《境外投资管理办法

商务部境外投资管理办法

导言

随着中国经济的快速发展和国际化进程的推进，中国企业对境外投资的需求日益增加。为了规范和管理境外投资行为，商务部制定了《境外投资管理办法》（以下简称“办法”），以便为中国企业境外投资提供明确的指导和规则。

一、目的和范围

办法的目的是规范和管理中国企业的境外投资行为，确保境外投资的合法性、安全性和可持续发展。办法适用于中国境内居民、企业和其他组织的境外投资行为。

二、境外投资的定义和分类

办法将境外投资定义为中国境内居民、企业和其他组织以资金、技术、劳务等方式投资于海外经济实体或项目的行为。境外投资分为直接投资和间接投资两类。

直接投资是指中国境内居民、企业和其他组织通过设立企业、参股、收购或扩股等方式直接投资于海外经济实体的行为。 间接投资是指中国境内居民、企业和其他组织通过基金、信托、证券等金融工具间接投资于海外经济实体的行为。

三、商务部的责任和权限

商务部负责监督和管理境外投资行为，并依法履行以下职责：

1. 制定和完善境外投资相关政策和管理办法；

2. 审批和备案境外投资项目；

3. 监督和检查境外投资活动的合规性和合法性；

4. 处理和调解境外投资争议；

5. 加强与相关机构的合作与沟通，推动境外投资管理工作的协调和配合。

商务部对于涉及国家安全、国家利益或涉及敏感行业的境外投资项目，有权要求投资者提供相关资料和进行审查。

四、境外投资的申报与备案

根据办法规定，境外投资项目需提前在商务部进行申报，并根据项目的不同情况进行备案或审批。 备案适用于一般性境外投资项目，只需要在商务部进行备案登记，无需等待审批。

审批适用于涉及国家安全、国家利益或涉及敏感行业的境外投资项目，需要提交详细的投资申请材料，并经商务部审查后批准。

五、境外投资的风险评估和管理

办法要求中国企业在进行境外投资前，必须进行充分的风险评估和尽职调查。风险评估应包括项目可行性、市场风险、政策风险和资金风险等方面的分析。

《境外投资管理办法》

1 / 3 境外投资管理办法

第一章 总则

第一条 目的和依据

为了规范我国境外投资活动，促进经济发展和国际交流合作，根据《外商投资法》等相关法律法规，制定本管理办法。

第二条 适用范围

本管理办法适用于我国企业、机构和个人在境外进行的直接投资、合作经营、境外并购等相关活动。

第三条 定义

本管理办法中的境外投资，是指我国企业、机构和个人通过境外股权投资、项目投资等形式，在境外从事经营活动，包括但不限于境外企业设立、参股、合资、合作、并购等。

第二章 境外投资的审批和备案

第四条 审批制度

境外投资属于重点行业，应按照国家的规定进行审批。境外投资暂不属于重点行业的，可自行决定是否进行审批。

第五条 备案制度 《境外投资管理办法》

2 / 3 境外投资应按照国家的规定进行备案。备案内容包括投资主体、项目信息、资金来源等。

第六条 投资额限制

根据国家相关规定，对境外投资的投资额进行限制。未经批准或备案的境外投资，不得超出规定的投资额限制。

第三章 境外投资的管理和监督

第七条 资金管理

境外投资涉及资金的转移和结算，应依法进行资金管理和监督，确保资金的合法性和安全性。

第八条 经营活动监管

境外投资企业应遵守当地法律法规，合法经营，不得从事违法活动，保护我国企业、机构和个人的合法权益。

第九条 风险防控

境外投资涉及到风险，应加强风险防控，制定风险管理措施，防范投资风险，保障投资者的利益。

第四章 法律责任

第十条 违法行为处理

境外投资中发现有违法行为的，将依法进行处理，追究责任。 《境外投资管理办法》

3 / 3 第十一条 监督和检查

相关部门将定期对境外投资进行监督和检查，发现问题及时处理，保护我国境外投资的合法权益。

第十二条 法律规定的其他责任

对于其他未尽事宜，依据法律法规的规定执行。

第五章 附则

第十三条 执行日期

本管理办法自颁布之日起执行。

第十四条 解释权

中华人民共和国境外投资管理办法

【公布单位】中华人民共和国商务部

【公布文号】商务部令 2018年第5号

【公布日期】2009-03-16

境外投资治理方法

第二章 核 准

第三章 变更和终止

第十九条 核准后，原境外投资申请事项发生变更，企业应参照第二章的规定向原核准机关申请办理变更核准手续。企业之间转让境外企业股份，由受让方负责申请办理变更手续，商务部或受让方所在地省级商务主管部门应当把相关核准文件抄送其他股东所在地省级商务主管部门。

