最新商业银行不良资产模式构建研究

商业银行不良资产处置的创新模式随着中国金融体制的深入推进，商业银行的不良资产一直是一个值得关注的问题。

不良资产对银行的经营、稳健性和利润能力都带来了很大的压力。

因此，商业银行需要创新不良资产处置的模式，以有效地化解风险，提高盈利能力。

下面我将介绍一些商业银行不良资产处置的创新模式。

第一，债转股模式。

债转股是指将银行持有的不良贷款转换成股权，从而实现银行与企业的共同成长。

这种模式通过将不良资产转化为股权，使得银行能够分享企业的发展成果，同时也提高了其对企业的监督力度和参与度。

这种模式在一定程度上可以减少银行的不良贷款损失，促进企业的发展。

第二，资产证券化模式。

资产证券化是指将银行的不良资产进行打包，然后发行资产支持证券，吸引投资者进行购买。

通过资产证券化，银行可以将不良资产转移给外部投资者，从而有效地降低自身的风险，提高盈利水平。

同时，资产证券化还能够通过市场化的方式进行定价，提高不良资产的变现率。

第三，资产管理公司模式。

资产管理公司是专门用于处置不良资产的机构，可以从商业银行购买不良资产，并进行专业化的处置。

商业银行将不良资产转移给资产管理公司后，可以专注于核心业务的发展，而不再受到不良资产的影响。

资产管理公司通过专业的管理和处置，可以更好地化解不良资产，提高其变现率。

第四，互联网金融模式。

随着互联网金融的快速发展，很多商业银行通过互联网平台开展不良资产处置业务。

通过互联网金融平台，银行可以快速找到买家，实现不良资产的变现。

同时，互联网金融还能够提供更灵活、更便捷的融资渠道，帮助企业偿还不良债务。

总结起来，商业银行不良资产处置的创新模式主要包括债转股模式、资产证券化模式、资产管理公司模式和互联网金融模式。

这些模式在一定程度上可以帮助银行化解风险，提高利润能力。

当然，这些模式的具体应用还需要根据不同的情况进行调整和改进。

商业银行需要根据自身的实际情况，选择合适的创新模式，以提高不良资产处置的效率和效果。

商业银行不良资产处置的创新模式汇总商业银行作为金融机构，不良资产是其经营风险的一个重要方面。

不良资产的处置对商业银行来说是一项既具有挑战性又有潜力的业务。

近年来，商业银行在不良资产处置方面，通过创新模式来提高效率、降低成本，并实现更好的风险控制。

一、资产证券化模式资产证券化是指商业银行将自身不良资产通过一定的法律和财务安排，转化为可交易的证券，发行到市场上，以实现对不良资产的处置。

这种模式在不良资产处置方面有以下几个创新点：1.分散化风险：商业银行通过将不良资产打包成证券，并分散投资于不同投资者，可以将风险分散到更多的机构和个人手中，降低自身的风险暴露。

2.专业化处理：商业银行通过将不良资产转让给专业的资产管理公司，可以将不良资产的处置交给专业机构处理，减少自身处置不良资产的成本和风险。

3.优化资本结构：商业银行通过资产证券化可以将不良资产从资本市场中剥离，减少不良资产对自身资本的占用。

二、资产管理计划模式资产管理计划是商业银行将不良资产与优良资产结合，成立一个特别的资产管理计划，由专业的机构进行管理和处置。

这种模式在不良资产处置方面的创新点包括：1.资产分级：商业银行可以将不良资产与优良资产进行分级，将不同风险和收益特征的资产进行分开管理和处置，提高不良资产的回收率。

