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2017年09月《私募股权投资基金基础知识》真题1.（）是指目标企业的其他股东对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下有优先购买的权利。
A.优先认购权B.优先赎回权C.优先购买权D.优先转让权答案:C2.私募投资基金对个人合格投资者的要求之一是，其金融资产不低于（）万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元。
A.50B.100C.300D.500答案:C3.关于股权投资基金收益分配，表述错误的是（）。
A.合伙型基金不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损B.合伙型基金的收益分配比例和时间可自行在合伙企业协议中约定C.公司型基金缴纳公司所得税之后再按照《公司章程》关于利润分配的条款规定进行分配D.信托（契约）型基金因其契约属性，收益分配安排均可通过契约约定答案:C4.（）应当建立合格投资者适当性制度。
A.基金管理人B.基金托管人C.基金发行机构D.基金销售机构答案:A5.财务尽职调查的内容不包括（）。
A.企业的历史经营业绩B.企业的治理状况C.企业的未来盈利预测D.企业的财务风险敏感度分析答案:B6.在完成基金风险提示后，募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。
这属于股权投资基金募集流程中的（）步骤。
A.特定对象的确定B.投资者适当性匹配C.基金风险揭示D.合格投资者确认答案:D7.关于股权投资项目清算退出的说法，错误的是（）。
A.清算退出损失是可以避免的B.一旦所投资的风险企业经营失败，一般采用此种方法退出C.清算退出虽然是迫不得已，但却是避免深陷泥潭的最佳选择D.清算退出还能收回一部分投资，以用于下一个投资循环答案:A8.下列关于公司型股权投资基金的清算顺序的说法中，正确的是（）。
A.支付清算费用、缴纳所欠税款、清偿公司债务、分配剩余财产B.缴纳所欠税款、清偿公司债务、支付清算费用、分配剩余财产C.清偿公司债务、支付清算费用、缴纳所欠税款、分配剩余财产D.缴纳所欠税款、支付清算费用、清偿公司债务、分配剩余财产答案:A9.独立第三方服务机构通过一次或多次股权变更，整体构成变更持股（）以上股东，应当及时向基金业协会报告；整体构成变更持股（）以上股东，应当自董事会或者股东（大）会作出决议之日起10个工作日内向基金业协会提交重大信息变更申请。
全国股转公司财务管理笔试1、．（年嘉兴三模考）（）就是会计在经济管理中固有的、内在的客观功能。
[单选题] * A会计的含义B会计的特点C会计的任务D会计的职能(正确答案)2、企业收取包装物押金及其他各种暂收款项时，应贷记（）科目。
[单选题] *A.营业外收入B.其他业务收入C.其他应付款(正确答案)D.其他应收款3、企业发生的公益捐赠支出应计入（）。
[单选题] *A.销售费用B.营业外支出(正确答案)C.其他业务成本D.财务费用4、企业购入的生产设备达到预定可使用状态前，其发生的专业人员服务费用计入（）科目。
[单选题] *A.“固定资产”B.“制造费用”C.“在建工程”(正确答案)D.“工程物资”5、由投资者投资转入的无形资产，应按合同或协议约定的价值，借记“无形资产”科目，按其在注册资本所占的份额，贷记“实收资本”科目，按其差额记入（）科目。
[单选题] *A.“资本公积—资本溢价”(正确答案)B.“营业外收入”C.“资本公积—其它资本公积”D.“营业外支出”6、企业购入需要安装的固定资产，不论采用何种安装方式，固定资产的全部安装成本（包括固定资产买价以及包装运杂费和安装费）均应通过（）科目进行核算。
[单选题] *A.固定资产B.在建工程(正确答案)C.工程物资D.长期股权投资7、下列各项中，不会引起无形资产账面价值发生增减变动的是（）。
[单选题] *A.对无形资产计提减值准备B.转让无形资产使用权(正确答案)C.摊销无形资产D.转让无形资产所有权8、根据准则的规定，企业收到与日常活动无关的政府补助应当计入（）科目。
[单选题] *A.投资收益B.其他业务收入C.主营业务收入D.营业外收入(正确答案)9、企业在转销已经确认无法支付的应付账款时，应贷记的会计科目是（）。
[单选题] *A.其他业务收入B.营业外收入(正确答案)C.盈余公积D.资本公积10、．（年浙江省高职考）下列项目中，不属于企业会计核算对象的经济活动是（）[单选题] *A购买设备B请购原材料(正确答案)C接受捐赠D利润分配11、专利权有法定有效期限，一般发明专利的有效期限为（）。
有限责任公司股东转让股权、异议股东回购请求权试题及答案解析（四）有限责任公司股东转让股权1.对内转让有限责任公司的股东之间相互转让其全部或者部分股权“无任何限制”。
2.对外转让（先约定后法定）公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。
没有约定的按《公司法》规定执行。
（1）数人头经其他股东“过半数”（＞50%）同意。
【注意】此处为股东“人数”过半数，而非表决权和出资比例等。
（2）发通知“书面”通知其他股东征求同意。
【注意】书面通知包括“书面或其他能够确认收悉的合理方式”。
