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票据业务PPT课件

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票据概述ppt课件

票据概述ppt课件

• 1. 票据分类不同。日内瓦票据法将汇票和本票视为一类，将支票则视为另一 类，分别订立两个公约；英国 1882年票据法中则是将支票视为汇票的一种类 型，1957年的《支票法》实际上是对 1882年票据法中支票内容的补充。
5
俩大票据法系
• 世界法律体系大致可分英美法系和大陆法 系，世界票据法体系也可分为英美法系的 票据法和大陆法系的票据法。英美法系国 家的票据法是以《英国票据法》为蓝本的。 大陆法系国家的票据法是以《日内瓦统一 法》为依据的。前者是英国的国内法，后 者则是一种国际公约。
6
• 英国于1882年颁布施行票据法，美国及大部分 英联邦成员国如加拿大、印度等都以此为参照 制定本国的票据法。美国在1952年制订《统一 商法法典》，其中第三章商业证券，即是关于 票据的法律规定，也就是美国的票据法，它在 英美法系国家的票据法中也具一定的代表性和 影响力。美国和其它英联邦国家的票据法虽在 具体法律条文上与英国票据法有所不同，但总 体说来，英美法系国家的票据法基本上是统一 的，这种统一是建立在《英国票据法》基础上 的。
7
• 法国、德国等欧洲大陆为主的20多个国家参加了1930年 在日内瓦召开的国际票据法统一会议，签订了《日内瓦 统一汇票、本票法公约》。1931年又签订了《日内瓦统 一支票法公约》。两个公约合称为《日内瓦统一法》。 众所周知，国际公约等是国际法最重要的渊源。《日内 瓦统一法》是有关票据方面的国际私法的重要渊源，无 疑，参加签字的大陆法系的国家在制订或修改本国的票 据法时都要依循这一国际公约。这一点合乎国际法大于 国内法的原理（对参加某一国际公约的国家而言）。具 体来说，大陆法系国家的票据法又以法国和德国的票据 法最有代表性。另有一些非大陆法系国家的票据法也参 照《日内瓦统一法》制定本国的票据法（如我国的票据 法）。在实际内容上大陆法系国家的票据法基本趋于统 一。

票据业务基础知识培训(PPT 48张)

票据业务基础知识培训(PPT 48张)

六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
2、操作风险 一是伪假票风险。在伪假票中，尤其注意的是克隆票。
所谓克隆票是指犯罪分子利用高科技手段，在银行或企业已
签发、承兑过的真实票据中选择一张或数张进行复制，达到 以假乱真的目的，以骗取资金或财物。此类票据可以在一定 程度上逃避票据查询，具有隐蔽性、欺骗性强的特点。 防范要点：材质审查，票据的纸质、应有水印的部位是否 符合规定；票面花纹构成要细辨；票面要素填写是否正确 ，是否符合规定，是否有涂改现象等；对签发人要进行多 种查询，如电话查询、传真查询等。
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
票据买入过程主要存在的风险有：
1、政策性风险

是指为没有真实贸易背景的商业汇票办理贴现或转 贴现所引致的风险，其性质与承兑时没有真实贸易 背景相同。

防范要点：对贴现申请人提交的商品交易合同、增 值税发票复印件等票据跟单资料进行严格审查，确 保贴现、转贴现建立在真实的商品贸易背景下。必
五、目前票据市场中的主要交易形 式有哪些？

当前票据市场中的主要交易形式分为两种：买断
交易和回购交易。

买断交易是指甲方购买乙方未到期商业汇票，到
期由甲方负责收款的票据行为。在这种交易中，甲
方为被背书人，乙方为背书人，票据权利从乙方转
移到甲方。
五、目前票据市场中的主要交易形 式有哪些？

回购交易是指甲方对乙方合法持有的未到期商 业汇票实施限时购买，乙方按约定的时间、价格和 方式将商业汇票赎回的交易行为。其中，甲方是买 入返售方，乙方为卖出回购 卖出回购方为票据的托收人。商业银行间的转 贴现可以采用回购方式，商业银行和中央银行之间 的再贴现通常也采用回购方式。

