xx企业财务管理制度

企业财务制度通则最新第一章总则第一条为规范企业财务管理，保障企业财务安全，提高企业经营效率，根据《中华人民共和国公司法》及其他相关法律法规，制定本通则。

第二条本通则适用于所有公司及其子公司的财务管理工作。

第三条公司财务管理工作应当遵循合法、诚信、透明、公平的原则，依法保护公司财产安全，确保公司财务信息的真实、准确、完整。

第四条公司应当建立健全财务管理组织架构，明确财务管理部门的职责和权限，确定负责财务管理工作的人员，确保财务管理工作有序进行。

第五条公司应当建立健全财务管理制度，明确财务管理各项工作的程序和规范，确保财务管理工作的规范与有效。

第六条公司应当加强对财务管理人员的培训，提高财务管理人员的业务水平和专业素养，确保财务管理人员的工作能力。

第七条公司财务信息的披露应当遵循真实、准确、完整、及时的原则，做到尽可能公开透明，符合法律法规的规定。

第八条公司应当建立健全财务内部控制制度，规范财务管理工作流程，加强对财务风险的防范和控制。

第九条公司应当遵守国家税收法律法规，依法履行纳税义务，确保及时、完整和准确地向国家税务机关报送资料。

第十条公司应当建立健全财务审计制度，进行定期财务审计和不定期财务检查，确保公司财务信息的真实、准确和完整。

第十一条公司应当遵守公司章程的有关规定，依法行使决策权，保障财务管理工作的合法与有效进行。

第十二条公司应当坚持节约用水、用电、用人，提高劳动生产率，降低生产成本，实现经济效益和社会效益的双赢。

第十三条公司应当积极履行社会责任，促进经济社会和谐发展，为保障员工的权益，提升员工的福利，营造良好的经营环境。

第十四条公司应当建立健全财务监督机制，加强对财务管理工作的监督检查，促进公司经济发展、管理提升和风险防控。

第十五条公司应当在财务管理领域不断总结和推广先进经验，不断探索，积极创新，不断提高并完善财务管理工作。

第二章财务管理体制第十六条公司应当建立健全财务管理组织架构，确定财务管理部门的职责和权限，确保财务管理工作有序进行。

【文件编号】：XX公司发〔2023〕01号【发布日期】：2023年1月1日【执行日期】：2023年1月1日一、总则为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本财务管理制度。

二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 诚信为本，规范操作，确保财务工作透明、公正；3. 预算管理，勤俭节约，合理使用资金；4. 严格审批，强化监督，防范财务风险。

三、财务管理组织架构1. 公司设立财务部，负责公司财务管理工作；2. 财务部设部长一名，副部长一名，下设会计、出纳、审计等岗位；3. 各部门负责人对本部门的财务工作负总责。

四、财务管理制度内容1. 资金管理（1）公司资金实行统一管理，收支两条线；（2）所有资金收支必须通过公司指定的银行账户进行；（3）严禁私设小金库、截留资金等违法行为。

2. 预算管理（1）公司每年编制年度财务预算，经董事会批准后执行；（2）各部门根据公司年度财务预算编制部门预算，经财务部审核后报公司审批；（3）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，须按规定程序报批。

3. 会计核算（1）公司会计核算采用权责发生制；（2）会计凭证必须真实、合法、完整；（3）会计账簿、报表必须准确、及时、完整。

4. 费用报销（1）费用报销必须符合国家有关法律法规和公司财务制度；（2）报销人需提供真实、合法的原始凭证；（3）报销审批流程为：部门负责人审批、财务部审核、总经理审批。

5. 内部审计（1）公司设立内部审计机构，负责对公司财务工作进行审计；（2）内部审计机构应定期或不定期对财务工作进行审计，并提出审计报告；（3）审计报告应报送公司董事会和总经理。

五、奖惩措施1. 对严格执行本制度，在财务管理工作中做出突出贡献的部门和员工，给予表彰和奖励；2. 对违反本制度，造成公司经济损失的，依法依规追究相关责任。

各部门、各科室：为加强我单位财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保单位财务安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，特制定《XX 单位财务管理制度》。