【老侯提示】股东向股东以外的人转让股权“ 无需召开股东会进行表决”。
（3）同意转让和视为同意转让的情形①明确答复“同意”转让；②“自接到”书面通知之日起满“30 日”未答复，视为同意；③其他股东半数以上（≥50%）不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权，“不购买”，视为同意。
（4）优先购买权①“同等条件下”其他股东有优先购买权【注意 1】转让股东应“书面”告知其他股东转让股权的“同等条件”。
【注意 2】同等条件应考虑转让股权的“数量、价格、支付方式及期限”等因素。
【注意 3】有限责任公司的自然人股东因继承发生变化时，其他股东主张行使优先购买权的，人民法院不予支持。
公司章程另有规定或全体股东另有约定的除外。
②优先购买权的行使期限“章程规定”行使期间→章程没有规定或规定不明确，以“通知确定”的期间为准→通知确定的期间短于 30 日或未明确的，行使期间为“30 日”。
③多人行使优先购买权协商→按“转让时”各自的出资比例。
④转让股东反悔⑤损害其他股东优先购买权前提转让股东未就其股权转让事项征求其他股东意见，或者欺诈、恶意串通其他股东请求按照同等条件购买该转让股权【注意】自知道或应当知道行使优先购买权的同等条件之日起30 日内没有主张，或自股权变更登记之日起超过1 年，不得主张优先购买支持仅提出确认股权转让合同及股权变动效力等请求，未同时主张按照同等条件购买转让股权不支持股东以外的受让人因股东行使优先购买权而不能实现合同目的的，可以依法请求转让股东承担相应民事责任①张飞和李逵都同意：②张飞同意，李逵 30 日未答复：③张飞同意，李逵不同意：Ⅰ李逵行使优先购买权Ⅱ李逵不购买④张飞李逵都不同意3.强制转让（1）发通知法院应当通知公司及全体股东。
2017年06月《私募股权投资基金基础知识》真题1.基金业协会的最高权力机构是（）。
A.会员代表大会B.理事会C.股东大会D.董事会答案:A2.有关我国股权投资基金的行业自律组织，说法正确的是（）。
A.中国证券投资基金业协会作为我国股权投资基金的自律组织，对行业实行自律管理B.我国股权投资基金的自律组织包括中国证券投资者保护基金公司C.证券交易所属于我国股权投资基金的自律组织之一，主要负责协调行业关系，促进行业发展D.中国证券监督管理委员会作为我国股权投资基金的自律组织，在股权投资基金行业的自律管理工作中具有核心作用答案:A3.下列不属于股权投资基金募集服务内容的是（）。
A.宣传推介股权投资基金B.登录基金备案系统C.发售基金份额D.办理基金参与、退出答案:B4.目前我国股权投资基金投资者在股份公司型基金中的人数限制是（）。
A.不超过50人B.不超过200人C.不低于50人D.不低于200答案:B5.股权投资协议中，赋予了股权投资基金作为投资人对一些特定重大事项的一票否决权的是（）。
A.竞业禁止条款B.回购条款C.保护性条款D.优先购买权答案:C6.外币股权投资基金在投资过程中，通常在（）设立特殊目的公司作为受资对象，并在（）完成项目的投资退出。
A.境外；境外B.境外；境内C.境内；境内D.境内；境外答案:A7.依据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》的规定，私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近（）没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。
A.两年B.五年C.一年D.三年答案:D8.A.5%B.10%C.15%D.20%答案:B9.对于有限合伙企业，合伙协议应当载明的内容不包括（）。
A.普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名称、住所B.执行事务合伙应当具备的条件和选择程序C.有限合伙人的除名条件和更换程序D.有限合伙入伙、退伙的条件、程序以及相关责任答案:C10.A股权投资基金已投资三个股权项目甲、乙、丙，甲项目当前项目价值为2000万元，乙项目当前项目价值3000万元，丙项目当前项目价值1500万元。
全国股转系统董秘考试模拟试题一1、挂牌公司应当在董事会正式聘任董事会秘书后的 A 个转让日内发布公告，并向全国股转公司报备。
A、二；B、三；C、五；D、十。
2、董事会秘书被解聘或者辞职时，挂牌公司应当在 A 个转让日内发布公告并向全国股转公司报备。
A、两；B、三；C、五；D、十。
3、董事会秘书有违反法律法规、部门规章、业务规则、公司章程，给挂牌公司或者股东造成重大损失的，挂牌公司应当自该事实发生之日起 D 内解聘董事会秘书：A、五天；B、十天；C、十五天；D、一个月。
4、挂牌公司应当在原任董事会秘书离职后 D 内聘任董事会秘书。
A、十五天；B、一个月；C、二个月；D、三个月。
5、董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或者高级管理人员代行董事会秘书的职责，并及时公告，同时向全国股转公司报备。
在指定代行董事会秘书职责的人员之前，由 C 代行董事会秘书职责。
A、财务总监；B、总经理；C、董事长；D、证券代表。
