FICO华为成本中心利润中心数据流程操作手册V

SAP操作⼿册_FICO_成本要素主数据成本要素主数据⽂档修改记录版本版本描述编写⼈最后修改⽇期V1 初稿，软件版本：V1511V2 终稿V3 修改1.业务说明成本要素、成本要素组主数据创建、修改、删除操作处理。

2.系统符号说明功能SAP系统符号说明⽤户菜单进⼊⽤户菜单系统菜单进⼊系统菜单保存保存在数据库中的⼯作返回（上⼀级）在不保存当前⼯作的情况下返回以前的屏幕取消（退出当前屏幕）在不保存当前⼯作的情况下退出当前的任务取消/放弃操作在不保存当前⼯作的情况下退出当前的任务确认（回车）进⼊下⼀个屏幕或窗⼝，Enter 有相同的功能全选选择所有的⾏项⽬取消全选取消选择所有的⾏项⽬翻页能够进⼊以后或以前的页，既可以进⼊第⼀页也可以是最后⼀页列能够显⽰以后或以前的列，既可以显⽰第⼀列也可以是最后⼀列创建新的会话快速打开⼀个新的会话窗⼝执⾏键开始⼀个系统活动打印打印新建项⽬新建⼀个或多个⾏项⽬取消项⽬删除⼀个或多个⾏项⽬删除删除显⽰凭证流程根据系统中的某张单据或凭证，查找到与其相关的单据及凭证。

显⽰凭证抬头细⽬显⽰凭证抬头状态总览状态总览帮助获得在线帮助明细将选择进⾏明细查看查找查找系统数据按升序排列依据选定列字段进⾏升序排列按降序排列依据选定列字段进⾏降序排列多项选择将对应字段进⾏多种选择从剪切板上载将复制的所有数据粘贴到系统中，不会因屏幕⾏项⽬数⽽限制设置筛选依据选列设置筛选输出将选择数据表导出系统变式选择提取系统设置的变式，如只⼀个直接提取，当有多个则进⼊变式选择界⾯总计将选择列数字进⾏汇总⼩计依据选择列字段将已进⾏“总计”的数据进⾏分别汇总3.系统操作前提与数据准备说明3.1 前提1）成本要素：按成本中费⽤的经济⽤途或费⽤的经济性质所作的⼀种分类。

⽤以分析在各个时期各种⽣产费⽤⽀出的多少。

2）初级成本要素：初级成本要素与总账中的损益科⽬保持对应关系，财务会计模块或其它模块与成本对象相关的数据通过初级成本要素⾃动更新到管理会计模块。

操作⼿册TBCO050成本中⼼实际记账流程V 成都华翔轿消声器有限责任公司SAP项⽬实施（⼀期）操作⼿册业务功能名称：成本中⼼实际记账业务功能编号：TB-CO-050报告作者：CDHX SAP项⽬组-FICO⼩组审核：签发：提交⽇期：当前版本： v1.0此报告仅供内部使⽤。

未经宁波华翔电⼦股份有限公司书⾯许可，任何机构不得擅⾃传阅、引⽤或复制。

⽀持联系⽅式⽂档更新记录⽂档审核记录存档该⽂档存档在宁波华翔电⼦股份有限公司。

上海华翔信息技术有限公司保留复印件(电⼦档)。

图标所表⽰的意义事务代码路径页签说明、⼩贴⼠警告⽂字样式⽂字样式描述修改常规数据常规宋体五号字体，1.5倍⾏距（该⽂档的标准字体样式），表⽰⽂本主体内容⽬录1 相关岗位 (5)2 相关流程 (5)3 操作前提 (5)4 操作内容概述 (5)5 操作步骤 (6)5.1成本中⼼实际记账 (6)5.1成本中⼼实际记账 (7)1相关岗位财务系统-成本会计2相关流程TB-CO-050成本中⼼实际记账流程3操作前提费⽤计⼊错误成本中⼼（间接费⽤）4操作内容概述在系统中对同⼀成本要素进⾏成本中⼼之间重过账（检查直接成本中⼼⽆报⼯有费⽤发⽣，在成本中⼼⽉结前⾸先转到其他直接成本中⼼,分割时⽆法计算实际费率）5操作步骤5.1 成本中⼼实际记账系统路径：后勤→物料管理→外贸/关税→⼀般外贸处理→销售出⼝→销售→销售订单的产品成本→实际过账→⼿动成本重过账→KB11N-输⼊事务代码：KB11N操作说明：双击（1）或在命令栏（2）在输⼊KB11N，回车就会出现下⾯画⾯：操作说明：凭证⽇期及过账⽇期是指原始凭证的⽇期，将新旧成本中⼼维护，⾦额可以部分转出。

