XXXX投资有限公司投资项目风险控制管理办法
文件类别：管理办法
文件编号：HYTZ-BF-FK
撰写单位：投资公司
版本：A-00
发行日期：2015年5月
等级：□■一般
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文件修订单文件名称：投资项目风险控制管理办法
目录
第一章总则 (2)
第二章主要风险类别 (4)
第三章风险控制组织体系及职责 (5)
第四章风险控制流程 (7)
第五章风险控制措施 (8)
第六章附则 (9)
第一章总则
第一条为规公司投资业务的风险管理，建立规、有效的风险控制体系，提
高公司的风险识别和防能力，保证公司投资业务稳健持续运行，提高投资效益与效率以及投资管理水平，根据公司《章程》等有关规定，制定本制度。
第二条公司风险是指未来的不确定性对公司实现投资目标的影响。
风险控制是指公司围绕集团公司的整体经营战略和经营目标，结合投资理念和投资标准，确定风险控制制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系，培育良好的风险管理文化以及全员风险意识，从而实现风险控制总体目标的一系列行为。
第三条公司风险控制的总体目标
1、有效防、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险损失控制在最小，为公司持续经营提供安全保障。
2、逐步采用科学统一的风险量化法，建立完整的风险控制体系和流程，实现对风险的有效管理。
3、提高公司的投资效率和效益，树立和维护公司的声誉和品牌。
第四条公司风险控制应遵循的原则
1、全面性原则：风险控制应做到投前、投中、投后控制的相统一，并实行全员和全过程相结合的风险控制体系。
2、持续性原则：风险控制是一个由投资目标设定、风险识别、风险评估、风险应对和监督反馈等流程组成的动态、循环的管理过程。
3、独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并落实到投资业务活动的全过程。
4、有效性原则：风险控制制度应成为全员格遵守的行动指南，任员工不能拥有超越制度或违反规章的权力。同时风险控制应与公司投资目标、投资规模、风险状况及公司所处的环境相适应，追求效率与效益的相统一。
5、审慎性原则：风险控制的核心是有效防各种风险，因此，公司一切投资业务活动都要以防风险、审慎投资为基本出发点。
第二章主要风险类别
第五条根据公司投资业务特点，面临的主要风险有：投资风险、管理风险、市场风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类。
第六条投资风险，是指公司实施投资的过程中，可能导致投资损失或无法达到投资预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决策、投资实施、投后管理和投资退出等各个投资流程与环节中，包括项目（企业）风险、投资分析风险、投资决策风险、项目管理风险、项目退出风险等。
1、项目（企业）风险：指项目企业成长和发展过程中本身具有的不确定性，包括技术风险、经营风险、财务风险等。
2、投资分析风险：指项目筛选、尽职调查过程中，由于尽职调查不彻底、评估法不合理等原因，不能全面识别、正确评估项目潜在问题的风险。
3、投资决策风险：指项目投资决策过程中，由于决策流程不完善、投资决策者个人偏好、知识结构不全面等原因，造成决策失误的风险。
4、项目管理风险：指项目投资后，在组织实施和投后管理的过程中，由于跟踪管理不到位，无法及时发现不良迹象并采取有效措施进行控制的风险。
5、项目退出风险：指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出的风险。
6、管理风险：是指公司投资战略规划、投资结构、管理制度、组织架构设置等不完善、不科学。从而给公司投资业务的运作带来的风险。
7、市场风险：是指由于投资行业竞争加剧，或者宏观经济状况发生变化（如
利率变化、经济期变化等）导致公司发生投资损失或者投资回报率下降的风险。
8、政策风险：是指由于相关法律法规及政策发生变化，给公司经营带来的风险。
9、道德风险：是指公司员工出于自身利益，或者自律性差、责任心不强等原因，利用信息不对称优势，损害公司及客户利益的风险。
10、信誉风险：是指具有重大不利影响的突发事件对公司声誉造成的损害，从而使公司面临客户流失、人才流失、业务开拓困难等不利状况的风险。
第三章风险控制组织体系及职责
第七条公司风险控制体系由集团公司董事会及投资决策委员会、风控部、法务部、公司评审会、正副总经理、投资经理等组成。
第八条投资经理、投资业务部门为风险管理第一防线；风险责任人、法务负责人、正副总经理、公司评审会为风险管理第二防线；集团董事长及投资决策委员会为风险管理第三防线。
第九条集团董事会在风险控制面的主要职责：
1、确定公司风险控制的总体目标、风险偏好、风险承受度；
2、决定风险控制制度，批准各种风险控制措施和法；
3、对重大投资业务进行风险审核及决策；
4、决定风险控制组织机构的设置及职责案；
5、决定风险危机处理案；
6、决定风险控制的其他重大事项。
第十条集团公司投资决策委员会是集团公司的常设投资决策机构，负责在董事会授权围，监督、决定对投资风险的控制活动。
第十一条经营管理层在风险控制面的主要职责：
1、制订公司风险控制制度、各种风险控制措施和办法，报集团公司批准；
2、向集团公司及时汇报公司面临的各项重大风险、控制现状以及应对措施；
3、推进风险控制制度和风险控制措施及法在整个投资活动过程中的整合与落实；
4、对投资项目进行风险审查；
5、建立公司风险危机处理机制，制订危机处理案报集团公司批准；
6、制订公司风险控制组织机构的设置及职责案，对员工在风险控制面的表现进行考核与评价；
7、执行集团公司授权的有关风险控制的其他事项。
第十二条投资经理和投资业务部门在风险控制管理面的主要职责：
1、按照公司制定的风险评估的总体案，根据业务分工，配合其他职能部门识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反映案。
2、根据识别的风险和确定的风险案，按照公司确定的控制设计法和描述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。
3、组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出改进意见并予以实施，对于重大缺陷和实质性漏洞，应及时向分管领导、风险部、法务部等报告，以便修复缺陷和漏洞。
4、配合风险、法务等职能部门对控制失效造成重大损失或不良影响的投资项目进行调查、处理。
第十三条风险控制部是公司专职的风险管理部门，每年末，风险控制部在投资业务部与其他职能部门的配合下，对上一年风险控制工作的执行情况进行总结，并提出本年度风险控制的计划案，向经营管理层提交年度风险控制工作