6、参加资格考试的人员应严格遵守考试纪律，被全国股转公司认定存在舞弊、扰乱考场秩序等严重违反考试纪律情形的，将被取消当次考试成绩，并在 C 内不得参加资格考试；被全国股转公司认定存在代考行为的，将取消代考者及被代考者的当次考试成绩，且终身不得参加资格考试。
A、半年；B、一年；C、两年；D、三年。
7、后续培训采取课时制。
挂牌公司董事会秘书应当于通过资格考试后每年参加不少于 C 个课时的后续培训；其他人员应当于通过资格考试后每年参加不少于 C 个课时的后续培训。
A、10、10；B、20、10；C、8、4；D、4、8。
8、满足以下条件的挂牌公司可以进入创新层，最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于 A 万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于 A （以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）。
A、2000，10%；B、1000，20%；C、3000，10%；D、1000，30%。
2017年证券从业资格考试《金融市场基础知识》真题完整答案解析41[单选题]投资者如不在委托单上特别注明，有效期均按（）处理。
A.当日有效B.约定日有效C.无效D.撤销参考答案：A参考解析：当日有效是指从委托之时起至当日证券交易所营业终了之时止的时间内有效。
一般投资者如不在委托单上特别注明，均按当日有效处理。
42[单选题]由于中央政府拥有税收、货币发行等特权，通常情况下，中央政府债券不存在违约风险，因此，这一类证券被视为（）。
A.低风险债券B.无风险债券C.风险债券D.高风险债券参考答案：B参考解析：由于中央政府债券信用度高，几乎不存在违约风险，因此又被称为“无风险债券”。
43[单选题]通过（）的证券，由中国证券登记结算有限责任公司根据网上发行认购结果，直接将证券登记到其持有人名下。
A.场外发行B.交易所发行C.场内发行D.证券交易所交易系统发行参考答案：D参考解析：通过证券交易所交易系统发行(网上发行)的证券，由中国证券登记结算有限责任公司根据网上发行认购结果，直接将证券登记到其持有人名下。
44[单选题]（）是股票最基本的特征。
A.风险性B.流动性C.永久性D.收益性参考答案：D参考解析：收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以为持有人带来收益的特性。
45[单选题]转托管数据确认后的（）交易日起，相应的证券托管才能转入证券营业部。
A.同1个B.下1个C.第3个D.第4个参考答案：B参考解析：转托管数据确认后的下1个交易日起，相应的证券托管再转入证券营业部。
46[单选题]金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估、充分披露等方法，根据客户分级和（）匹配原则，避免误导投资者和错误销售。
A.产品分级B.产品规模C.客户风险D.产品收益参考答案：A参考解析：金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估与充分披露等方法，根据客户分级和产品分级匹配原则，避免误导投资者和错误销售。
47[单选题]投资机构通过（），从各个方面规范自己的投资行为，保护客户的利益，维护自己在社会上的信誉。
2017年证券从业资格考试试题（附答案）一、单选题每题0.5分共30分以下备选答案中只有一项最符合题目要求不选、错选均不得分。
1. 交易商在固定收益平台进行固收益证券交易下列说法不正确的是( )。
A交易商当日买入的固定收益证券当日可以卖出B当日被待交收处理的固定收益证券当日可以卖出C一级交易商履行做市义务的可在交易所规定的额度内申报卖出固定收益证券D交易申报卖出固定收益证券的数量不得超过其证券帐户内可交易余额2. 在资产管理业务中( )负责保管客户委托资产。
A证券公司B资产托管机构C证券登记结算机构D证券交易所3. 在证券经纪业务中证券经纪商进行含有自营业务的委托申报时的原则是( )。
A时间优先、客户优先B时间优先、价格优先C价格优先、时间优先D价格优先、客户优先4. 以盈利为目的并以自有资金和账户买卖有价证券的行为是证券公司的( )。
A投资银行业务B经纪业务C资产管理业务D自营业务5. 客户申请开展融资融券业务时向证券公司营业部提交的相关材料中不包括( )。
A客户具有支配权的资产证明B住址证明C已在营业部开立的客户信用证券帐户D融资融券担保品证明6. 深圳证券交易所证券投资基金的过户费为( )。
A0B成交金额的1.5‰C成交金额的1‰D成交金额的0.5‰7. 在证券经纪业务中证券经纪商对( )不负保密义务。
A客户买卖股票的原因和依据B客户股东账户中的库存证券种类C客户股东账户中的库存证券数量D客户资金账户中的资金余额8. 上海证券交易所规定首次上市股票上市首日其即时行情显示的前收盘价格为其( )。
A发行人计算的开盘参考价B主承销商计算出的开盘参考价C发行价D集合竞价9. 根据有关规定上市公司披露定期报告临时公告例行停牌后从当日( )起恢复交易。
A1100B1030C1300D100010. 根据《深圳证券交易所交易规则》规定在其接受的市价申报类型中对手方最优价格申报是指( )。
A以对手方价格为成交价格如与申报进入交易主机时集中申报簿中对手方所有申报队列依次成交能够使其完全成交的则依次成交否则申报全部自动撤销。
