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国际结算双语课件第八章_贸易融资.pptx

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《贸易融资业务》课件

《贸易融资业务》课件

政治风险
政治变动可能对贸易生不利影 响，对策是关注政治状况并制定 应对计划。
贸易融资业务的未来发展趋势
1 数字化转型
贸易融资业务将更加数字化，提高效率和安全性。
2 区块链技术
区块链技术有望改进贸易融资业务的可追溯性和信任度。
3 可持续发展
贸易融资业务将更加关注环境和社会责任，支持可持续发展目标。
《贸易融资业务》PPT课 件
贸易融资业务是指为促进国内外贸易、降低交易风险、提供资金流动的一种 金融服务。它在国际贸易中起到了非常重要的作用。
贸易融资业务是什么？
贸易融资业务是一种为贸易提供资金支持和风险保障的金融服务，旨在促进 贸易活动的顺利进行。
贸易融资业务的种类
1 信用证（LC）
通过银行对受益人提供支付保障，确保交易安全。
2 保理业务
买方将应收账款出售给保理商，获得资金，减少风险。
3 托收业务
银行代为收取货款并根据指示支付货款给出口商。
贸易融资业务的流程
1
提交申请
2
买方向银行提交融资申请，提供相关文件。
3
资金支付
4
银行根据审批结果向卖方支付货款。
协商交易
买方和卖方就交易事项协商达成一致。
银行审批
银行对申请进行审核，评估贸易和还款风险。
贸易融资业务的优势
降低风险
通过融资业务可以降低贸易风 险，保障交易顺利进行。
提供资金
融资业务为企业提供资金支持， 满足运营和发展需求。
促进国际贸易
贸易融资业务的发展促进了国 际贸易的繁荣和互利合作。
贸易融资业务案例分析
国际贸易
通过贸易融资业务，中国企业与世 界各地的合作伙伴开展了众多成功 的贸易活动。

国际结算基础知识PPT课件

国际结算基础知识PPT课件

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4
国际结算的基本方式
汇款（REMITTANCE）——商业信用 托收（COLLECTION） ——商业信用 信用证（LETTER OF CREDIT，L/C）——银行信
用
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5
国际商国会制际定结, 已算为各遵国循普遍的接国受际和采惯用例的业务规则
《跟单信用证统一惯例》UCP600
《托收统一规则》URC522 《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》URR525 《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实
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票据的其他关系人
承兑人 参加承兑人 背书人——前手 被背书人——后手 持票人（善意持票人——善意地给付了票据对价，取得
有效票据的持票人） 保证人
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票据的付款请求权和追索权
付款请求权 ➢ 持票人对票据的主债务人 ➢ 持票人对参加承兑人、保证人
追索权 ➢ 持票人及被背书人对前手 ➢ 已履行付款责任的保证人对被保证人及前手有追索权
Drawee
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⑤
付
提
款
示
赎
单
单
据
进口方银行 （代收行）
Collecting Bank
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问题 QUESTION
附带商业单据（发票、运输单 据、保险单等）有什么意义？
-
25
商业单据的意义
履行商务合同的证明 交货 控制货物
-
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托收的交单方式
付款 交 单（ DOCUMENT AGAINST PAYMENT， D/P）
转让行(Transferring Bank)——是应第一受益人的要求, 将可转让信用证转让给第二受益人的银行。转让行一般为 信用证的通知行。
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国际结算双语国际结算概述PPT课件

国际结算双语国际结算概述PPT课件

了分支机构以及代理行关系、账户关系，以拓展海外业务，加快资金的
收付。
第4页/共14页
二、国际结算的银行网络
(一)商业银行的分支机构 Types of International Banking Offices
①分行和支行 (BRANCH & SUB-BRANCH)，分行和支 行之间的关系称为“联行关系 (SISTER BANK)”
Bank can provide credit protection for international trade settlement because of financial strength and credit quality, such as letters of credit and bank guarantees.
第三节 国际结算体系及银行网络
International payment clearing system and Banking
Network
一、银行在国际结算中的作用
The role of bank for International Settlement
1、银行资金雄厚、资信优良，可以为国际贸易结算提供信用保障，例如信 用证和银行保函。
第6页/共14页
How to establish correspondent bank relationship
Choose the best bank – The following factors should be considered: • The reputation of the bank • Size of the Bank • Service offered by the bank • Physical feature and personnel