票据培训课件

票据培训课件
背书分为转让背书和非转让背书。 转让背书是以转让票据权利为目的转让 方式，包括：转让背书、贴现背书。
37
二、票据相关知识
委托收款背书和质押背书均属于非转让背书， 非转让背书的被背书人只代理背书人行使权力， 并不拥有票据权利。
委托收款背书是票据的持票人与票据的付款 人、承兑人不在同一银行开户，需要委托持票 人开户行进行收款的，做成委托收款背书。
支票打码机：是一种集光机电技术于一体的银行现代 化办公设备。它打出的磁码支票在清分机上实现自动交 换清算。
9
二、新版票据凭证调整的内容
10
一、票据凭证及防伪工艺
11
二、新版票据凭证调整的内容
12
二、新版票据凭证调整的内容
13
一、票据凭证及防伪工艺
14
一、票据凭证及防伪工艺
2019版汇票防伪点： 汇票包括银行汇票、银行承兑汇票和商
3、票据号码及所赋的含义
所有的票据号码均为16位，分上下两排。上排8位数 字所赋信息相对固定： 前三位为银行行别代码；（行别代码是银行机构代码 的前3位，代表某一个银行法人或某一类银行法人。银 行机构代码是指按照人民银行支付系统行号标准编制的 机构代码，其长度为12位，由3位行别代码、4位地区 代码、4位分支机构序号和一位校验码组成。） 第四位为预留号（暂定为0）； 第五、六位为省别地区代码；（安徽：34）
42
三、票据业务操作流程
（一）支票业务流程 1、 相关概念：
支票：是出票人签发的，委托办理支票存 款业务的银行（指出票人开户行）在见 票时无条件支付确定金额给收款人或持 票人的票据。
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三、票据业务操作流程
支票的当事人： 出票人 —— 在银行开立结算账户的存
款人。 付款人 —— 出票人的开户银行。 持票人 —— 票面上填明的收款人，或

同业、票据业务课件

同业、票据业务课件

二、票据业务


商业承兑汇票 目标客户，特大型企业 主要注意： 1、企业资金情况 2、以往承兑情况
二、票据业务


贴现业务 目标客户，所有企业 主要注意事项： 1、贸易背景情况 2、承兑行情况 3、利率风险
二、票据业务
目前我行的票据直贴业务具体包括： 1、标准直贴 2、买方付息票据贴现业务 3、商业承兑汇票承兑人保贴业务 4、“票据包”买断业务 6、国内票据包买 7、协议付息票据贴现 8、“先贴后查”银行承兑汇票贴现 9、商业汇票代理贴现业务
二、票据业务

主要包括：银行承兑汇票、商业承兑汇票、 贴现、转贴现业务
二、票据业务



银行承兑汇票 主要的目标客户，所有企业。利用核心企 业实现上下游客户的营销。 主要注意事项： 1、贸易背景的真实性。主要是对贸易合同 及发票逻辑关系上的确认，是否符合企业 的实际经营状况。 2、保证金来源是否合法。 3、资金用途是否符合授信条件。
同业、票据业务
1

一、同业业务 二、票据业务

一、同业业务
1、同业业务定义 2、同业业务分类 3、目标客户分类 4、同业业务意义及盈利模式



一、同业业务


1、定义：同业业务是指同金融同业间开展 的业务。 例如：同业存款、同业理财、代理业务等
一、同业业务


按照大类划分将同业业务划分为两类 1、银银业务 主要是银行与银行同业间的业务 2、其他同业业务 主要是指银行与非银行金融机构的业务
一、同业业务 银银合作业务

目前在银银合作中主要包含以下几类业务： （一）同业存款、拆借业务 （二）银银合作第三方存管业务 （三）代理签发银行承兑汇票 （四）柜面通 （五）信贷资产转让 （六）理财产品开发、销售