2017年07月《私募股权投资基金基础知识》真题1.（）是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。
A.基金托管人B.基金管理人C.基金销售机构D.基金投资者答案:A2.关于我国证券交易市场上市要求，下列选项中正确的是（）。
A.主板和中小板要求企业最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于3000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于1000万元B.创业板要求公司股本总额不少于人民币5000万元，公开流通的部分不少于20%C.主板和中小板要求企业最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%D.创业板要求企业最近一期期末资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损答案:D3.募集机构推介股权投资基金前，确定特定对象的程序错误的是（）。
A.问卷调查B.邮件确认C.口头访谈D.录音电话答案:C4.《私募投资基金监督管理暂行办法》对创业投资基金实行差异化管理，以下表述错误的是（）。
A.中国证券投资基金业协会在基金管理人登记、基金备案、投资情况报告要求和会员管理等环节，对创业投资基金采取等同于其他私募基金的标准化行业自律B.中国证监会及其派出机构对创业投资基金在投资方向检查等环节，采取区别于其他私募基金的差异化监督管理C.中国证券投资基金业协会对创业投资基金提供差异化会员服务D.中国证监会及其派出机构在账户开立、发行交易和投资退出等方面，为创业投资基金提供便利服务答案:A5.下列关于合伙企业税收制度的说法中，正确的是（）。
A.合伙企业按规定应缴纳个人所得税B.合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税C.合伙企业是所得税的纳税主体D.合伙企业的合伙人是法人和其他组织的，合伙人在计算其缴纳企业所得税时，应先用合伙企业的亏损抵减其盈利答案:B6.基金运作期间，信息披露义务人应当将基金报告期间的投资、运作情况，以（）的形式，向投资者进行信息披露。
A.定期报告B.临时报告C.招股说明书D.上市公告书答案:A7.（）是指截至某一特定时点，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等，即净现值等于零时的折现率，体现了投资资金的时间价值。
股权测试题及答案一、单项选择题（每题2分，共10题，计20分）1. 股权是指对公司的所有权，以下哪项不是股权的特征？A. 可转让性B. 可分割性C. 不可转让性D. 可继承性答案：C2. 根据公司法规定，有限责任公司的股东转让股权需要满足什么条件？A. 必须经过董事会同意B. 必须经过股东会同意C. 必须经过其他股东的同意D. 无需任何条件答案：C3. 股权的取得方式不包括以下哪项？A. 原始取得B. 继受取得C. 强制取得D. 赠与取得答案：C4. 股权的分类中，不包括以下哪项？A. 普通股B. 优先股C. 无记名股D. 有记名股答案：C5. 股东行使表决权时，以下哪项是正确的？A. 每股一票B. 每股多票C. 每股无票D. 每股少票答案：A6. 股东大会的召开需要满足什么条件？A. 必须有董事会的批准B. 必须有监事会的批准C. 必须有股东的提议D. 无需任何条件答案：C7. 股东对公司财务状况的知情权包括以下哪项？A. 查阅公司账簿B. 要求公司提供财务报表C. 要求公司提供税务报表D. 以上都是答案：D8. 股权的转让需要遵循什么原则？A. 自由转让原则B. 限制转让原则C. 强制转让原则D. 以上都不是答案：B9. 股东大会的决议需要满足什么条件才能生效？A. 必须有董事会的批准B. 必须有监事会的批准C. 必须有三分之二以上表决权的股东同意D. 必须有全体股东的同意答案：C10. 股东对公司决议有异议时，以下哪项是正确的？A. 可以要求公司回购其股权B. 可以要求公司支付赔偿C. 可以要求公司解散D. 以上都是答案：A二、多项选择题（每题3分，共5题，计15分）1. 股东的权利包括以下哪些？A. 表决权B. 分红权C. 知情权D. 选举权答案：ABCD2. 股权转让的限制包括以下哪些？A. 时间限制B. 价格限制C. 对象限制D. 程序限制答案：ACD3. 股东大会的职权包括以下哪些？A. 选举董事会成员B. 决定公司的利润分配方案C. 修改公司章程D. 决定公司的合并、分立、解散答案：ABCD4. 股东大会的召开程序包括以下哪些？A. 提议B. 通知C. 召开D. 决议答案：ABCD5. 股东对公司财务状况的知情权不包括以下哪些？A. 查阅公司账簿B. 要求公司提供财务报表C. 要求公司提供税务报表D. 要求公司提供员工工资表答案：D三、判断题（每题1分，共5题，计5分）1. 股权可以自由转让，不受任何限制。
第四章股票交易一、单选题1.全国股转系统采取做市转让的股票，至少应有（）家做市商为其提供做市报价服务。
A.1B.2C.3D.4试题答案：B解析：全国股转系统采用竞争型做市商制度，至少需要2家做市商提供报价服务。
2.全国股转系统采取做市转让的挂牌股票，正常情况下，每只股票不会出现（）家做市商。