2.优化资源配置：商业银行通过资产管理计划可以将不良资产交由专业机构处理，提高不良资产的处置效率，同时释放自身人力和资金资源，更好地开展核心业务。

3.灵活处置：商业银行通过资产管理计划可以将不良资产进行组合拆分、偿还优先等方式进行灵活的处置，提高不良资产的回收价值和回收速度。

三、银行间市场交易模式银行间市场交易模式是指商业银行将不良资产出让给其他银行通过交易市场进行处置。

这种模式在不良资产处置方面的创新点包括：1.交易透明化：商业银行通过银行间市场交易可以使不良资产交易过程更加透明，提高交易效率和交易定价公平性。

2.专业化处理：商业银行通过出让不良资产给其他银行，可以将不良资产的处置交给更专业的机构处理，提高不良资产的处置效率和回收价值。

商业银行不良资产重组问题研究（本科论文）-金融学论文-经济学论文——文章均为WORD文档，下载后可直接编辑使用亦可打印——题目：商业银行不良资产重组问题研究目录摘要（详见正文）前言第一章我国商业银行不良资产产生背景和现状第二章我国商业银行不良资产成因分析第三章我国商业银行不良资产的特点第四章商业银行不良资产重组的难点第五章我国商业银行不良资产重组的策略结语参考文献以下是论文正文摘要:贷款是商业银行的基本业务之一,所有商业银行都要不断地大量发生贷款业务,这就难免发生一定数量的不能按期收回或收不回的贷款。

我国商业银行的问题是不良资产过多,如不尽快加以解决,将带来一系列严重后果。

我国商业银行体系内存在着巨额不良资产,这些巨额不良资产降低了资产的盈利性、安全性和流动性,与我国《商业银行法》所规定的经营原则相,危及整个银行体系的稳定性,蕴藏着巨大的金融风险。

解决我国商业银行的不良资产问题,必须把国际经验教训和商业银行的不良资产现状结合起来,综合运用不良资产重组的各种手段,有针对性地设计国有商业银行不良贷款重组的战略和措施,循序渐进,来逐步化解已经累积的不良资产风险。

关键词:不良资产;特点;难点;重组策略前言近年来国际金融市场上金融风潮此起彼伏,突发性金融危机层出不穷,尤其是2007年-2009年环球金融危机的爆发给人们敲了警钟,即使多国中央银行多次向金融市场注入巨额资金,也无法阻止这场金融危机的爆发。

在我国规模巨大的银行资产中,大量不良资产的存在已隐含了银行信用风险,对我国经济的稳定发展已构成潜在威胁。

因此,对我国商业银行不良资产的研究很有必要。

第一章我国商业银行不良资产产生背景和现状1.1 商业银行不良资产的概念商业银行不良资产是指处于非良好经营状态的,不能及时给商业银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产。