5.1 成本中⼼实际记账系统路径：后勤→物料管理→外贸/关税→⼀般外贸处理→销售出⼝→销售→销售订单的产品成本→实际过账→⼿动成本重过账→KB13N-显⽰事务代码：KB13N操作说明：双击（1）或在命令栏（2）在输⼊KB13N，回车就会出现下⾯画⾯：输⼊凭证号，点击查看会计凭证，在菜单转到---FI/CO凭证双击凭证，如下画⾯. .。

SAP FICO模块利润中会计用户操作手册<最终用户使用手册>文档修改记录目录利润中心会计（CO-PCA） (3)1、利润中心主数据维护 (3)1.1、创建利润中心主数据： (3)1.2、修改利润中心 (8)1.3、删除利润中心： (11)1.4、维护利润中心标准层次主数据 (14)1.5、修改利润中心标准层次 (18)1.6、维护利润中心非标准层次结构 (21)1.7、修改利润中心非标准层次 (25)2、利润表相关账户组维护 (29)2.1创建利润表账户组 (29)2.2修改利润表帐户组 (33)3、利润中心会计凭证 (36)3.1利润中心会计凭证创建 (36)3.2利润中心会计凭证查看 (37)3.3利润中心会计凭证冲销 (39)４、索酬（赔）业务处理 (40)4.1业务流程 (40)4.2公司内部索酬（赔）业务处理 (41)4.3公司间索酬（赔）业务处理 (43)５、利润中心报表查询： (44)5.1行项目报表查询： (44)5.2利润中心损益报表查询： (46)5.3实际与计划值比较查询 (47)利润中心会计（CO-PCA）1、利润中心主数据维护1.1、创建利润中心主数据：1.1.2 业务流程介绍利润中心在公司内部结构上就是一个产生利润的单位或部门，如某个SBU二级生产厂等，当业务分析员需要在SAP系统中对其利润进行单独归集和核算时，就需要将该部门设置成利润中心。

1.1.3 业务流程图流程名称：利润中心主数据维护流程备注0.本流程描述利润中心主数据维护的过程。

申请人包括职能部门、各SBU及子公司向SBU主控部门提交利润中心主数据维护申请单和利润中心设立通知单。

1.接受单据并进行初步审核。

2. SBU主控部门科长进行审核同意维护。

3.按申请单要求选择维护方式。

4. 判断需要创建的利润中心是否隶属于已有利润中心组，如果没有需要创建利润中心组5.主数据复核人员进行数据创建复核6.复核无误后，通知相关的业务部门并对利润中心主数据维护申请单进行归档。

fico搭建流程
FICO（Financial Information and Controlling）是SAP系统中的财务会计与成本控制模块，搭建流程简述如下：
1. 初始化设置：首先进行公司代码、货币及会计期间等基础配置，通过SPRO路径完成财务组织结构建立。

2. 科目表定义：根据企业会计准则选择或创建科目表，设定主数据如科目、客户供应商等。

3. 银行与总账接口：配置银行账户信息和自动记账程序，确保资金流信息准确无误地记录在总账中。

4. 物料核算集成：与MM模块集成，定义物料移动的会计影响规则，实现库存价值管理。

5. 成本中心与内部订单：设立成本中心结构，并配置内部订单类型以追踪非生产性费用。

6. 利润中心与产品成本核算：对于多维度管理需求的企业，配置利润中心并启用产品成本核算（CO-PA）功能。

7. 报表与分析：定制符合企业需求的财务报表和分析工具，包括标准SAP报表和自定义报表。

8. 测试与上线：完成所有配置后进行详尽的功能测试，确认无误后再正式上线运行，持续优化完善。

标题：创建成本中心、利润中心目的请使用此程序进行创建利润中心、成本中心触发条件当创建利润中心、成本中心时执行此程序。

事务代码•KE51 （创建利润中心）•KE52 （更改利润中心）•KE53 （显示利润中心）•KCH1 （创建利润中心组）•KCH2（更改利润中心组）•KCH3（显示利润中心组）・KS01 （创建成本中心）•KS02 （更改成本中心）•KS03 （显示成本中心）・KSH1 （创建成本中心组）•KSH2 （更改成本中心组）•KSH3 （显示成本中心组）菜单路径请使用下列菜单路径以开始此项事务处理：请选择会计-> 控制-> 利润中心会计核算-> 主数据-> 利润中心-> 单个处理 - > 创建以进入KE51屏幕。