A.1B.2C.3D.4试题答案：A解析：全国股转系统采用竞争型做市商制度，至少需要2家做市商提供报价服务。
3.以下说法正确的是（）。
A.挂牌股票采取做市转让方式的，应当有2家以上做市商为其提供做市报价服务B.挂牌股票可以采用做市转让方式、协议转让方式、询价转让方式之一进行转让C.申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，推荐其股票挂牌的主办券商的母公司不可以为其提供做市报价服务D.申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，推荐其股票挂牌的主办券商的子公司不可以为其提供做市报价服务试题答案：A解析：股票可以采取做市转让方式、竞价转让方式、协议转让方式进行转让。
有2家以上做市商为其提供做市报价服务的股票，可以采取做市转让方式。
申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，其中一家做市商应为推荐其股票挂牌的主办券商或该主办券商的母（子）公司。
4.采取做市转让方式的股票，为其做市的做市商不足2家，且未在（）个转让日内恢复为2家以上做市商的，如挂牌公司未按规定提出股票转让方式变更申请，其转让方式将强制变更为集合竞价转让。
A.10B.20C.30D.40试题答案：C解析：详见《转让细则》第十八条。
5.（）提出申请并经全国股转公司同意，可以变更股票转让方式。
A.投资者B.主办券商C.挂牌公司D.律所试题答案：C解析：挂牌公司可以申请变更转让方式。
6.采取做市转让方式的股票，为其做市的做市商不足2家，且未在规定时间内恢复为2家以上做市商的，如挂牌公司未按规定提出股票转让方式变更申请，其转让方式将（）。
A.挂牌公司自行决定后续转让方式B.继续沿袭此前的转让方式C.一直停牌直到恢复到2家以上做市商D.强制变更为集合竞价转让试题答案：D解析：详见《转让细则》第十八条。
1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（ a ）审议 后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？A 董事会B 监事会C 股东大会D 董事长3. 以下哪个说法是错误的？ （ b ）A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会 决议的公告B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备D 挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证2017全国股转公司申请挂牌公司 高管培训 试题 、单选题（每题2分，共30题）2.股票转让时间段为？ （ d ）A 每周一至周五B 每周一至周五C 每周一至周五上D 每周一至周五上午 9:00 至 11:30， 午 9:15 至 11:30， 9:15 至 11:30， 9:15 至 11:30， 卜午 13:30 至 15:00 卜午 13:15 至 15:00F 午 13:00 至 15:15F 午 13:00 至 15:004.以下哪种情况需要披露临时公告？（c）A对子公司投资1000万B公司股份限售C协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50% D协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%5.以下哪项不属于必须披露的定期报告？（a）A季度报告B半年度报告C年度报告D临时公告 6.临时报告应当由谁发布？（c）A董事长B控股股东、实际控制人C董事会D股东大会7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是（b）A 3个月B 6个月C 9个月D 12个月8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过？（c）A为公司关联方提供担保B购买理财产品C股票发行D以上均需提交9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（d ）确定。
A.挂牌公司股东大会决议B.挂牌公司主办券商C.挂牌公司董事会决议D.全国股转公司10.股票米取做市转让方式，成交价以（a ）为准。
A.做市商申报价格B.投资者申报价格C.价格优先D.时间优先11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报？（b）A全部申报为无限售条件流通股B、25%殳份申报为高管锁定股，75%殳份申报为无限售条件流通股C、全部申报为高管锁定股D 25%殳份申报为无限售条件流通股，75%殳份申报为高管锁定股12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元？（c ）A自营类托管单元B、经纪类托管单元C做市类托管单元D其他类托管单元13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为?（c ）A.00-无限售条件流通股B.01-挂牌后个人类限售股C.04-高管锁定股D. 05-挂牌前个人类限售股14. 