大量的银行不良资产不仅会加剧我国银行系统自身的风险,还困扰着我国金融与经济的正常运行。

因此,银行不良资产成为人们关注的焦点。

商业银行不良资产问题研究
商业银行的不良资产是指那些可能存在无法收回本金和利息的资产，也就是坏账和呆账。

这是商业银行业务中的常见问题，其严重性对于银行和整个经济体系都有很大的影响。

以下是商业银行不良资产问题的研究：
1. 不良资产的类型和特点：研究商业银行不良资产的类型和特点，分析其产生的原因和风险因素。

2. 不良资产风险评估：通过定量和定性的方法来评估银行的不良资产风险，包括不良资产比例、坏账率等指标。

3. 不良资产管理措施：研究银行对不良资产的管理措施，包括清收、转让、拍卖等方法。

4. 风险管理模型：建立不良资产风险管理模型，通过预测和监控神经根据往年数据和趋势预测坏账率和呆账率。

5. 对策建议：给出商业银行不良资产危机解决方案和未来预防的具体对策，为提高银行不良资产风险管理能力提供参考。

商业银行不良资产处置模式创新及风险控制探索随着经济发展和金融市场的波动，商业银行面临不良资产的处置问题。

不良资产的存在对商业银行的正常运营和业绩产生负面影响，需要采取有效措施来处置。

商业银行不良资产处置的模式创新和风险控制是解决这个问题的重要方面。

本文将探讨商业银行在不良资产处置方面的模式创新以及风险控制的相关探索。

一、不良资产处置模式创新1.资产证券化：商业银行可以通过将不良资产打包成证券，并通过发行证券的方式转让给投资者，从而将不良资产转化为市场上的可交易证券。

这种方式能够提高不良资产的流动性，降低商业银行的风险。

2.资产管理公司：商业银行可以设立资产管理公司，将不良资产转入该公司，并通过该公司专业的资产管理能力将不良资产进行处置。

这种方式能够有效隔离商业银行的不良资产，减轻其自身压力，并提高不良资产的处置效率。

3.债权转让：商业银行可以将不良资产的债权转让给专门处理不良资产的机构，如资产管理公司或其他金融机构。

这种方式能够将不良资产的风险转移给其他机构，减轻商业银行的不良资产负担。

4.资产重组：商业银行可以通过资产重组的方式将不良资产进行整合、转型或分割等处理，以提高其价值和流动性。

通过合理的资产重组，商业银行能够实现不良资产的快速处置和降低风险。

1.完善内部控制体系：商业银行应加强内部风险控制体系的建设，包括完善风险管理制度、加强风险监测和评估、建立科学的风险评级和风险定价模型等。

通过内部控制体系的完善，商业银行能够及时发现和防范不良资产风险。

2.加强风险分析与评估：商业银行应建立科学的风险分析和评估方法，对不良资产的风险进行全面、准确的评估，及时识别风险点和潜在风险，以便采取相应的风险控制措施。

3.强化经营监管：监管机构应加强对商业银行不良资产处置的监管，确保商业银行按照规定的程序和要求进行处置。

监管机构还可以制定相应的政策，鼓励商业银行采取有效措施处置不良资产，并提供必要的支持和配套服务。

我国商业银行不良资产问题研究【摘要】我国商业银行不良资产问题一直备受关注，本文从不同角度探讨了这一现象。

介绍了我国商业银行不良资产问题的现状，包括产生原因和规模。

接着分析了这一问题对经济和金融市场的影响，如资金链断裂和信用风险增加。

然后探讨了针对不良资产问题的应对措施，包括加强监管和风险管理。

对我国商业银行不良资产问题的未来发展进行展望，强调了结构调整和风险防范的重要性。

总结了影响不良资产问题的关键因素，为解决该问题提供了参考。

通过本文的研究，可以更好地了解和应对我国商业银行不良资产问题，推动金融市场健康发展。

【关键词】我国商业银行，不良资产问题，研究，现状，影响，应对措施，未来发展，关键因素，结论1. 引言1.1 引言我国商业银行不良资产问题研究已经成为一个备受关注的话题。