现将有关事项通知如下：一、目的和意义本制度旨在规范我单位财务管理工作，强化财务管理责任，提高资金使用效益，促进单位健康发展。

二、适用范围本制度适用于我单位各部门、各科室及全体财务人员。

三、财务管理制度的主要内容1. 财务预算管理（1）各部门、各科室应根据年度工作计划，编制财务预算，经单位领导审批后报送财务部门。

（2）财务部门负责汇总各部门、各科室预算，编制单位整体财务预算，经单位领导审批后报送上级主管部门。

2. 资金收支管理（1）严格执行国家有关财经法律法规，确保资金收支合法合规。

（2）建立健全资金收支台账，详细记录资金收支情况。

（3）定期进行资金盘点，确保资金安全。

3. 会计核算管理（1）严格执行会计制度，规范会计核算流程。

（2）建立健全财务报表，真实、准确、完整地反映单位财务状况。

4. 资产管理（1）加强资产管理，确保资产安全、完整。

（2）建立健全资产台账，定期进行资产盘点。

5. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，加强财务风险防范。

（2）财务人员严格执行财务审批制度，确保资金使用合规。

四、组织实施1. 各部门、各科室要认真学习本制度，严格执行各项规定。

2. 财务部门要加强对本制度的宣传、培训和监督，确保制度落实到位。

3. 单位领导要加强对财务工作的领导，定期研究解决财务工作中的重大问题。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由财务部门负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，由单位领导研究决定。

特此通知。

XX单位年月日。

【发布单位】：XX单位财务管理部门【发布日期】：XXXX年XX月XX日【通知内容】：一、背景为加强我单位财务管理的规范化、制度化，确保财务工作的科学性、合理性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本财务制度。

现将有关事项通知如下：二、适用范围本制度适用于XX单位全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关部门。

三、财务制度的主要内容1. 财务核算制度（1）会计科目设置：根据国家会计制度和企业实际情况，设置相应的会计科目，确保会计核算的准确性和完整性。

（2）账务处理：严格按照国家会计制度和企业财务规定，进行账务处理，确保账务的真实、准确、完整。

（3）财务报告：定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，为领导决策提供依据。

2. 资金管理制度（1）资金筹集：严格按照国家规定和公司财务制度，合法合规筹集资金。

（2）资金使用：合理使用资金，确保资金的安全、高效、合规。

（3）资金结算：规范资金结算流程，确保资金结算的及时、准确、安全。

3. 采购管理制度（1）采购计划：根据业务需求，编制采购计划，确保采购活动的合规性。

（2）供应商管理：建立供应商评价体系，选择优质供应商，降低采购成本。

（3）采购流程：规范采购流程，确保采购活动的公开、公平、公正。

4. 成本费用管理制度（1）成本核算：严格按照国家会计制度和企业财务规定，进行成本核算。

（2）费用控制：加强费用控制，合理使用各项费用，降低企业成本。

（3）成本分析：定期进行成本分析，为决策提供依据。

四、执行要求1. 各部门要高度重视本制度的贯彻执行，加强财务管理工作。

2. 财务部门要加强对财务人员的培训和考核，提高财务人员的业务水平。

3. 对违反本制度的行为，将依法依规进行处理。

五、附则本制度自发布之日起施行，原有财务管理制度与本制度不一致的，以本制度为准。

特此通知。

【发布单位】：XX单位财务管理部门【联系人】：XXX【联系电话】：XXXX-XXXXXXX【附件】：XX单位财务制度（全文）注：以上范本仅供参考，具体内容需根据单位实际情况进行调整。

XX有限公司企业财务人员管理办法第一章总则第一条为建立和完善现代企业制度下的财务管理体制，加强财会队伍的职业道德建设和人员的集中管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计人员从业资格管理办法》，结合XX有限公司（以下简称“公司”）的管理特点制定本办法。