1. 请使用菜单路径或事务处理代码以开始事务处理SAP轻松访问双击回车回乘单凶寅同已收曜妄世）曲加曲禾撷工）WH ）6?匚LQ O 匕迢越 9闔蹩 迢管眄S3區団 儈测SAP 皤松诲问J 曰 ◎ 品武它菜堆 鈕酣拶 寸▲ 口创洼角色” DiUwtjit F 曰PiP 莱車卜口彩莖 • 口跆应用爼件 ・口歸 * □会计轅甘* 口財舲计 * □财务供桎忸昔理 * Si E* †1・□成本需岳合计・口成聿中匚哙i — • 口内卸订車• □基亍养业的成本歿旦 n □产融本控制 • □我櫛対怙折 *包利涧中丄哙卄賤算T曰主埶据"么刊滙T 心K±b-1 •晡 6证比-显茅现* 口柬口创:理、SE55I0N_WWA J GER T apdet 目 中 .2. 输入创建利润中心信息 进入选择控制范围：东蒙控制范围• □企业爼职 † □栋唯耳決 » 口利涧申心姐 ・口收益/战2t 要素已艳聲理 V'"KES T-'WKE52 -影0理斥世）編搭伍】莱険辻】帮肋〔L0成本控制范圉SAP◎當期空H刁零阿丨匕活越SHAB I统一规划和控制m FV□001KogtenrsdnLrgdcreis 0001EUR]NT K4 moini/Bl[5-0 lAj&terhank Deutsdil- F JR0MB1阳kOMei_HER T 1000禾董揑制范盛CJY1000K冲1000SEO1Kostetirechmrigslcreis BEOL BUR CAGE M BE01C^XJL KastsnrechriLngffcrels CADI CAD 匚ANA 炯CADI匚FOL KostsnrsdriLrig^reig CHD1CHF匚MH K4 CHD1CN01Kostenrednuigskreis CHOI CNV CACM K4 CN01CC01Kostenredmino^reis COOl COP CACO K4 COOlCOPY lest BUR DMTCZD1 KostsnrediriLngskrels CZ01CZK CACZ 祸CZ01.DB3L KostenrBdnLng^reis GKR EUR GKR K4 DEDIDE02Koslenrechnungsfcreis JKR EUR]KR K4 DED2£C：1KostenrechninigsiTeis ESDI EUR C^EG K4 ESDI1=101KostenrednLngsIcreis FI01 OUR CAF1FI01FRD1 Kjostsnrsdirnngsirels FROL EUR CAFR K吗KFRD1JH1ERHU01KostenrBdnLng^reis HJD1 HJF 匚AHU K4 HJ01UN01Company code IN01 INR CAIN V3INOLP01KostenrechniniQRiTeis JP01JPY CAJP V3jroiKH.L KostBnrednLnQsicreis KR01 KRW CAKR Kfi.OlKZD1 KjQstenredinLngsfcrels KZ01KZT CAKZ 炯KZD1M001KostsnrsdinLr'igdcrels NODI NCK CANO K4 woolPE01Kostenrechnungstreis PE01PEN CAFE K4 PE01PL01KostenredTninoskreis FtOl FIN CAPL K4 PL01FTOL Kostenredmingslcreis PT01 bJK CAI'I侶PTOlRECO SondersigentLm (WEG)EUR mjT RECOREOB RE 0b)aktrTundat@EUR]NT K4 REOBRBRF WEG KostenredinunBskreis EUR WEG K4 STANDARDRUOL Kostenredinina5i<rei5 RU01 RUB CARU灼RU01SEOl KostEnrecfrnLngsicreis 9E01 GEK CASE EE01亠5GJL KastenrechnLrqskrels ODOL SGD 1NT K吗BGD1H5找到睡目3.输入创建利润中心信息利润中心编号回车4.输入创建利润中心信息分析期间、名称、成文本、负责部门、负责人、利润中心组0和润中，I'■■迪 fflSS(E)环別⑹录頌巴 WH)e- a ec?® QAI 餐丨耙档圍輕丨固樹 ©®5.输入创建利润中心信息选择“公司代码”页签，选择需创建的公司代码点“激活”P KE51 ▼ sapdeT 管中片6.完成®稱同中，I'■■迪fflSS(E)环別⑹射刖⑻蘇(1、誓助®e・<3(aE0越；肾阚丨耙档圍輕丨固樹画画钢建利漁申心主邀曙二、更改利润中心操作步骤请选择会计-> 控制-> 利润中心会计核算-> 主数据-> 利润中心-> 单个处理 - > 创建以进入KE52屏幕。