随着我国经济的快速发展，商业银行在金融体系中的地位日益重要，但同时也面临着不良资产问题的挑战。

不良资产直接影响了商业银行的资产质量和盈利能力，对整个金融系统的稳定性和可持续性构成了威胁。

在这种背景下，对我国商业银行不良资产问题开展深入研究至关重要。

通过对问题的现状、影响、应对措施、未来发展和关键因素进行全面分析，可以更好地理解问题的本质和特点，为制定有效的政策和措施提供依据。

这也有助于商业银行及时应对风险，保护投资者的利益，维护金融市场的稳定。

本文将对我国商业银行不良资产问题进行全面调研和分析，旨在为相关研究和决策提供参考。

希望通过本文的撰写，能够加深对这一问题的理解，为推动商业银行业务的健康发展提供支持和建议。

2. 正文2.1 我国商业银行不良资产问题研究的现状我国商业银行不良资产问题一直是金融领域的一个重要议题。

随着经济发展和金融市场的不断深化，商业银行不良资产问题也逐渐显现出来。

目前，我国商业银行不良资产主要分为两类，一类是企业贷款不良资产，主要包括企业破产、资不抵债等问题；另一类是个人贷款不良资产，主要包括个人违约、逾期等问题。

商业银行不良资产重组问题研究近年来，随着金融行业的不断发展和市场竞争的加剧，商业银行面临着越来越多的不良资产问题。

不良资产重组成为了商业银行解决这一问题的重要手段。

本文将从不良资产重组的概念、类型、原因以及解决方案等方面进行研究，旨在深入探讨商业银行不良资产重组问题。

概念与类型不良资产是指无法按时、足额收回本金和利息的资产。

不良资产重组是指对商业银行的不良资产进行有效整合、优化配置和再利用的行为。

通常情况下，不良资产重组主要分为以下几种类型：1. 资产证券化：商业银行将不良资产打包成资产支持证券，通过信用增级等方式进行转让和流转，从而降低风险并提升盈利能力。

2. 资产置换：商业银行通过与债务人协商一致，在其合意的条件下将不良资产以较低的价格出售，并将所得资金用于投资其他具有较高回报的项目。

3. 资产管理计划：商业银行将不良资产托管给专业的资产管理公司，由其负责管理和处置，从而减轻银行的不良资产压力。

原因分析商业银行不良资产的形成往往源于多种原因：1. 经济衰退：在经济下行周期中，企业经营不善、市场需求不佳等因素导致了不良资产的增加。

2. 行业风险：一些特定行业如房地产、煤炭等容易产生不良资产，因为这些行业的经营风险较高。

3. 内部管理风险：商业银行的不良资产往往也与内部管理不善、风险控制不到位等因素相关。

解决方案为了解决商业银行的不良资产问题，需要采取一系列的措施和解决方案：1. 完善风险管理体系：商业银行应加强风险管理，建立科学的风险评估模型和风险防控体系，及早发现和化解不良资产风险。

2. 提高催收能力：商业银行应积极采取各种手段，如加强催收渠道建设、提高催收效率等，提高不良资产的追讨率。

3. 加强合作与协调：商业银行应与相关部门、专业机构加强合作与协调，共同解决不良资产问题。

4. 客户分类管理：商业银行应对客户进行分类管理，对不同风险等级的客户采取相应的措施，避免不良资产的形成。

5. 加大法律制度建设：建立健全的法律制度和社会信用体系，提高执法力度，对不良资产的违约行为进行有效打击。

商业银行不良资产管控与处置问题研究宏观经济下行趋势未见明显回暖，银行全口径下资产质量表现并不理想，从趋势上来看不良贷款增长幅度略有趋缓，但仍保持增长态势，客户违约风险仍然较大，资产质量压力仍在，不良资产管控仍是银行各项工作的重中之重。

本文主要以实例分析、数据验证等方法，从银行资产质量现状、不良资产成因分析、资产质量管控措施、不良资产处置方式及成效等方面，对银行不良资产管控及处置进行研究分析，旨在研究合规、有效的资产质量管理及不良贷款处置方案。

一、商业银行资产质量现状在严峻复杂的外部环境下，商业银行近年来面临着信贷需求不足，不良贷款额和不良贷款率双升的多重压力。

表1：近年来商业银行不良贷款情况（单位：亿元，%）根据数据显示，自2016年以来，商业银行不良贷款额呈现明显逐季度上升态势，截至2019年2季度末，已超过2.2万亿元，且有持续上升的趋势。

商业银行不良贷款率虽保持在1.8%左右较为稳定的水平，但也呈现出缓慢上升趋势。

一不良贷款额T-不良贷款率图1：近年来商业银行不良贷款及不良率变动情况除不良贷款外，商业银行关注类贷款额度也在逐年上升，已从2016年1季度的3.2万亿元，上升到2019年2季度的3.6万亿元。