第二条公司实行“统一领导、分级管理”的财务管理体制。

企业按投资隶属关系分层次设置财务机构，下级对上级负责。

第三条公司对所属全资企业财务负责人实行“双聘制”，对控股企业的财务负责人实行财务总监委派制。

第二章财务人员职业道德第四条财务人员从事财务工作的基本准则是严格执行国家相关法律、法规和公司制定的各项财务管理制度。

第五条财务人员必须具备遵纪守法、诚实守信、坚持原则、廉洁奉公、保守秘密、爱岗敬业、文明服务的职业道德，树立严谨作风，熟悉法规和信息技术，严格履行监督职能，不断提高自身业务技能的行为规范。

第三章财务人员聘任第六条从事财务工作的人员，必须取得会计从业资格证书。

担任财务总监或财务机构负责人的，还应具备中级以上专业技术职务资格或担任主管会计工作三年以上。

第七条财务人员的配备实行回避制度，即单位负责人的直系亲属不能担任本企业的财务负责人，财务负责人的直系亲属不能担任本企业的出纳。

出纳岗位原则上使用事业编制职工，采用聘用合同制职工需提供担保。

第八条财务人员聘任程序（一）公司本部财务机构负责人由公司总经理聘任；全资企业财务总监或财务机构负责人由所在企业总经理提名，报公司审批后，由该企业聘任上岗。

（二）控股企业财务总监及财务机构负责人由公司提名，提交所在企业董事会讨论通过，由董事会聘任或解聘。

（三）其他财务人员由各级财务审计部门和人力资源部门考核后由所在企业聘任。

（四）财务人员因故需要免职的，按其聘任程序经批准后免职。

第九条财务人员内部流动（一）公司全资企业财务机构负责人员，可根据工作需要在公司所属企业（全资）内安排流动。

（二）财务人员调离财务岗位或调出企业，需经各企业财务机构负责人同意后报本企业总经理审批，并报公司备案。

集团公司财务管理制度(5篇)集团公司财务管理制度(5篇)在现实社会中，制度的使用频率呈上升趋势，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺当执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

那么相关的制度究竟是怎么制定的呢？下面是我整理的集团公司财务管理制度，供大家参考借鉴，盼望可以关心到有需要的伴侣。

集团公司财务管理制度1第一章总则第一条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，依据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度结合本集团的实际状况,制定本制度。

其次条本制度适用于集团公司，各全资子公司(含事业性质、企业化管理单位)和控股子公司(以下简称所属企业)。

第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，担当民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。

集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得独立银行帐号。

第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。

各所属企业必需设立会计机构，依据内部牵制制度合理配备会计人员，准时、精确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。

第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。

第六条各所属企业的财务部门和财务人员必需自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥当保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。

第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。

第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人供应担保，因特别缘由需供应担保的，必需经集团公司批准。

公司财务部管理制度范本公司财务部管理制度范本公司财务部管理制度范本1 第一章总那么第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原那么，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。

第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动承受全班成员的监视。

第三条社区委员须备有财务管理登记本〔加电子版〕，以记载有关事项。

社区委员每次支出需在班群发布公告告知。

第三章收入管理第四条土木三班的财务来于大家的摊兑和可回收资的变卖。

第四章支出管理第五条土木三班所需物品只能由本班人员负责采购。

采购人员策在采购前应通过微信或qq向申请报帐，班长将申请信息截屏发至社区委员。

经班长批准后，先自行垫付购置，报帐时登记。

第六条物品的每次采购应至少有两人同行，如需采购专业用品〔如特殊的宣传用品等〕须一位专业成员同行。

第七条采购完毕后，社区委员应在两天之内制作出财务报表，将经费用处标示清楚，注明物品名称、数量、单价、总额、共计金额，并将相应正规发票〔反面必须有采购者的签字〕夹在其中，以此记录。

第八条如有特殊情况个别部门需临时采购物品，开销在20元之内的可先告知班长，自行购置并开据正规发票以此保存。

如超出20元，必须征得班长的同意前方可采购。

采购过后，补全原有手续〔注：本条款只适用于特殊情况〕。

公司财务部管理制度范本2 第一章总那么第一条xx县xx绿色农业投资是县政府具有法人资格的国有独资企业，负责xx县猕猴桃产业园区管理委员会猕猴桃的、推广；农业产业投资；非融资性担保等业务，归属xx县猕猴桃产业园区管理委员会管理。