票据转贴现相关业务流程介绍PPT培训课件

票据转贴现相关业务流程介绍PPT培训课件

卖断式转贴现
总结词
卖断式转贴现是指转贴现申请人将持有的未到期的商业汇票转让给贴现银行，并由贴现银行承担该票 据的全部权利和义务。
详细描述
在卖断式转贴现中，贴现银行获得票据的全部权利和义务，可以行使全部票据权利和承担全部票据义 务。这种方式的转贴现中，转贴现申请人与贴现银行之间只存在票据权利义务关系，而不存在其他法 律关系。
提供担保或抵押品，以降低信用风险。
市场风险
总结词
市场风险是指因市场价格波动而导致金融机构表内和表 外头寸面临损失的风险。
详细描述
在票据转贴现业务中，市场风险主要表现在利率、汇率 等市场因素的波动对金融机构持有的票据价值的影响。 为了控制市场风险，金融机构需要建立完善的市场风险 管理机制，及时跟踪市场动态，并根据市场变化调整持 有的票据结构。此外，金融机构还可以通过套期保值、 分散投资等方式降低市场风险。
标准化趋势
为了规范市场和降低风险，票据 转贴现业务逐渐向标准化方向发 展，建立统一的业务规则和标准， 提高透明度和可操作性。
专业化趋势
随着市场的细分和专业化分工， 票据转贴现业务逐渐向专业化方 向发展，形成专业化的服务团队 和业务模式，提高服务质量和效 率。
票据转贴现业务的未来展望
市场规模持续扩大
THANKS
感谢观看
票据转贴现相关业务流程 介绍
• 票据转贴现业务概述 • 票据转贴现业务种类 • 票据转贴现业务的风险及控制 • 票据转贴现业务的监管政策与法规 • 票据转贴现业务的发展趋势和展望
01
票据转贴现业务概述
票据转贴现的定义
票据转贴现是指金融机构之间，将未 到期的已贴现或已转贴现的商业汇票 进行转让的票据行为。
回购式转贴现

第3章 票据市场 《金融市场》PPT课件

第3章 票据市场 《金融市场》PPT课件
质押开票
开出或承兑票据时实行全额质押
深发展、光大
6
票据回购
企业进行票据融资后可以随时赎回票据
光大
7
票据包买
信用创造货币，在票据包贴业务的基础上，创造性地延伸服务，为企业提供旨在解决企业众多异地购销结算问题
民生、光大
3．5我国的票据市场及运作实务
我国票据市场的运作实务1）银行承兑汇票的业务操作（1）我国银行承兑汇票的样式。（2）银行承兑汇票必须记载的事项。（3）银行承兑汇票的相关规则。
3．4大额可转让定期存单市场
（2）大额可转让定期存单与商业票据及债券也不同，后两者不是存款，不需缴纳存款准备金，也不受存款保险法的保护，而存单则需缴纳准备金。存单的发行人是银行，信誉高；商业票据和债券的发行人主要是企业，信誉相对要差些。
3．4大额可转让定期存单市场
（3）大额可转让定期存单之所以能迅速形成市场，并在货币市场上起重要作用，还在于它具有以下别的金融工具所不具备或不充分具备的特性：第一，发行人通常是资本雄厚的大银行。第二，面额固定，且起点较高。第三，可以转让流通。第四，可获得接近金融市场利率的利息收益。
3．4大额可转让定期存单市场
年。存单不分段计息，不能提前支取，到期时一次还本付息，逾期不计利息。（4）存单全部由银行通过营业柜台向投资者直接发售，不借助中介机构。（5）存单利率由中国人民银行制定出最高限度，各发行银行能够在这个限度内自行调整，一般是在同期限的定期储蓄存款的利率基础上，再加l～2个百分点，弹性不大。（6）银行以大额存单方式吸收的存款，要向人民银行缴存存款准备金。
3．3银行承兑汇票市场
2）银行承兑汇票的流通转让（1）贴现商业银行在贴现票据时，它将依据以下公式确定应贴现金额：贴现额=票据面额×(1-贴现率×到期天数÷360)（2）转贴现。（3）再贴现。