在此形势下，商业银行一方面应积极响应国家政策，回归本源，支持普惠金融体系建设，服务实体经济。

另一方面应深入分析资产质量下迁成因，积极防范化解金融风险，保持资产质量总体稳定，在发展中解决发展中出现的问题。

二、不良资产成因分析（一）外部经济形势影响1、从宏观经济来看，宏观调控政策坚持稳中求进总基调，积极财政政策加力提效，实施更大规模的减税降费；稳健的货币政策松紧适度，保持流动性合理充裕。

但在经济平稳运行同时,总体体现较大“不确定性”：中美贸易摩擦增加经济不确定性；金融市场波动加大、交叉传染的可能性显著增加；市场融资功能弱化，中小企业融资难、融资贵问题突出；房地产市场持续下行可能性加大；地方政府融资风险增加，居民高杠杆带来的违约风险增加；中小金融机构资产质量和流动性风险加剧等不确定问题突出，应引起高度重视。

商业银行新不良资产的成因和化解对策一、前言随着经济不断地发展，金融行业也在不断地变化。

近些年来，商业银行不良资产的增加成为了银行业面临的主要问题之一。

不良资产的数量和质量上升，已经严重影响了银行的盈利能力和资本充足率，也使得银行在放贷和风险控制方面更加谨慎。

本文将从商业银行新不良资产的成因以及化解对策两个方面进行探讨。

二、商业银行新不良资产的成因不良资产的产生是商业银行面临的一大问题。

不良资产的来源非常广泛，包括了借款人的借贷问题、经济环境的疲软、管理不善等因素。

下面我们将对商业银行新不良资产的成因进行分析。

1. 客户违约首要的不良资产来源是借款人无法还款或拖欠贷款的情况，导致银行贷款违约率上升。

有些客户故意逃避还款，也有些客户由于自身的经济问题无法按时还款。

当贷款违约率增加时，银行不良贷款的规模和数量就会相应增加。

2. 经济环境不优经济环境的好坏直接影响银行不良资产的增长和质量。

当经济不景气时，企业的经营面临困境，财务状况恶化，借贷的违约率也会相应增加。

3. 信贷管理不善银行信贷管理不善同样是不良资产的成因之一。

如果银行对贷款的风险评估不够准确，或者审批流程不合规，会导致放贷不当而积累出更多的坏账。

4. 过度放贷银行过度放贷也是导致不良资产产生的原因之一。

当银行对某一个领域过度放贷时，风险高的贷款不良资产的风险就增加了。

三、化解商业银行新不良资产的对策上面我们探秘了不良资产的产生原因，接下来让我们探讨化解商业银行新不良资产的对策。

1. 建立科学的风险管理体系建立科学的风险管理体系是化解商业银行新不良资产的首要任务。

银行需要建立全面的风险评估和监测系统，从客户、贷款、业务、风险等多个角度进行控制，并确定对应的管理措施，打造一个完整的内部控制体系。

2. 加强审查和审核加强审查和审核是保证贷款和风险管理质量的重要手段。

银行需要建立一套完整的审查和审核制度，加强对信用风险的评估，确保借款人的还款能力和还款意愿，避免出现过多的不良贷款。

商业银行不良资产处置的法律完善与重构随着经济全球化的加剧和市场经济的深入发展，商业银行在资产负债表上不良资产逐年增加，对于商业银行而言，不良资产的处置是一项重要的任务。