第二条为标准公司内部工作，进步经济效益，建立合法、科学、有序的财务核算体系，明确财务管理工作职责和权限，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通那么》、《会计根底工作标准》以及国家其他相关法律、法规，结合本公司实际，特制订本制度。

第三条公司董事长组织拟定财务管理方法，并组织施行公司年度经营方案和投资方案，审批财务事项。

各部门、各分支机构：为进一步加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，经公司研究决定，现印发《XX公司财务管理制度》（以下简称《制度》），请各部门、各分支机构认真贯彻执行。

一、适用范围《制度》适用于公司总部及所有分支机构，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门、人力资源部门等。

二、财务管理制度的主要内容1. 财务机构与职责（1）公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。

（2）财务部负责编制和执行公司财务计划、预算，进行财务分析，监控资金流动，确保资金安全。

（3）各部门应积极配合财务部开展财务管理工作。

2. 资金管理（1）公司资金实行集中管理，严禁各部门擅自设立账户。

（2）公司资金收支必须严格按照国家规定和公司财务制度执行，不得挪用、侵占公司资金。

（3）各部门在资金使用过程中，应严格按照预算执行，节约开支。

3. 会计核算与报告（1）公司会计核算应遵循真实性、完整性、及时性、准确性原则。

（2）财务部应定期编制财务报表，并及时向公司管理层汇报。

（3）公司财务报表应真实反映公司的财务状况和经营成果。

4. 财务监督与审计（1）公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行监督和审计。

（2）内部审计部门应定期对公司财务活动进行审计，并提出改进意见。

（3）公司管理层应支持内部审计工作，确保审计工作顺利进行。

三、组织实施1. 各部门应认真学习《制度》，确保全体员工熟悉并遵守《制度》。

2. 各部门应按照《制度》规定，加强财务管理，提高资金使用效率。

3. 财务部应定期对各部门的财务管理工作进行检查，确保《制度》的有效实施。

四、附则1. 本《制度》自印发之日起执行。

2. 本《制度》由公司财务部负责解释。

3. 各部门在执行《制度》过程中如有疑问，请及时与财务部沟通。

特此通知。

XX公司年月日。

文档序号：XXGS-YXFA-001版本编号：YXFA -20XX-001XXX（单位）公司财务垂直管理制度编制部门：知丁日期：年月日发布令为贯彻执行“安全第一、预案为主、综合治理”的安全方针，以“管生产必管安全”、“谁主管谁负责”的原则和加强生产中安全工作的领导和管理，更好地遵守国家有关的法律、法规、标准及其它要求，建立本公司安全生产的自我约束机制，防止和减少安全生产事故，保障职工的安全与健康，现制定了本公司安全管理制度，现予发布。

望各部门和全体员工严格遵照执行，履行安全职责，确保本公司的生产安全。

此《xxxxx管理制度》自发布之日起实施，全体员工必须自觉学习，并认真贯彻。

在执行过程中如有任何修改建议，请将信息及时反馈到经理办公室，按《文件记录管理制度》中有关要求办理。

本公司的管理制度从20xx年xx月xx日执行。

总经理：年月日修改状态表财务垂直管理制度1、垂直管理的范围1.1实施财务垂直管理的公司，包括****公司所属各公司；1.2实施财务垂直管理的人员，包括****财务系统编制内的全体人员及收银员；1.3实施财务垂直管理的业务，包括****公司全部财务业务。

2、垂直管理的内容2.1财务人员垂直管理，包括财务人员的聘用、薪酬待遇、述职报告、晋升奖惩、工作调动及岗位轮换等；2.2财务业务垂直管理，包括资金管理、税务管理、制度管理、核算管理、团队建设、业务培训、业务考核等。