SAP FICO模块获利能力分析COPA用户操作手册<最终用户使用手册>文档修改记录目录获利能力分析（CO-PA） (3)一、获利能力分析（CO-PA）基础简介 (3)二、获利能力分析业务操作手册 (3)1、国际公司日常费用记账流程 (3)2、PA期末结账流程： (15)3、PA期末报表查询： (22)4、折旧费分摊PSG (27)获利能力分析（CO-PA）一、获利能力分析（CO-PA）基础简介本部分描述的是获利能力分析（CO-PA）功能简述。

获利能力分析的主要目的是从外部市场的角度分析企业行为对经营利润的影响。

CO-PA能同时从业务方面(客户，客户组,产品,产品组等及其组合)和组织单元(比如销售组织，分销渠道，业务范围，工厂极组合)对企业经营利润进行详细分析。

通过这种分析帮助企业了解在不同市场方面企业的获利能力以及变动趋向，从而帮助企业决策者对产品定价、客户选择，分销渠道及销售条款快速提供决策依据。

CO-PA是基于两种成本分析方式，一种是基于成本核算，一种是基于科目，两者区别是在于，1、前者前者采用val ue field,可对应到cost/Revenue成本要素,MM|SD的条件类型,而后者采用的只能是成本要素,各种数据都保存在值字段里.2、在对应关系上,value field可对应一到多科目(成本要素),而后者很好立即一个成本要素和会计科目必须是一一对应. 居于前者更灵活,通常企业会选择前种类型.3、Costing-based更灵活,可以同时采用两种利润分析类型,但是基于成本核算有其缺点：a.时间差异；一个实例是SD,已发货但是没billing,(销售成本COGS只有当billing时才到CO-PA),此时COGS 被post到 FI, 但是CO-PA却没有.b.应计问题；比如在传输sales order到CO-PA时,一些应计费用通过S O的condition传到CO-PA模块,但从财务角度,这些费用并没发生因此在FI中也不存在..；c.货币转换时的汇率差. 特别是对一跨国集团,涉及多币种时的转换无可避免地产生汇率差异。

FICO605_成本中心费用计划维护操作手册
第1章FICO606成本中心作业价格维护流程1.1 业务说明本手册适用于成本中心作业价格维护业务。

1.2 业务流程
1.3 业务前提
根据成本费用计划需求，维护相关数据。

1.4 流转单据
1.5 操作部门及角色
1.6 操作说明
1.6.1 输入成本中心费用计划
系统菜单路径
系统操作步骤
1、维护成本费用计划
录入版本、从期间、终止期、会计年度、成本中心、成本要素、点击概览屏幕、进入下个画面，录入成本要素，计划固定成本，后保存。

（非生产部门成本费用计划输入）
2、输入完成后，点击下一组合，继续输入下一成本中心的费用计划，
3、输入成本要素、计划固定成本，所以成本中心输入完成后，保存。

1.6.2 显示成本中心费用计划
系统菜单路径
系统操作步骤
1、在左上角录入KP07代码，然后按回车键。

只显示数据。

开发需求说明书利润表版本信息文档确认2．程序说明2.1<功能简介>利润表：会计报表主表之一, 每个期间期末运行利润表程序，输出利润表。

2.2<功能前提>每月业务实际发生记账，月末根据报表项取科目余额，从而出具利润表。

2.3<语言环境>中文/英文3.权限设置4.涉及业务流程和事务代码FB03 会计凭证查询FAGLB03 总帐科目余额查询5.输入屏幕公司代码：表BKPF字段BUKRS会计年度：表BKPF字段GJAHR期间：表BKPF字段MONAT6.输出结果要求、输出屏幕利润表编制单位：***有限公司单位：人民币元7.选择规则涉及表格:标题：“利润表”。