国际贸易专业课件 第八讲：对外贸易信贷

国际贸易专业课件 第八讲：对外贸易信贷
保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品或 提供服务，在货物装船后（或服务提供完毕后）， 立即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给承 购应收帐款的财务公司或专门组织（保理商）， 收进全部或部分货款，从而取得资金融通业务。
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（二）保付代理业务发展历史
保付代理业务在资本主义国家已有很长的历史。 工业革命后，英 国纺织工业发展迅速，纺织品大多以寄售方式向海外出口，当时， 英国已存在原始的保付代理业务，解决了这一矛盾。因为在纺织品 出运后，出口商多将有关单据售予保理商，及时收回现金，继续扩 大纺织品的再生产。
●异国合作
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5、信息反馈，信用担保承诺
●作为债务人的进口商如符合条件，进口保理商愿承诺信 用风险，则发出书面承诺，或电告书面确认。明确每笔 交易最高赊销金额与全年累计赊销金额，在此金额内保 理商承担信用风险。
●进口保理商信用风险担保生效的前提是：第一，出口商 提交债权转让凭证；第二，出口商交付全套的出口单据。
对外贸易中长期信贷不仅具有向进出口商融资的作 用，而且还是垄断资本争夺销售市场的武器。
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（三）出口信贷特点
▪对外贸易中长期信贷利率，一般低于相同条件 下的资金贷方市场利率，利率差由国家补贴。
大型机械设备制造业在西方国家的经济中占有重要 的地位，其产品价格高，交易金额大。在垄断资本 已占领本国销售市场的情况下，加强这些资本货物 的出口，对西方国家的生产和就业影响很大。
票到期日的90天内收到该项争议通知，在180天内 争议得到协商解决，进口保理商根据协商解决办法 进行货款支付。 ●如争议通过法院裁决，根据裁决结果，3年内，进 口保理商仍须承担支付义务。
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（四）保付代理业务特点
▪ 保理商承担了信贷风险

国际结算与实物案例第8章概要

国际结算与实物案例第8章概要

(3) 开证行应注意的事项
① 银行为了便利进口商及时提货而有提货担保的做法， 这《UCP600》也未对提货担保做出规定。
② 在办理提货担保书时，对于航程较远的进口货运，一 般是单据先到开证行，货物后到目的港，不需要银行提 供提货担保书。。
③ 开证行收到指定银行寄来的一套正本提单，最好自己 交给船公司换回提货担保书。可以先交一份正本提单给 船公司，自己保留其他两份。
(2) 银行审核信用证和一切出口商提供的资料后，办理打包 贷款。
(3) 出口企业收到国外货款后归还打包贷款本金及利息。
3. 办理打包贷款应注意的问题
(1) 提供打包贷款银行应注意的问题
① 以正本信用证作抵押，但银行不能仅凭国外信用证就 给受益人放款。
② 银行应根据客户的资信情况和清偿能力为其核定相应 的打包贷款额度，供其循环使用。
④ 申请提货担保书是由进口商提出的，开证行应该考虑 进口商的信用是否可靠，必要时可以向其收取押金或货 款，也可要求其他银行或贸易商在申请书上会签，防止 上当 受骗。
⑤ 提货担保只能限于正常的寄送正本提单晚到时银行予 以提货担保，如果第一次寄来的是副本提单或其他情况 时，银行不要做提货担保。
(三)信托收据(TRUST RECEIPT，T/R)
④若企业为可转让信用证的第二受益人，也不能轻易地 从银行取得打包贷款。
(二)出口押汇
1. 出口押汇的概念与作用 出口押汇(OUTWARD BILLS)是指出口商将代表物权的单据及 其他单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇利息及费用后 的有追索权的垫款。 押汇利息=本金×融资年利率×押汇天数/360 押汇天数的计算通常是：办理出口押汇日到预计收汇日的天 数+ 5～7天。 出口押汇主要是使出口商能向银行申请短期融资。在国外货 款到达之前从银行得到垫款，加速资金周转，方便出口商的 资金运作。出口押汇与其他融资方式相比，具有手续简便(无 须担保、质押、保证金等)、快捷的特点。