3、财务人员的聘用3.1公司财务部根据公司发展计划，确定各地公司财务人员编制，经公司总经理办公会同意后报财务部备案；3.2公司财务总经理以下财务人员、各地公司财务副经理（含）以上人员的招聘，由公司财务部负责面试，财务部审批后，再进行正式聘用的签批程序；3.3各地公司财务副经理以下人员，由公司财务部负责招聘；3.4系统所有财务人员的聘用审批流程按《财务系统人事审批流程》规定执行；3.5应聘者须按规定填写《财务人员应聘申请表》参见（附表），并进行笔试。

装饰公司财务管理制度装饰公司财务管理制度（通用17篇）随着社会不断地进步，需要使用制度的场合越来越多，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。

制度到底怎么拟定才合适呢？以下是本店铺精心整理的装饰公司财务管理制度，希望能够帮助到大家。

装饰公司财务管理制度 1一、每月五日开支。

二、办公文员须将考勤表、违纪扣款单等于每月3日前报财务，各部门工资表应于每月3日前办完签字手续报财务部。

三、现场管理班子中临时成员开支列入施工人员工资表中。

四、外委包工合同借款不得超过进度的70%。

五、外包工负责人按进度借款，临时施工人员不予借款。

六、车辆、器具、材料都应完成询价、比价程序。

七、单项工程领导班子现金借款总额不超过10000元，特殊情况需经主管领导及总经理审批。

八、借出支票，必须注明限额及封顶。

九、外委包工付款凭工资表，外委订货付款按订货合同分期付款，以正式发票结帐。

十、报销凭据为税务局正式发票，特殊情况凭盖有收款单位印章的收据报销。

十一、借款需在二十日内报销，财务部根据借款日期，督促借款者报销。

逾期不报者财务部对借款者暂扣工资，直至以发票报销。

十二、保管员、现场员无工程时，50%开支放假，以工作15天为一期限。

十三、较大型工程可设保安员。

十四、大型工程或特殊情况下，如需开伙，由工程项目经理上报开伙申请工程副总财务行政副总总经理审批。

公司给予每个工程300元/月开伙补助，其它费用自理。

十五、如工程现场涉及到临时其它经费，如取暖等，由项目经理提出书面申请工程副总审批财务行政副总总经理审批。

装饰公司财务管理制度 21、公司财务部是公司实行财务管理的职能部门，直接对董事会负责，各分公司财务部门直接受总公司财务部管理。

2、公司资金实行收支二条线的管理办法，客户向各分公司所交工程款，各分公司必须在24小时内（节假日顺延）全部打入公司指定账号，专款专用不得挪用。

所需支付款项可预借备用金，然后实报实销。

3、装饰公司财务要及时记账，做好凭证的归档、保管工作，做好现金管理工作，做到日结月清。

XX公司财务管理制度全套-报销及货款支付流程11 目的规范公司报销及货款支付作业，保证其顺畅。

2 范围适用于公司业务交往过程中所发生的费用的报销和货款的支付。

3 职责3.1经办人员负责申请依据的整理，申请单的填写。

3.2部门主管负责对申请内容进行初审。

3.3财务部负责申请依据的审核。

3.4 公司总经理及上级公司领导负责申请单的签批和批准。

4 措施和方法4.1 差旅费差旅费报销按Q/DJC/G06.05-2008《差旅费报销制度》执行。

4.2 差旅费以外的费用经办人员整理相关有效费用凭证，交由部门主管进行初审后，随同费用控制手册交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后方可至出纳处领款。

4.3采购货款4.3.1属于出货前部分或全额付款的厂商，经办人员填写付款申请单，交由部门主管进行初审后，随同购销合同交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后交至出纳处付款。

4.3.2属于出货后支付尾款或全额付款的厂商，经办人员填写付款申请单，交由部门主管进行初审后，随同购销合同，入库单及增值税发票交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后交至出纳处付款。

