市场的交易规则和制度
三、证券投资与风险管理
1.证券投资的基本理论和方法
2.证券投资的风险类型和特点
3.证券投资的风险评估和控制
4.证券投资的实务操作和技巧
四、证券监管与合规
1.证券市场监管的基本职能和原则
2.证券市场监管的组织架构和职责
3.证券市场违规行为和处罚制度
4.证券市场信息披露和合规要求
五、证券市场发展与创新
1.证券市场的发展阶段和特点
2.证券市场的发展政策和措施
3.证券市场的创新产品和业态
4.证券市场的国际化和竞争形势
六、证券市场的未来发展趋势
1.证券市场的发展趋势
2.证券市场的未来挑战和机遇
3.证券市场的未来改革和发展方向
4.证券市场的未来规划和目标
以上内容为保荐代表人胜任能力考试大纲中的证券综合知识部分，具体考试内容以证券相关部门发布的最新考试大纲为准。