国际结算贸易融资PPT课件

国际结算贸易融资PPT课件

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5
二、打包贷款
打包贷款（packing credit or packing loan）是出口地银 行在出口商提供货运单据之前凭其提供的进口方银行开来的 信用证正本作抵押向其发放贷款的融资行为。其期限一般为3 个月，最长为6个月。出口商用融资款项购买、包装和出运信
用证所规定的货物。
特点：
1.“单前融资”。其发放贷款的时间段为收到信用证之后，向
③进口地银行向出口地银行承兑票据
出口地银行
进口地银行
⑧票据到期进口商. 向出口地
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银行支付全额票款。
• 票据贴现具有如下特征：
1.流动性大。 2.票据贴现的无因性。 3.付款期限不得更改。 4.贴现利息于垫款前扣除。贴现费 用包括承兑费、印花税和贴现息三 种，均已在垫款前扣除。
• 票据贴现有如下种类：
8%，贴现银行应扣贴现息为： 2500000×8%÷360×180=100000（美元）； 客户得贴现款为2500000-100000=2400000（美元）。
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• 如果承兑与贴现为同一银行，还需收取承兑费，通常承兑 费为1%，该费率加计人贴现率形成综合利率一并扣收， 此时
• 承兑贴现息=票面金额×综合利率（日利率）×天数
循环额度：银行与进口商签订一个总的进口授信额度协议，由进口商在此 额度内循环使用。此额度会根据客户的资信状况及业务发展状况而做必要
调整，一般会授予在银行开立账户，有长期业务往来的进口商。
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• 减免保证金即意味着开证行对进口商的资金融通，其主要 操作流程图如下：
① 签订贸易合同
进口商
出口商
②授 信 额 度 内 申 请 开 证
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国际结算课件完整版电子教案

支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。就本章内容 而言，流通票据是专指狭义票据。
国际结算中的单据
在国际结算中，银行只处理单据
进口商 商品
单据
银行 我不懂商品 !
单据
承运人
单据是国际结算的核心 不同种类的交易要求不同的单据
出口商 商品
承运人
票据 、 单据的常见种类：
票据(Instrument):广义以及作为通货的纸
二、国际收支的概念
一个国家与其他国家的净金融交易的帐目 表。通常被分成经常帐，它包含有形贸易 （净货品的出口和进口之间的差异）和无 形贸易差额（如航运，银行和旅游服务的 支出和收入）；资本帐，该帐户的短期和 长期资本的流入和流出（如来自直接投资、 证券、地产等收入）。有形及无形贸易、 经常账户和资本账户都有机会出现盈余 （如出口大于进口）或赤字（如进口大于 出口），但原则上整体国际收支则应该没
三、汇率变化对一国外贸的影响
外汇汇率升值，本国货币贬值有扩大出口 和削减进口的作用。
相反，一国货币对外升值，外汇汇率下降， 则有利于进口，不利于出口，使国际收支 出现逆差。
四、汇率制度
(一)固定汇率制度 固定汇率制度是两国货币的比价基本固定，
或把两国货币汇率的波动界限规定在一定 幅度之内。金本位制下的汇率制度以及第 二次世界大战后至20世纪70年代初布雷 顿森林体系下的汇率制度，都是固定汇率 制度。
（二）浮动汇率制度
固定汇率制度在1973年石油危机后崩溃， 主要西方国家开始实行浮动汇率制，政府 对汇率不加固定，也不规定上下浮动界限， 听任外汇市场根据外汇的供求，自行决定 本国货币对外国货币的汇率。外国货币供 过于求时，外汇汇率就下降，外国货币求 过于供时，外汇汇率就上升。