票据业务培训

票据业务培训

02
票据业务流程
出票与承兑
出票
指出票人签发票据并将其交付给 收款人的票据行为。出票人需要 按照法定要件填写票据，并签名
或盖章。
承兑
指汇票付款人承诺在汇票到期日支 付汇票金额的票据行为。承兑是汇 票特有的制度，仅适用于汇票。
出票与承兑的关系
出票是承兑的前提，承兑是出票的 结果。只有经过承兑的汇票才具有 法律效力，承兑人负有到期无条件 付款的责任。
电子票据系统架构及功能
电子票据系统包括票据登记、流转、托管、 信息查询等功能模块，支持多种票据业务场 景。
票据市场创新产品介绍
标准化票据产品
标准化票据是一种具有固定收益 特征的金融产品，通过资产证券 化技术将非标准化票据转化为标
准化投资工具。
票据ABS
票据ABS（资产支持证券）是以 票据资产为基础资产发行的证券 产品，为投资者提供多样化投资
清偿
指票据债务人根据票据文义支付票据金额以消灭票据关系的行为。清偿是票据债务人履行 其义务的重要方式。
追索与清偿的关系
当票据到期不获付款或期前不获承兑时，持票人可以行使追索权，向其前手请求偿还票据 金额等款项。被追索人在清偿了相关款项后，可以获得相应的权利，如再追索权等。
03
票据风险识别与防范
票据伪造与变造风险
票据市场监管政策变化
未来监管部门可能出台更加严格的票据市场监管政策，规范市场秩序，保护投资者利益。
06
票据业务实务操作与案例分析
承兑汇票实务操作演示
01
承兑汇票基本概念 及种类介绍
详细阐述承兑汇票的定义、功能、 特点及不同种类，为实务操作打 下基础。
02
承兑汇票出票及承 兑流程演示

票据操作流程

票据操作流程

票据操作流程
第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程
•交易现场
•3、填写划款凭证 •4、转入行内部审批划款
•注意事项：准点到达指定转贴地点
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票据操作流程
第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程
票据类型
转贴模式
笔数
金额
利率
转贴银行
转贴地点
时
到达
间
验票
打款
转贴 联系人
电话
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票据操作流程
第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程
•贴息计算
• 5、案例分析
• 现有1张上海某国有银行承兑汇票金额1000万，出票日期 2011年3月10日，汇票到期日2011年9月10日。 • 2011年3月12日，某地方商行上门办理这张银票的贴现，贴 现率月息为5.35‰，请问计息天数、贴息？如果扣除电汇手续 费260元，最终给企业的打款金额为多少？
6.3亿元 2.9亿元
与出票人 关系
集团内部子 公司
江苏雨润肉类 产业有限公司，
出票8.4亿元
南京雨润肉类 产业集团有限 公司，出票3亿 元
安徽省雪润肉 4.2亿元 食品有限公司
南京卓润环保 4.2亿元 科技有限公司
南京卓润环保 3亿元 科技有限公司
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票据操作流程
• 江苏沙钢集团是世界500强，最新排名是346名，但有谁会想到世界500强
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票据操作流程
第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程
•企业开户
• 1.企业开户资料
• 即“五证三章”
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票据操作流程