2.编制单位：公司代码描述（T001中的BUTXT）。

3.年月：选择屏幕上的年，月4.标注：会企02表5.单位：元FICO_利润表功能说明书_V1.0.xls8.排序规则科目的余额从FAGLFLEXT中取：1．本年本月数：相关科目本年本月余额数(对应期间的“按本位币的期间中移动的总计”字段之和)。

字段HSL 01- HSL 12 （特殊期间也要）2．本年累计数：相关科目本年本月累计余额数（本年截止期间“按本位币的期间中移动的总计”之和（HSL01+HSL02+……+HSLN））。

3．上年本月数：相关科目上年本月余额数。

4．上年累计数：相关科目上年本月累计余额数（本年截止期间“按本位币的期间中移动的总计”之和（HSL01+HSL02+……+HSLN））。

9.输出规则在屏幕上显示后可导入到Excel12. 业务情况比较复杂，请使用文字和流程图附件方式13. 报表基本测试数据。

本文档用于指导滚算物料标准成本相关的操作。

本文档以模拟场景的方式演示物料标准成本滚算，并在过程中对部分业务、概念做出了说明及解释。

模拟工厂：2010模拟场景一：6月正常经营过程中，月中新增物料，财务发布价格；模拟场景二：6月底正常滚算标准价，发布在7月；财务人员在系统正式运行过程中，该文档可用作操作参考。

模拟场景一：6月份月中新增物料1.新增物料扩建财务视图当月中发生新增物料，业务部门维护好物料主数据相关视图后，将物料编号提交给财务部门，由财务人员维护物料主数据的“会计1”、“会计2”、“成本1”、“成本2”4个视图。

操作如下：1.1业务人员提供新增物料清单：1.2 判断是否维护计划价格财务人员首先需要判断，哪些物料需要维护计划价格1和计划价格日期1。

1.3提供计划价格需要维护计划价格1的物料需要相关人员（如采购人员）提供计划价格。

1.4扩建计财务视图事务代码：MM01输入事务代码，跳转到如下界面：不用修改行业领域、物料类型，直接输入物料号，回车，界面跳转到如下格式（系统会自动带出来该物料的行业领域、物料类型等属性）：再回车，跳出“选择视图”对话框：点击会计1、会计2、成本1、成本2前的小方框，以选中该4项视图，点击，跳出“组织级别”对话框：输入工厂，比如本例中输入2010工厂，点击，跳转到如下界面：根据物料类型输入“评估分类”，基本单位为“克”的物料，需要修改“价格单位”为1000；基本单位为“千克”的物料，价格单位默认为1；如果是五金材料，还需要修改“价格确定”为2，并修改“价格控制”为V。

如下图：不要在“标准价格”“周期单位价格”里输入价格！一直回车，直到跳转到“会计2”页签，如下图：该视图中，不需要输入任何信息，回车，跳转到“成本1”视图：在“特定工厂的物流状态”字段选择“99 限制物料移动”，其他字段默认。

回车，跳转到成本2页签输入“计划价格1”、“计划价格日期1”为新增当月1号。

其他字段默认。

sap fico操作流程SAP FICO（Financial Accounting and Controlling）是SAP系统中财务会计和控制模块的一个重要组成部分。

它涵盖了企业的财务管理、会计、成本控制、利润中心会计等方面，为企业提供全面的财务管理解决方案。

在SAP FICO操作流程中，通常包括以下几个步骤：1. 创建公司代码：在SAP系统中，首先需要创建一个公司代码，用于表示一个独立的法律实体或财务单位。

公司代码是财务会计和控制的基本单位，所有的财务数据都将以公司代码为单位进行记录和管理。

2. 设置财务组织结构：在SAP FICO中，财务组织结构包括公司代码、财务会计组织、利润中心等。

通过设置财务组织结构，可以对企业的财务管理进行有效的控制和监督。

3. 创建总账科目：总账科目是财务会计中的基本要素，用于记录企业的资产、负债、收入和支出等信息。

在SAP FICO中，需要创建总账科目并设置相应的科目组、科目类型等信息。

4. 进行凭证录入：凭证是记录企业财务交易的基本单据，包括借方和贷方的金额、科目、凭证日期等信息。

在SAP FICO中，可以通过凭证录入功能进行凭证的录入和审核。

5. 进行财务报表生成：在SAP FICO中，可以通过财务报表生成功能生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表可以帮助企业了解自身的财务状况和经营绩效。