不良资产的处理会涉及到许多方面的法律问题，需要相关法律进行完善与重构。

本文将从商业银行不良资产处置的意义、现行相关法律存在的问题以及法律完善与重构的路径进行探讨。

一、商业银行不良资产处置的意义商业银行不良资产处置的意义在于保障商业银行的稳健经营和金融体系的安全稳定。

商业银行作为金融市场的主体，其不良资产的处置影响着金融市场的运作和金融体系的稳定。

对于商业银行而言，不良资产的积压会导致其风险暴露，影响其资产负债表的整体健康状况，进而影响到商业银行的经营效益和声誉。

对于金融体系而言，过多的不良资产会形成金融风险，对金融体系的稳定构成威胁。

商业银行不良资产处置的意义在于维护金融市场的稳定，保障金融体系的安全。

二、现行相关法律存在的问题在商业银行不良资产处置的法律问题上，存在着一些问题，主要表现在以下几个方面：（一）法律框架不完善。

现行的法律框架中，对于商业银行不良资产处置缺乏详细的规范和指导，使得商业银行在不良资产处置过程中容易出现操作上的不确定性，增加了商业银行处置不良资产的难度。

（二）法律适用不规范。

在商业银行不良资产处置过程中，经常会涉及到合同法、债权法、担保法等多个法律领域，但是目前这些法律领域之间的衔接和适用并不够规范，导致商业银行在不良资产处置过程中面临法律适用的不确定性。

（三）法律监管不完善。

在商业银行不良资产处置过程中，监管部门的法律赋权不够清晰，导致商业银行在不良资产处置过程中容易产生监管漏洞，增加了金融市场的风险隐患。

以上问题的存在，使得商业银行在不良资产处置过程中面临不良资产的处置难度加大，影响了商业银行资产负债表的健康和金融市场的稳定。

三、法律完善与重构的路径为了解决商业银行在不良资产处置过程中面临的法律问题，需要对相关法律进行完善与重构。

商业银行不良资产的成因及对策研究【开题报告】开题报告商业银行不良资产的成因及对策研究一、立论依据1.研究意义、预期目标在商业银行防范与处置不良资产的攻坚阶段，加快向市场化、商业化运作方向的转型，既有利于提高防范与处置的效率，也促进了银行自身的改制和发展。

优化不良资产市场，提高防范与处置不良资产的效率，创新防范与处置不良资产的问题，成为新一轮探究不良资产的重要课题，因此对我国商业银行不良资产的成因及对策研究就具有现实意义。

本课题对商业银行的不良资产问题进行了初步研究，通过成因分析提出了一些关于探究不良资产的构想，并就今后如何防范增量不良资产的产生和如何处置不良资产提出了针对性的建议和对策，从而有效避免新生不良资产的累积，并期待本文的研究能为我国金融体制的稳健运行以及整个国民经济的持续、健康发展有所贡献。

2.国内外研究现状目前，不良资产问题在国际范围内仍然是一个比较难的课题，国外对商业银行不良资产问题的关注和研究早于国内，主要研究现状可以归纳如下。

国外最初的研究主要是针对不良资产处置的方法及对过去几年处置经验的总结。

Attainable（2000）详细论述了中国产生不良资产的宏观机制及历史原因、不良资产的规模和中国四大资产管理公司处置过程的一些缺陷，表明中国不良资产的处置由于受到法律政策的束缚和行政性的干预保护，以及国内资本市场环境的影响，处置步伐将会十分艰难。

2001年不良资产国际论坛上，部分外国机构和专家也对中国处置不良资产做了重要研究和建议，美国布朗伍德法律事务所（Brown and Wood LLP）、美国高盛公司（Goldman and Sachs LLP）、美国雷曼兄弟公司（Lehman Brothers Co. Inc.）以及前国际权威丹尼斯等，分别从美国、瑞典和波兰的经验出发，提出政府在不良资产处置中的重要作用，以及中国处置不良资产时可将资产重组与银行改革相结合，并制定相关的特殊法律政策来约束和规范债权人与债务人之间的关系，并给予处置进程以特殊的法律支持。

国有商业银行不良资产问题研究摘要不良资产是一个在银行业中普遍存在的问题。

本文主要研究国有商业银行面临的不良资产问题，并从原因、影响和解决方案三个方面进行深入分析和探讨。

1. 不良资产的定义和分类不良资产是指银行的贷款或投资出现违约、逾期或付息困难等情况，无法偿还本金和利息。

根据国际会计准则，不良资产主要分为三类：逾期90天以上但还未转为资产处置的不良资产（NPL），已暴露给债务人（债务人实际收入不足以覆盖借款还本付息）的资产（SPL），以及已转为资产处置但未被处置的资产（DOU）。