4.4其它审批权限参照公司财务收支审批权限程序表（一）和表二执行。

流程图记住，永远不要对父母说这十句话！1.好了，好了，知道，真啰嗦！（可怜天下父母心，父母的“啰嗦”其实是一种幸福。

）2.有事吗，没事？那挂了啊。

（父母打电话，也许只想说说话，我们能否明白他们的用意，不要匆忙挂了电话！）3.说了你也不懂，别问了！（他们只是想和我们说说话。

）4.跟你说了多少次不要你做，做又做不好。

（一些他们已经力不能及的事，我们因为关心而制止，但不要这样让他们觉得自己很无用。

）5.你们那一套，早就过时了。

XX县供销社下属企业财务管理制度第一条为加强县供销社下属企业（以下简称下属企业）财务管理，规范企业财务行为，严肃财经纪律，提高财务管理水平和经济效益，从源头上有效治理和防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》等有关财经法规，结合下属企业实际，制定本制度。

第二条本制度所称下属企业是指县社下属的茶果公司、花爆公司、再生资源公司、生资公司、土产公司、棉麻公司、贸易中心、资产管理公司及各基层供销社。

第三条下属企业财务实行集中核算制，企业所有收入统一纳入县社资产管理公司银行账户，由资产管理公司集中核算、分账管理，严禁设立“账外账”,严禁公款私存。

第四条县社资产管理公司负责督促下属企业负责人依法、依规按财务制度的规定报销各项费用，并设立下属企业总会计,负责分单位核算下属企业账务。

下属企业设报账员，按月上报资金收支报表。

第五条下属企业其他工作人员有关待遇标准的调整由下属企业研究后书面报县社研究确定，待批复后企业方可执行，不得自行提高标准。

第六条下属企业因生产经营需要添置生产设备或办公用具的，由购置单位申请，先报县社审批或备案同意后购置，并进行财产登记。

财产实行登记签名制，使用单位要落实专人保管，工作调动要办理移交手续。

对固定资产的租赁、改建、新建、出售等需召开企业班子会议集体研究决定，做好会议记录上报县社审批或备案。

第七条下属企业除花爆公司外，原则上不得有公务接待开支，特殊情况确需接待的应事先报县社同意。

第八条公务接待应本着“需要、合理、节约”的原则，严格按照公务接待有关规定执行，接待时一律要填写公务接待单,注明来客单位、时间及人数，并做到及时报销，严禁欠帐接待。

第九条下属企业应牢固树立过紧日子的思想，坚持量入为出、节约办事的原则，严格控制非必要支出。

单笔支出在500元以上应事先报县社分管领导同意，单笔支出在1000元以上应事先报县社主要领导同意，否则不予核销。

第十条县社财会股每年8月对下属各企业的财务情况进行一次内部审计，形成书面审计报告上报县社，作为企业负责人续聘、调资的重要依据。

小型国企财务制度第一章总则第一条为规范小型国有企业的财务管理，加强财务监督，保障企业的经济效益和社会效益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于小型国有企业的财务管理工作，具体适用范围和范围在小型国有企业的《公司章程》中规定。