国际结算双语课件第八章_贸易融资

Chapter eight Trade financing
International factoring
International forfaiting
Export credit Other short-term trade financing forms： credit line、inward bills、delivery against bank guarantee、usance credit payable at sight、bills purchased、 discounting、packing loan
应收账款债权两次转让 进口保理商调查进口商的资信 并核准信用额度 实际承担信用风险和承担坏账担保的， 也是进口保理商
国际保理商联合会（Factors Chains International） 保理惯例规则
Concept and functions
国际保理（International Factoring） 是一项综合性金融服务。在保理业务中，卖方将其
现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同 所产生的应收帐款转让给保理商（提供保理服务的金融 机构），由保理商为其提供下列服务中的至少两项： ▪ 贸易融资 (Trade Financing) ▪ 销售分户账管理(Maintenance of Sales Ledger) ▪ 应收帐款的催收(Collection from Debtors) ▪ 信用风险控制与坏账担保(Credit Control and Full Protection against Bad Debts)
Basic parties
当事人：
出口商/债权人(Export Supplier) 进口商/债务人(Import Buyer) 出口保理商（Export Factor） 进口保理商（Import Factor）

国际结算中的贸易融资(PPT 50张)


其他银行认为不宜提供押汇的情况出口押汇计算中的相关问题



1.利率。出口押汇利率以押汇当日LIBOR为基础，考虑 银行筹资成本、资信风险等因素后确定。 2.计息天数。银行对即期汇票叙做押汇时，计息天数是来 回邮程加上开证行的审单工作日，银行通常对各个地区 规定了计息天数。银行对远期汇票叙做押汇时，则在即 期天数基础上加上远期的天数计息。 3.押汇金额。银行根据押汇业务的风险核定押汇金额比例 ，最高额为单据金额的100％。银行预扣银行费用、押汇 利息后，将净额划入企业账户。如实际收汇日超出押汇 期限，银行将向企业补收押汇利息。
二、出口押汇
（一）出口押汇的概念 出口押汇
Export Bill Purchased
在信用证业务和托收业务下出口商将代表物权的提 单及其它单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇 利息及费用后的有追索权的垫款
二、出口押汇
（二）出口押汇的业务流程
二、出口押汇
（三）托收项下的出口押汇
托收出口押汇
Collection Bills Purchased
第一节 出口贸易融资
第二节 进口贸易融资
第一节 出口贸易融资
一、票据贴现
二、出口押汇 三、出口打包放款 四、国际保理业务 五、福费廷业务
一、票据贴现
（一）票据贴现的概念
票据贴现
Export Bill Discount
出口商发货后取得国外进口商、开证行或其他汇 票付款人已承兑的远期汇票后，将未到期的承兑 汇票转让给银行，银行有追索权地买进汇票，按 票面金额扣除贴现息后将余额支付给出口商的一 种融资行为。
银行拒绝接受客户出口押汇申请的主要原因
来证限制其他银行议付 远期信用证超过180天 运输单据为非物权凭证