6. 进行成本控制和利润中心会计：除了财务会计外，SAP FICO还包括成本控制和利润中心会计功能。

通过这些功能，可以对企业的成本进行控制和分析，同时实现利润中心的管理和核算。

总的来说，SAP FICO操作流程涵盖了企业的财务管理、会计核算、成本控制等方面，通过SAP FICO系统可以实现企业财务数据的集中管理和实时监控，提高企业的财务管理效率和决策能力。

希望以上内容对您有所帮助。

FICO概念及主要流程FICO概念及主要流程1 FI－Financial Accounting1.1 组织结构1.1.1公司代码（company code）●命名格式：四个字母或数据组成。

●基本概念：⼀个独⽴的会计实体（不⼀定是法律实体）。

对外报送资产负债表和损益表的最⼩单位。

每个cc都要设置⼀个本位币，之外的对该cc都是外币。

可⽤外币记帐，但在记⼊总帐时⾃动转换成本位币。

1.1.2业务范围business area⼀个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是⼀个会计对象，也可是⼀个单独运作的部门。

不要求对外出具报表，但要内部需求，也是⼀个出具资产负债表，损益表的单位。

1.1.3company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。

⼀个company code 也可包含多个business area。

business area和company code是多对多的关系。

1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和business area，还有利润中⼼profit center。

其中company code是对外出具资产负债表损益表，⽽businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表1.2 总帐－General Ledger1.2.1主数据－科⽬（Account）●sap中所有科⽬类型：总帐s供应商k客户 d资产 a物料m其中物料科⽬⽐较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流⽅式由系统产⽣凭证。

另外四类都可以通过凭证录⼊直接记帐。

●与cost element关系在FI中的损益类科⽬account即为CO中的初级成本要素cost element。

损益类科⽬可以被维护为初级成本要素，也可以不进⾏维护。

●层次结构1.会计科⽬表层：所有使⽤这个科⽬的公司都共⽤的信息，如短⽂本、长⽂本、帐户（⽐如按资产，负债，权益，成本和损益科⽬的分类）、合并科⽬号（指对应到合并科⽬表中的科⽬号）等信息coa层数据维护页⾯company code层数据维护页⾯2.公司代码层：公司代码层的控制信息还包括了科⽬货币、未清项⽬管理、排序码、权限组，银⾏信息等等1.2.2会计科⽬表－chart of account●概述：⼀个公司总部可以拥有多套不同的会计科⽬表，不同的科⽬表可以给不同的公司代码来使⽤。

汽车有限公司KD核算优化项目FICO操作培训手册填写人：提交日期：拷贝份数：文档控制文档更新记录文档审核记录文档去向记录功能操作培训1.可回收器具相关操作1.1 可回收器具固定资产数据的创建SAP路径会计—财务会计—固定资产—资产—创建－资产SAP事务代码AS01操作说明（贴图）备注1.与正常固定资产的创建一样，固定资产类别选择可回收器具长期摊销6700，资产编号采用外部给号，号码段为Z200801000—Z299999999原则上每个月创建一个号码，并通知一般材料采购公司的采购人员2.成本中心选择10692001（包装中心生产线成本中心）3.折旧码使用默认的Z005,使用年限默认2年。

SAP路径财务会计—资产会计—组织结构—资产分类—指定帐户确定SAP事务代码无操作说明（贴图）备注点击指定帐户确定，进入创建界面，再点击新条目，创建新的确定科目，这是固定资产记帐用来与总帐科目关联的一个参数1.2 可回收器具采购订单查询SAP路径后勤—物料管理—采购—采购订单—创建SAP事务代码ME23N操作说明（贴图）备注可回收器具采购订单收货以后，未估值物料数量增加，同时生成会计凭证，长期待摊费用增加，并生成材料采购暂估。