第二十条 企业终止经核准的境外投资应向原核准机关备案，交回《证书》。原核准机关出具备案函，企业据此向外汇治理等部门办理相关手续。企业及其所属境外企业应当按当地法律办理注销手续。

终止是指原经核准的境外企业不再存续或我国企业均不再拥有原经核准的境外企业的股权等任何权益。

第二十一条 企业应当客观评估自身条件、能力和东道国（地区）投资环境，积极稳妥开展境外投资。境内外法律法规和规章对资格资质有要求的，应当取得相关证明文件。

第二十二条 企业对其投资设立的境外企业冠名应当符合境内外法律法规和政策规定。未按国家有关规定获得批准的企业，其境外企业名称不得冠以"中国"、"中华"、"国家"等字样。境外企业外文名称可在申请核准前在东道国(地区)进行预先注册。

第二十三条 企业应当落实各项人员和财产安全防范措施，建立突发事件预警机制和应急预案，并同意驻外使（领）馆在突发事件防范、人员安全爱护等方面的指导。

在境外发生突发事件时，企业应当及时、妥善处理，并赶忙向驻外使（领）馆和国内有关主管部门报告。

第二十四条 企业应当要求境外企业中方负责人当面或以信函、传真、电子邮件等书面方式及时向驻外使（领）馆（经商处室）报到登记。

第二十五条 企业应向原核准机关报告境外投资业务情形和统计资料，确保报送情形和数据真实准确。

第二十六条 企业应当在其对外签署的与境外投资相关的合同或协议生效前，取得有关政府主管部门的核准。

境外投资外汇管理办法

《境外投资外汇管理办法》（1989年2月5日国务院批准，1989年3月6日外汇管理局发布）是为了促进对外经济技术合作，加强境外投资外汇管理，有利于国际收支平衡而制定的办法。

第一条

为了促进对外经济技术合作，加强境外投资外汇管理，有利于国际收支平衡，制定本办法。

编辑本段第二条

本办法所称境外投资是指在中国境内登记注册的公司、企业或者其他经济组织（不包括外商投资企业）在境外设立各类企业或者购股、参股（以下统称境外投资企业），从事生产、经营的活动。

境外投资有关外汇事宜，依照本办法的规定执行。

编辑本段第三条

拟在境外投资的公司、企业或者其他经济组织，在向国家主管部门办理境外投资审批事项前，应当向外汇管理部门提供境外投资所在国（地区）对国外投资的外汇管理情况和资料，提交投资外汇资金来源证明，由外汇管理部门负责投资外汇风险审查和外汇资金来源审查，并于三十天内作出书面审查结论。

编辑本段第四条

经批准在境外投资的公司、企业或者其他经济组织（以下简称境内投资者），应当持下列材料向外汇管理部门办理登记和投资外汇资金汇出手续：

（一）国家主管部门的批准文件；

（二）外汇管理部门关于投资外汇风险审查和外汇资金来源审查的书面结论；

（三）投资项目的合同或者其他可证明境内投资者应当汇出外汇资金数额的文件。

办理前款登记和投资外汇资金汇出手续时，外汇管理部门应当对境内投资者的投资外汇资金来源进行复核。

编辑本段第五条 境内投资者在办理登记时，应当按汇出外汇资金数额的５％缴存汇回利润保证金（以下简称保证金）。保证金应当存入外汇管理部门指定银行的专用帐户。汇回利润累计达到汇出外汇资金数额时，退还保证金。保证金存款的利息按照国家规定标准支付给境内投资者。

境内投资者缴存保证金确有实际困难的，可向外汇管理部门作出书面承诺，保证境外投资企业按期汇回利润或者其他外汇收益。