国际结算融资..共39页


36、自己鞋子，自己知道紧在哪里。——西班牙
37、我们唯一不会改正的缺点是软弱。——拉罗什福科
xiexie! 38、我这个人走得很慢，但是我从不后退。——亚伯拉罕·林肯
39、勿问成功的秘诀为何，且尽全力做你应该做的事吧。——美华纳
40、学而不思则罔，思而不学则殆。——孔子
国际结算融资..
56、死去何所道，托体同山阿。 57、春秋多佳日，登高赋新诗。 58、种豆南山下，草盛豆苗稀。晨兴 理荒秽 ，带月 荷锄归 。道狭 草木长 ，夕露 沾我衣 。衣沾 不足惜 ，但使 愿无违 。 59、相见无杂言，但道桑麻长。 60、迢迢新秋夕，亭亭月将圆。
谢谢！
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Basic parties
当事人：
出口商/债权人(Export Supplier) 进口商/债务人(Import Buyer) 出口保理商（Export Factor） 进口保理商（Import Factor）
Procedures
1、出口商寻找有合作前途的进口商
2、向出口保理商提出叙做保理的需求并要求 为进口商核准信用额度
Generation of international factoring
请思考：既然信用证是一种对进出口双方较为平衡的结算方式， 为什么保理业务还有应用和发展？
Fierce competition and the formation of buyer’s market Application of modern telecommunication International factoring institution and rules on factoring business
Notes
适合的贸易方式：O/A、D/A 在核准的额度内成交、发货 出口保理商对出口商融资是否有追索权 发票上应注明债权转让条款，并出据债 权转让通知书 费用较高：1％－2％ 如有贸易纠纷，保理商将解除担保责任 付款有时较迟
Characteristics of two-factor system
应收账款债权两次转让 进口保理商调查进口商的资信 并核准信用额度 实际承担信用风险和承担坏账担保的， 也是进口保理商
Chapter eight Trade financing
International factoring
International forfaiting
Export credit Other short-term trade financing forms： credit line、inward bills、delivery against bank guarantee、usance credit payable at sight、bills purchased、 discounting、packing loan
益处 增加营业 额 风险保障
节约成本 简化手续
扩大利润
对出口商
对进口商
对于新的或现有的客户提供更 有竞争力的O/A、D/A付款条件， 以拓展海外市场，增加营业额
利用O/A、D/A优惠付款条件， 以有限的资本，购进更多货 物，加快资金流动，扩大营 业额
进口商的信用风险转由保理商 承担，出口商可以得到100%的 收汇保障
由于加快了资金和货物的流 动，生意更发达，从而增加 了利润
Types
根据是否保留追索权：追索权保理（Recourse Factoring）、无追 索权保理（Non-Recourse Factoring） 判断标准： 保理商是否为客户核定信用额度和提供坏账担保 根据是否提供融资：到期保理（Maturity Factoring）、融资保理 （Financed Factoring） 判断标准： 是否在到期日之前预付给出口商不超过发票金额90％的货款 根据保理商是否公开：公开保理（Disclosed Factoring）、隐蔽保 理（Undisclosed Factoring） 判断标准： 出口商是否以书面形式通知客户保理商的参与，指示其将货款付给 保理商 根据运作机制：单保理（Two-Factor System）和双保理（SingleFactor System）
纯因公司的信誉和良好的财 务表现而获得进口商的信贷， 无须抵押
资信调查、帐务管理和帐款追 收都由保理商负责，减轻业务 负担，节约管理成本
省却了开立信用证和处理繁 杂文件的费用
免除了一般信用证交易的繁琐 在批准信用额度后，购买手
手续
续简化，进货快捷
由于出口额扩大、降低了管理 成本、排除了信用风险和坏帐 损失，利润随之增加
国际保理商联合会（Factors Chains International） 保理惯例规则
Concept and functions
国际保理（International Factoring） 是一项综合性金融服务。在保理业务中，卖方将其
现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同 所产生的应收帐款转让给保理商（提供保理服务的金融 机构），由保理商为其提供下列服务中的至少两项： ▪ 贸易融资 (Trade Financing) ▪ 销售分户账管理(Maintenance of Sales Ledger) ▪ 应收帐款的催收(Collection from Debtors) ▪ 信用风险控制与坏账担保(Credit Control and Full Protection against Bad Debts)
International factoring
Generation of international factoring Concept and functions Types of international factoring Basic parties Procedures Characteristics of two-factor system
3、出口保理商要求进口保理商对进口商进行 信用评估
4、如进口商信用良好，进口保理商将为其核 准信用额度
5、如果进口商同意购买出口商的商品或服务， 出口商开始供货
6、口商向出口保理商提示和寄送单据 7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8、如出口商有融资需求，出口保理商付给出
口商不超过发票金额的90%的融资款 9、进口保理商于发票到期日前若干天开始向
进口商催收 10、进口商于发票到期日向进口保理商付款 11、进口保理商将款项付出口保理商 12、如果进口商在发票到期日90天后仍未付款，
进口保理商做担保付款 13、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用，
将余额付出口商
出口保理业务协议
规定出口商与出口保理商各自的权利和义务，主要内容： 有效期限 额度的申请与核准 出口商对应收账款及转让的保证 信用额度的变更和取消 融资和付款 保理费用:融资贴现率、保理费率（进口保理商较高） 仲裁条款