1.3 可回收器具采购订单发票校验SAP路径后勤—物料管理—后勤发票校验—凭证输入—输入发票SAP事务代码MIRO操作说明（贴图）备注当收到可回收器具发票后，材料会计进行发票校验，与普通材料采购订单的发票校验一样，只是如果发票与采购订单价格不一样，差异增加长期待摊费用。

1.4 可回收器具维修分包采购订单查询SAP路径后勤—物料管理—采购—采购订单—查询SAP事务代码ME23N操作说明（贴图）备注可回收器具维修采购订单收货以后，会生成维修费用记入出口包装中心器具车间成本中心1.5 可回收器具维修分包采购订单发票校验SAP路径后勤—物料管理—后勤发票校验—凭证输入—输入发票SAP事务代码MIRO操作说明（贴图）备注当收到可回收器具维修发票后，材料会计进行发票校验，与普通材料采购订单的发票校验一样，只是如果发票与采购订单价格不一样，差异增加维修费用。

生产成本核算文档修改记录1.手册概要说明1.1 生产成本概述根据我国的会计制度，生产成本=直接材料+直接人工+制造费用。

但是在SAP中，直接材料(物料)是直接成本核算，制造费用=直接制造费用+间接制造费用，直接制造费用是直接人工，间接制造费用就是我们通常说的制造费用。

在后续的沟通和理解成本的过程中，一定要理解SAP中的叫法。

进入ZFI016，查询会计科目余额表，可以清楚的看出SAP的直接材料在成本核算。

1.2 月结流程图及说明020.费用记账凭证050.执行实际作业价格计算060.按实际作业价格重估订070.检查制造费用成本中心余额010.关闭上月仓库账040.执行制造费用分割090.调整尾差到订单100.130.结算生产140.核对生产成150.科目分析原因120.110.160.170.整个生产成本核算的流程，其实就是SAP成本月末结账的流程。

成本的各种操作都是在月末或者下员(制造费用)工资一起，用7打头的费用科目。

两者通过成本中心不一样来区分。

2.生产成本核算月结的成本核算可以在每月的月末做，也可以在下一月的月初做。

2.1 制造费用分配/分摊月结的时候一般来说企业会将间接制造费用分配或是分摊到生产车间的成本中心上去，以固定的百分比分配出去，可以依据统计值关键指标（SKF）分出去。

2.1.1 维护分配/分摊规则在SAP中，制造费用包括直接制造费用和间接制造费用。

直接制造费用包括直接人工和直接材料；间接制造费用，是指生产辅助部门和车间管理部门为了配合生产车间制造产品而发生的费用。

直接材料通过生产订单进行归集，直接人工也通过生产订单来归集。

直接材料根据生产订单，在领料时过账到总账；直接人工通过手工编制凭证过账到总账；间接制造费用通过手工编织凭证，但成本中心是生产辅助部门和车间管理部门本身。

在成本核算的时候，生产辅助部门和车间管理部门的费用是要计入生产成本的。

那么，这里就要用到“分配/分摊”功能，它的作用是将生产辅助部门和车间管理部门的费用分配/分摊到生产车间去，然后计入生产成本。

本手册适用于利润中心主数据维护业务操作经部门领导讨论后提出利润中心/利润中心组维护申请表1.6.1利润中心主数据录入系统菜单路径系统操作步骤1、在左上角输入KE51,然后按回车键。