票据基础知识PPT课件

票据基础知识PPT课件
• 在现代发达的市场经济条件下，卖方允许以买方票据支 付，实际就是允许买方赊欠，提供一张借据或者说欠条先 提货，以借据约定还款的金额、期限。首先产生的票据是 商业承兑汇票，后来大家觉得商业信用不好，没有保证。 于是，在借据上又加入银行保证，于是有了银行承兑汇票。
4
2、 票据要素 • “银行承兑汇票汇票”字样 • 无条件支付的委托 • 确定的金额 • 付款人名称 • 收款人名称 • 出票日期 • 出票人签章 以上7个要素构成了票据成立的核心
12
·票据是要式凭证：
票据作为债权债务的重要凭证，必须具备规定 的形式和内容，并以精确、可靠、完整的文字来 表达。票据填写的要素、内容以及票据应载明的 种类、金额、收付款单位、日期都有明确的规定， 这些就是票据要式。要式不具备的票据无效，票 据的签发、承兑、背书、贴现、转让等环节，当 事人都必须按照规范背书和签章。
5
3、票据关系人 • 票据的关系人有：出票人、付款人、收款人、承兑人、背
书人、持票人、保证人。
6
• 出票人是签发票据并将票据交付给他人的人。出 票人是票据的主债务人。持票人或收款人提示票 据要求付款或承兑时，出票人应该立即付款或承 兑
• 付款人是指支付给持票人或收款人票面金额的人， 付款人并不一定是出票人，他只是出票人的债务 人。
• 收款人是指收取票款的人。收款人有权要求出票 人或付款人付款或承兑。
7
• 票据是远期票据时，收款人或持票人向付款人要求付款人 同意到期付款，该付款人就是承兑人。
• 背书人指在票据上背书转让给其他人的人，一般是在票据 的背面签字或盖章。接受了背书票据的人叫做被背书人， 票据可以多次背书转让。
• 持票人是持有票据的人。只有持票人才有权要求付款或承 兑。

交通银行票据业务培训PPT课件

交通银行票据业务培训PPT课件
商业汇票业务知识培训
票据业务知识培训
E-mail: 手机：
2013年9月
1
商业汇票业务知识培训
培训内容
➢票据业务基本知识 ➢电子票据业务 ➢票据池和票据理财业务 ➢报表的一些概念 ➢人民银行电票需求
2
商业汇票业务知识培训
票据的分类
票据
汇票
支票
银行汇票
商业汇票
银行承兑汇票
商业承兑汇票
本票
3
商业汇票业务知识培训
已贴现
转贴现
逾期
已结清
逾期结清
11
结束
商业汇票业务知识培训
票据业务特点
12
期限短
纸质票据最长 6个月，电票1 年
风ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ低
贴现属低风 险业务
先收息
提前锁定收益
流动性好
成为金融同业 调整资产结构， 管理流动性的 手段
收益率高
通过频繁转 入转出，可 以获得高收 益率
利率灵活
高于再贴现利 率、低于贷款 利率
商业汇票业务知识培训
票据流转
承兑和交付 背书转让 贴现 转贴现和再贴现 托收和收回 承兑到期扣款和结清 回购到期处理 代保管 实物进出库
13
商业汇票业务知识培训
客户的概念
对公客户 同业客户 非银行金融机构 联行信息
14
商业汇票业务知识培训
签发和解付
签发申请 空白凭证领用 银票开立（签发）、交付 背书转让 银票解付 未用退回和挂失止付 收到托收登记 承兑转垫款 商票的签发和解付 代开和委开
银行汇票：银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个 人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账， 填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金

第9章票据法ppt课件(全)

第9章票据法ppt课件(全)

• [参考案例9——1]分析：
• 选择D,
• 本题考核票据基础关系与票据关系。票据关系一 经形成，就与基础关系相分离，基础关系是否存 在，是否有效.对票据关系都不起影响作用。这就 是说，如果票据当事人违反《票据法》的上述规 定而签发、取得和转让了没有真实的交易关系和 债权债务关系的票据，该票据只要符合法定的形 式要件。票据关系就是有效的，该票据关系的债 务人就必须依票据上的记载事项对票据债权人承 担票据责任，而不得以该票据没有真实的交易和 债权债务关系为由而进行抗辩。本题中，甲是不 能对抗丙的，但是可以要求乙返还与票据金额相 当的预付款。
2） 票据变造
• （1）票据变造的概念
•
票据变造是指依法没有变更权限的人，在有效的
票据上，变更票据上除签章以外的其他记载的事项，
从而使票据上的权利义务内容发生变化的行为。
• （2）票据变造的构成要件
• ①票据变造的对象必须是合法有效的票据。
• ②票据变造的内容须是签章以外的记载事项。
• ③变造人须是无权变更票据内容的人。
单上记载有关事项并签章，以实现转让票据权利 或法律允许的其他目的的票据行为。 • （2）背书的分类 • ①依背书的目的不同分为转让背书与非转让背书。 • ②一般转让背书与特殊转让背书。 • ③根据一般转让背书的记载方式不同，将其分为 完全背书与空白背书。 • （3）一般转让背书的效力 • （4）背书的连续
次会议正式通过《票据法》，于1996年1月1日
起施行（2004年8月28日修正）。另外，中国
人民银行还组织制订了《票据管理实施办法》
和《支付结算办法》等有关票据方面的实施办
法及配套规定。
9.1.3 票据的种类
• 1）汇票:

票据管理PPT课件

票据管理PPT课件

贷：应收票据
50 000
财务费用
617.50
如果票据到期D公司无力付款，贴现银行退票，企业的银
行存款账户余额也不足支付，银行作逾期贷款处理时：
借：应收账款—D公司
50 617.50
贷：短期借款
50 617.50
2021/3/24
授课：XXX
15
转账处理
企业经常会发生一些往来账款调整业务主要业务如下：
23
3.发生坏账损失时 借：坏账准备
贷：应收票据/应收账款/预付账款/其他应收款等
4.已确认并转销的坏账损失以后又收回时
借:银行存款 贷:坏账准备
2021/3/24
授课：XXX
24
ห้องสมุดไป่ตู้
企业按期估计坏账损失的方法主要有应收款项余额 百分比法、账龄分析法、销货百分比法和个别认定 法四种。
我国制度规定，计提坏账准备的方法及提取比例等 均由企业自行确定。
3.计算应收票据的贴现息 贴现息=票据到期值×贴现率×贴现期
4.计算应收票据的贴现净值 贴现净值=票据到期值-贴现息
2021/3/24
授课：XXX
12
例题 应收票据贴现的计算方法
某企业因急需用款，于5月31日持一张面 值为100 000元，出票日为4月11日，90天 到期的商业承兑汇票向银行办理贴现，贴 现率为4.5%。现分带息票据(假设年利率为 4%)和不带息票据两种情况，分别计算票据 的贴现结果，如下表所示：
2021/3/24
授课：XXX
13
项目
不带息票据
带息票据
①票据到期值 其中：票据面值 票据到期利息
②贴现期（天） ③贴现息：①×② ×4.5%÷360 ④贴现净值：①－ ③
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3.风险揭示
【操作风险 】 ○ 未提前通知客户准备付款，可能垫付承兑资金。 ○ 因管理不当导致空白银行承兑汇票被盗、遗失、损毁等。 ○ 与流动资金贷款类似的操作风险。
4.非全额保证金银承到期前续签
【含义 】非全额保证金银行承兑汇票到期前续签业务是指银行承兑汇 票到期之前，由申请人追加保证金填补非保证金担保（敞口）部分， 释放原担保人的担保。同时，申请人与本行另行签订承兑协议，担保 人继续对新承兑业务承担连带担保责任，叙做银行承兑汇票业务。 【限制条件】
【期限】 最长不超过6个。
1.概述
概述 操作流程 风险揭示 商票保贴业务
创造价值 追求更好
1.概述
【定义】 商业汇票贴现是指本行以完全背书形式购买持票人能证明其合法
取得、具备真实贸易背景、尚未到期的商业汇票的业务行为。 【币种】
仅限于人民币。
【价格】 商业汇票贴现利率不得低于中国人民银行再贴现利率，由总行定期 或不定期公布具体指导利率，根据客户不同情况，实行差别利率。
票据业务培训教材
浙商银行股份有限公 司
创造价值 追求更好
目录
票据业务概述 银行承兑汇票业务 商业汇票贴现业务 票据业务贸易背景真实性审查 附录
创造价值 追求更好
一、票据业务概述
票据的概念和分类
票据行为 票据业务的分类
创造价值 追求更好
1.票据的概念和分类
票据
汇票 本票 支票
○原《银行承兑汇票承兑协议》项下的非保证金担保（敞口）部 分应在500万元（含）以上；
○一次性将保证金的敞口部分补足； ○原银行承兑汇票到期日与新签银行承兑汇票出票日之间不得超 过一个月。
4.非全额保证金银承到期前续签
【操作要求】
在叙做时申请人必须与本行签订《追加保证金补充协议》。（合 同文本编号为原《银行承兑汇票承兑协议》编号后加A）
本行仅办理本行及本行公布 的国内高资信银行、认可银 行承兑的银行承兑汇票贴现
本行仅办理出票人、承兑人 和付款人为同一人且付款人 开户行为我行的商业承兑汇 票贴现。
注：商业汇票贴现又可以分为买方付息贴现和卖方付息贴现。
4.票据与流动资金贷款比较
比较项 目
成本 期限
票据承兑融资
低 最长6个月
币种 用途
银行汇票
商业汇票 转账支票 现金支票
银行承兑汇票 商业承兑汇票
1.票据的概念和分类
【汇票】是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
【银行汇票】是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金 额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