第三条小型国有企业应当建立健全财务监督制度，实行科学化、规范化的财务管理，确保其财务数据的真实性、准确性、及时性和完整性。

第四条小型国有企业的财务管理应当遵循依法合规、风险可控、效益优先、节约用地、廉洁经营的原则。

第二章财务管理组织机构第五条小型国有企业应当设立健全财务管理组织机构，明确财务管理的职责、权限和报告关系。

第六条董事会是小型国有企业最高权力机构，对企业的财务管理工作负有终审、监督和检查职责。

第七条管理层应当根据实际情况设立财务部门，负责企业的日常财务管理工作，财务部门应当建立健全财务管理制度，确保财务数据的真实性、准确性。

第八条小型国有企业还可以根据实际情况设立内部审计部门，对企业的财务管理工作进行独立的审计和监督。

第九条小型国有企业的财务管理工作应当服从于党委、董事会和相关管理部门的领导，加强内部协调，做好财务管理与其他职能部门的沟通与协作。

第十条小型国有企业应当建立健全财务管理人员的激励机制，激励企业财务管理人员积极主动地助推企业的发展。

第三章财务管理制度第十一条小型国有企业应当建立健全财务管理制度，包括财务预算、财务决策、财务监督等各项制度。

第十二条财务预算制度是小型国有企业财务管理的重要组成部分，应当根据企业的经济活动和经营情况编制年度财务预算，并严格执行。

第十三条财务决策制度是小型国有企业的财务管理的核心，应当建立科学、规范的财务管理决策机制，确保企业的财务管理工作能够有效、高效地运转。

第十四条财务监督制度是小型国有企业的财务管理的重要保障，应当建立独立、严格的财务监督机制，对企业的财务管理工作开展监督和审核。

有限责任公司财务管理制度一、总则为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。

二、组织机构2.1、公司设立财务部。

2.2、财务部的职责，在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作（包含但不限于以下内容）。

（1）财会人员的管理、指导检查各独立核算项目的会计核算工作；（2）做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋；（3）协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；（4）建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式；（5）制定成本管理制度与控制制度。

2.3、财务部下设：出纳、会计。

（1）出纳职责：负责办理企业的存款和结算业务；定期对现金和银行存款进行安全性、效益性和流动性检查；负责日常资金的划拨和费用报销；负责工资奖金的审核和发放。

协助会计人员针对经济事项所对应的原始凭证的合规性、完整性进行审核；（2）会计职责：根据会计准则准确填制记账凭证；审核记账凭证，严格按照会计内部程序进行记账、对账、结账；编制会计报表；各种应收、应付款项的清理；编制银行调节表。

建立财务成本控制系统，对成本和资金进行控制；对进销存各环节成本有效地监控；对产品的价值进行分析；挖掘降低目标成本的潜力。

2.4、各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

2.5、财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

2.6、采购人员采购的原材料质量、性能达到（或超过）公司质量要求，且价格低于公司核定的计划价，公司将按节约总额的一定比例给予奖励；如果采购原材料价格高于公司核定的计划价公司不支付超额部分的货款；如果违反公司采购程序擅自采购（所有资金往来活动均有财务部门具体实施，严禁采购人员经手采购资金款项），由采购人员承担由此造成的一切经济损失，严重违规者承担法律责任。

三、流动资产的管理3.1、流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、等。

财务制度封面格式制定单位：XXX公司封面编制单位：XXX公司财务部生效日期：XXXX年XX月XX日目录第一章总则第二章财务管理的基本原则第三章财务预算管理第四章财务报表制度第五章财务内部控制第六章资金管理第七章会计制度第八章费用管理第九章证券投资管理第十章财务风险管理第十一章财务处罚制度第十二章附则第一章总则第一条为规范公司财务管理，提高公司经营效率，保护公司财产安全，加强公司财务监督和管理，特制订本财务制度。

第二条本制度适用于公司财务管理活动，具有条例性及操作性。

第三条公司财务管理应遵循法律法规、准则、规范。

第四条公司财务管理应坚持“公平、公正、公开”的原则。

第五条公司财务管理应注重风险防范，规避财务风险。

第六条公司财务管理应依靠信息技术，提高管理效率。

第七条公司财务管理应强化内部控制，规范操作流程。

第八条公司财务管理应实行财务预算管理，保障公司经营目标的实现。

第九条公司财务管理应定期总结财务情况，向公司领导层报告。

第十条公司财务管理应服务公司经营，为公司发展提供的有力支持。

第二章财务管理的基本原则第十一条公司财务管理应坚持稳健经营原则。

第十二条公司财务管理应坚持风险管理原则。

第十三条公司财务管理应坚持透明度原则。

第十四条公司财务管理应坚持规范操作原则。

第十五条公司财务管理应坚持诚实守信原则。

第十六条公司财务管理应坚持合法合规原则。

第十七条公司财务管理应坚持效益最大化原则。

第十八条公司财务管理应坚持实事求是原则。

第十九条公司财务管理应坚持创新发展原则。

第三章财务预算管理第十一条公司应建立健全财务预算管理制度，明确预算编制、执行、检查、调整的程序和责任。

第十二条公司应按照年度经营计划编制财务预算，包括资金预算、费用预算、收入预算等。

第十三条公司应坚持严肃财务预算原则，不得随意超支，超支情况需经有关部门批准后执行。

第十四条公司应按规定提交全年度财务预算计划，并根据实际情况及时调整预算计划。

第十五条公司应建立健全预算执行监督制度，加强财务预算执行情况的检查和监控。

国有企业财务管理制度(大全5篇)国有企业财务管理制度[大全5篇]第一篇:国有企业财务管理制度第一条严格执行《会计法》､《审计法》及《关于印发､､的通知》等财务管理有关制度,认真落实中央八项规定及省､市､县各类实施细则,厉行节约,压缩开支,勤俭办事。