0粪黑幽|韓⑥IW割匸｝对加凶系徹也舉助⑹e「肛时▼]« I ® =fninp tj^ce HRi©1®SAP轻桧加自倉畑P 2菜单H層茲5尺旦它S单馄端夕▼ * 氐创曲邑•-=爭+祓翼F [-皿垢讦'口凭确入•口凭旺•口科目■ 1主记录•口銅4日* U釉时心•心朋煤•舞武苏遵制范围*戸单个妲里◎51 -创建KH52-更改迂刃-理示KF5< -制徐6KEA显亍就•ET毎中处■啓*「1标塔巨伽罚* L J利丽随，U当前谴住2、利润中心主数据录入：录入利润中心编码，点击主数据回利闰中心® 编辑（日转到⑹ 附加® 系统M 帮助砂翱建利润中心主數据利期申匕|卞硕口1 ］頁成本控制域I GTOO1~【基本信息】页签，输入分析期间，名称、负责人、利润中心组f. |f f智迪成本控制范同基本信总标识待艺冃牺地址通信历亶杖态云舌御印雎画利涯］中心301 CH 1^rW间2C17. 01. DL至9929.12. 311住立本智-由却冊去肖润中I".P 1 0負责前冋户贪责人部门刊轲中心阳EJ【公司代码】页签，勾选对应的公司，保存再点击激活叵利稠中応(£) 爛钛旧釀到①)SSCi} 郅助⑻❷«[a]e®e . Li&ieeDEiES 09創建利润申也目细分利现山心的公讶优嘲邑公司启称m炯□I籟市晉迪科技IO哨喂蛙司fcjeioa上導幡迪商寶有口320 D珠君市官嗣轻伽具自喂世51URSOfl oS50D呑遽智迪国际遂濮青瑕处司□4| *4卜3、分配公司代码，保存1.6.2利润中心主数据修改系统菜单路径系统路径会计核算-> 控制-> 利润中心会计核算-> 主数据-> 利润中心-> 单个处理->修改事务代码KE52系统操作步骤1、在左上角输入KE52，然后按回车键。

标题：创建成本中心、利润中心目的请使用此程序进行创建利润中心、成本中心。

触发条件当创建利润中心、成本中心时执行此程序。

事务代码•KE51（创建利润中心）•KE52（更改利润中心）•KE53（显示利润中心）•KCH1（创建利润中心组）•KCH2（更改利润中心组）•KCH3（显示利润中心组）•KS01（创建成本中心）•KS02（更改成本中心）•KS03（显示成本中心）•KSH1（创建成本中心组）•KSH2（更改成本中心组）•KSH3（显示成本中心组）菜单路径请使用下列菜单路径以开始此项事务处理：•请选择会计 -> 控制 -> 利润中心会计核算 -> 主数据 -> 利润中心 -> 单个处理–> 创建以进入KE51 屏幕。

一、创建利润中心操作步骤1.请使用菜单路径或事务处理代码以开始事务处理。

SAP轻松访问双击2.输入创建利润中心信息进入选择控制范围：东蒙控制范围回车用于在企业范围内成本核算信息的统一规划和控制3. 输入创建利润中心信息利润中心编号回车利润中心编号4. 输入创建利润中心信息分析期间、名称、成文本、负责部门、负责人、利润中心组利润中心名称负责人名字层次结构范围5. 输入创建利润中心信息选择“公司代码”页签，选择需创建的公司代码点“激活”完成后点击“激活”可选择公司代码6.完成结果您已经创建利润中心：财务中心（操作手册）- 20200002二、更改利润中心操作步骤•请选择会计 -> 控制 -> 利润中心会计核算 -> 主数据 -> 利润中心 -> 单个处理–> 创建以进入KE52 屏幕。

1.请使用菜单路径或事务处理代码以开始事务处理。

SAP轻松访问双击2.输入更改利润中心信息利润中心编号回车输入要更改的利润中心编号3.输入更改利润中心信息名称、成文本、负责的用户、负责人保存保存可更改三、显示利润中心操作步骤•请选择会计 -> 控制 -> 利润中心会计核算 -> 主数据 -> 利润中心 -> 单个处理–> 创建以进入KE53屏幕。

ERP试点项目系统实施利润中心(组)主数据维护流程
版本控制
目录
1利润中心(组)主数据维护流程 (4)
1.1HYERP-M10-FICO-01.05.04-利润中心(组)主数据维护流程 (4)
1.2系统流程图 (5)
1.3系统流程图说明 (6)
附件： (7)
1利润中心(组)主数据维护流程
1.1HYERP-M10-FICO-01.05.04-利润中心(组)主数据维护流程
⏹流程适用范围
本流程适用于华谊集团下属二级公司利润中心(组)主数据维护业务，以保证处理流程规范，责任划分清晰。

⏹流程责任部门：二级公司资产财务部
⏹流程概述：成本会计接收到相关部门进行利润中心(组)主数据维护需求,提交申请至集团
主数据维护人员进行系统处理,SAP系统数据更新完成后将相关资料存档。

⏹流程所涉及的系统:SAP系统
⏹风险控制点说明：
无
1.2 系统流程图
1.3 系统流程图说明
附件：。