【商业汇票】商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，银行 承兑汇票由银行承兑，商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。
10、到期处理
11、兑付汇票 款项
3.风险揭示
【政策风险 】 ○ 贸易背景资料不真实或重复用于承兑。 ○ 相互买卖同一种商品，对开银行承兑汇票。 ○ 保证金来源不合规，如信贷资金转为保证金。 ○ 滚动签发银行承兑汇票。
【信用风险】 ○由于企业经营或资金调度问题引起企业到期资金无法支付，造
成银行垫付承兑资金。
【产品特点】 ○同城或异地均可使用。 ○币种：仅限于人民币。 ○期限:最长不超过六个月。 ○费率:按照承兑金额的万分之五收取手续费。 ○以真实合法的商品交易为基础。
2、业务操作流程
1、受理和调查
2、调查复核
3、审查审批
4、签约、核保
5、放款准备
6、放款审核、 审批
7、收取保证金
8、办理承兑 手续
9、兑付前管理
3.票据授信业务分类
票据授信业务 银行承兑汇票
商业承兑汇票保证业务 银行承兑会票贴现业务
商业承兑汇 商业承兑汇票保贴业务 票
商业承兑汇票贴现业务
授信主体
承兑申请人，即 出票人 出票人和付款人 界定为低风险业 务或次低风险业 务 商票出票人
商票持票人
特点
最长期限为6个月；币种仅 限于人民币。
（在研发中）
2.票据行为
【背书】 是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票 据行为。
○背书由背书人签章并记载背书日期、被背书人的名称。 ○背书不得附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有汇票 的效力。 ○以背书转让的汇票，背书应当连续。 ○粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。 ○背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手所持汇票承兑 和付款的责任。
此项业务总行本级由总行风险管理部有权签批人按权限审批，分 支行由分支行行长按权限审批。审批后凭《非全额保证金银行承兑汇 票到期前续签追加保证金审批表》到柜台办理追加保证金手续。
参阅文件：浙商银发〔2005〕47号 《关于明确非全额保证金银行承
兑汇票到期前续签业务有关规定的通知》
三、商业汇票贴现业务
有真实用途
较高
存贷比的限制
存单质押办理低风险业 务
二、银行承兑汇票业务
概述 操作流程 风险揭示 非全额保证金银承到期前续签
创造价值 追求更好
1.概述
【定义 】银行承兑汇票是出票人签发，经银行承兑在指定日期无条件 支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
【适用对象】在本行开户、具有真实贸易背景和商业汇票承兑需求的 企业法人及其他经济组织。
经济增 加值 制约因 素 其他
限于人民币 要求有真实贸易背 景和较大的交易量
低
总额度有控制
交纳保证金办理低 风险业务
票据贴现融资
较低 最长6个月
限于人民币 要求有真实贸易背景和
较大的交易量 中等
发生额度有控制
存单质押办理低风险业 务
流动资金贷款
较高 一般为6－12个月，中 期贷款最长可以5年。 可以是外币和人民币
【银行本票】银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件 支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
【支票】是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票 时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
2.票据行为
【出票】 是出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。 【承兑】是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票 据行为。 ○付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒 绝承兑。 【保证】 汇票的债务可以由保证人承担保证责任。 ○保证由保证人签章并记载保证日期。 ○保证不得附有条件，附有条件的，不影响对汇票的保证责 任。