同时,按照财政部门规定的开支范围和标准,规范票据审核,对不符合财务管理规定的票据坚决不予报销,杜绝一切不合理开支。

第二条财务支出实行“一支笔”审批､国库集中支付制度,按规定权限审批。

300元以下由公司经理直接审批;300元至1000元经公司负责人同意后,上报粮食稽查大队领导批准后,方可支出;1000元以上提交公司董事会议研究决定后,上报大队领导批准后,方可支出。

报销条据必须是符合规定的正规票据,由经手人签字,并说明支出事由,报账员初审,按支出权限审批后报销。

第三条凡能通过电话､函办理的事务不派人出差,一人能办的事,不派两人,能合并办理的事不得分别办理;职工出差前要填写派差单,由派差领导签字后方可外出,出差期间的车船费､住宿费超过报销规定标准以外费用由个人自行承担。

第四条外出参加会议､培训,单元原则上不放置车辆,由参训人员根据具体情况选择往返交通工具,乘坐飞机要经稽查大队领导同意,按划定尺度统一订票。

参训时代,由举办单元统一放置食宿的,不得报销会议､培训时代的食宿费和市内交通费,只报销往返会议､培训地址的差旅费。

第五条实行月报账制度,报账员提前通知干部职工整理上交报销票据,经分管领导统一审核后,汇报主要领导审定后,按程序报账。

第六条办公用品购置,由出纳定期统计制定采购计划,汇报公司经理签字同意后统一购买,属政.府采购的按程序进行办理;个人未经同意在外购买的任何物品,一律不予报销。

第七条公司机关文件､资料,原则上在公司内部印制;需在外面印刷的,必须经公司经理同意后,方可在外印刷;大宗印刷的书籍､图册和喷绘的版面等,由公司董1事会研究提出方案,汇报稽查大队领导同意后,安排印制;职工个人私自印刷资料产生的费用不予报销。

财务管理之借款及核销制度
1、XX公司各部门因工作需要可以设置备用金（部门设置备用金
必须指定专人保管，部门负责人对备用金流失负全责），备用金限额
不得超过10000元，若确实需要超过10000元（含）现金备用金，必
须经XX公司财务总监及总经理审批。

2、备用金核销：当备用金掌管人离开本岗位时或每年12月25
日前应全额核销所申请备用金，次年所需备用金应重新申请。

3、因公借支核销：所有因公借款必须履行“真实、必须”原则，
《借款申请单》后必须附上出差审批表、其他审批报告或其他证明资
料，借支人必须于业务完成后7日内（外勤人员1个月内）到财务部
办理核销手续。

4、因私借款人员必须是公司内部人员，且入职三个月以上；其
单次借款金额不得超过三千元（购房及购车福利按相关管理制度执
行），并由部门主管担保；如员工擅自离职，部门主管负有连带清偿
责任，核销按借款申请单上所注明日期内归还。

员工借支流程图
yes 权限no
出纳付款财务筹备资金yes
集团财务付总裁
上图部门主管指营运与人力资源部、财务部、研发中心及两工程中心第一负责人；
财务部总监可授权财务相关人员先行审核后再经财务部总监审核。

5、XX公司员工如因公借款单次不超过10万元之间且累计借款余额不超过30万元、因私借款单次在3000元以内且累计借款余额不超过5000元，由XX公司财务部总监及总经理审批付款。

超出以上标准，根据相关分权手册审批执行。

6、年底个人所有因公借款必须全部清算完毕才能办理新年度借款手续，不能清算必须书面列名原因报财务备案。