2. 国有商业银行不良资产问题的原因国有商业银行面临不良资产问题的原因复杂且多样化。

主要原因包括经济周期波动、政策制度不完善、贷款审查不严格、不良资产追收机制滞后等。

首先，经济周期波动是导致不良资产问题的根本原因之一。

经济周期的波动直接影响了借款人的还款能力，一旦经济下滑，许多企业和个人会面临财务困境，导致不良资产的增加。

其次，政策制度的不完善也是不良资产问题的重要原因之一。

过度宽松的货币政策和低成本的融资环境导致了贷款风险的扩大，同时，政府监管和审查力度的不足也为不良资产的产生创造了条件。

另外，贷款审查不严格也是导致不良资产问题的一个重要原因。

在过去的一段时间里，由于银行追求利润最大化，很多商业银行放松了贷款审查标准，导致高风险项目的融资增加，不良资产迅速增加。

最后，不良资产追收机制滞后也是国有商业银行不良资产问题的一个重要原因。

一旦发生不良资产，银行往往面临追收难度。

缺乏有效的追收措施和手段，导致银行难以催收不良资产，加剧了问题的严重性。

3. 国有商业银行不良资产问题的影响不良资产问题对国有商业银行和整个金融体系都会带来严重影响。

首先，不良资产问题将造成国有商业银行的经营压力。

不良资产会直接影响银行的盈利能力和资本充足率，从而威胁到银行的稳定经营。

对于国有商业银行来说，不良资产问题将消耗大量资源，增加银行的经营风险。

论商业银行不良资产现状与治理随着经济全球化进程的加快，商业银行已经成为金融体系中不可或缺的一环，也是国民经济中最活跃的金融机构之一。

然而，商业银行在快速发展的背后，也面临着一些不良资产的问题，这些问题不仅会对银行的生存和发展带来负面影响，也会对整个金融系统和经济秩序造成严重危害。

因此，论商业银行不良资产现状与治理，对于银行行业和金融市场的发展至关重要。

一、商业银行不良资产的现状首先就不良资产的定义和表现形式进行梳理，不良资产是指银行或其他金融机构交易中出现的违约、拖欠和呆账等，对银行业经营和金融体系的稳健运行产生极大影响。

具体的表现为：信用不良资产、流动性不足的资产、不动产（如房地产）的抵押品等。

这些不良资产带来的风险有外显的（实现潜在的亏损）和潜在的（可能出现风险）两个层次。

当前，我国商业银行不良资产率呈上升趋势。

在经历了很长时间的快速增长后，我国经济开始进入了经济增速转换期，以低价值增长和平衡性增长为主的经济增长模式从以前的模式中逐渐脱颖而出。

不过，由于前期的过度投资和较高的债务水平，以及慢增长的新时代，真正成长的公司变得稀缺。

出现了了一些不良资产，使商业银行的不良资产率逐年升高，对于银行业和金融体系的发展带来了一些负面影响。

二、商业银行不良资产治理的策略治理商业银行不良资产，不是一蹴而就的事情，需要结合具体的国情和市场形势，采取相应的措施。

1.加强风险防控。

风险控制是治理不良资产的前提条件。

通过建立完善的金融风险监测和管理机制，及时发现不良资产，加强对不良资产的评估，制定合理的措施，缩小不良资产对银行进行金融业务的影响。

2.加强内容管理。

治理不良资产的另一种方式是鼓励商业银行加强企业内部管理，优化运营流程。

通过建立合理的企业管理体系、加强员工培训及实操操作等方式，维护企业的资产安全，从根本上防止不良资产的产生。

3.加强协同管理。

治理不良资产的第三种策略是加强金融监督协同管理。

建立与其他银行和金融机构之间的合作关系，共享监督信息，在监管部门的协调下，共同推进不良资产的治理。