中国结算发行人业务平台（BPM 系统）定期推送持有人名册 的频率为？ （ b ）每月一次，月末推送每月两次，月初和月中每月一次，月初推送每月一次，月中推送15. 以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求（a ） 最近一期末净资产为负数研发导致的持续亏损被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告资产负债率超过70%旦不足100%16.以下哪项为新三板的挂牌条件（d ） 公司必须主营一种业务 不能存在同业竞争实际控制人不得发生变更 出资真实 17.以下哪种情形不构成关联方占用（b ） B 、 C 、 B 、 C 、 B 、 C控股股东无偿使用公司房屋建筑物 实际控制人借用公司资金未归还 公司向股东超额分配股利且未归还 公司向关联方销售商品形成的应收账款 18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求（ C ）A 公司销售商品，以收款作为收入确认时点B 、公司销售商品，以开票作为收入确认时点C 公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转 移时点确认收入D 公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入 19.以下哪项不属于关联方（D ）申请挂牌公司的子公司申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司申请挂牌公司的参股公司申请挂牌公司参股公司的其他股东20. 根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业 务操作指南（试行）》规定，除股东存在外资、个人独资企业B 、C 、 B 、 C 、等特殊情形外，其他境内股东均应于（A ），完成开立证券账 户的工作。
申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前；申请材料挂牌审查期间； 取得同意挂牌的函之后； 首次信息披露之后。
21. 根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业 务操作指南（试行）》规定，申请挂牌公司应在（ 是否存在首批解除转让限制情形，务部提交股票初始登记申请表。
向全国股转公司报送申请挂牌文件时；审查期间对第一次反馈意见进行回复时； 首次信息披露之后；取得同意挂牌的函之后。
22. 下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D ）。
公开转让说明书；财务报表及审计报告；法律意见书；主办券商尽职调查报告。
23. 如果T 日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B ）。
A T 日；B 、C 、 B ）,无论 均需向全国股转公司挂牌业B 、C 、 B 、 C 、B 、T-1 日；C 、T+1 日；D T-2日。
24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规？（C）A控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。
B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。
C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。
D按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的有关规定作股票限售安排。
25.对业务收入占申请挂牌公司（）以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。
A5%B 、10%C、15%D20%26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：（）A根据相关法规规定应办理的排污许可证B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。
D环保部门的无违规证明27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：（）A应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、预计募集资金金额。
B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。
C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规，性。
D应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。
28. 挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下 述第（）项的说法是正确的？A.可授权董事会决议B. 必须经股东大会决议C. 可授权总经理决定D. 无须履行三会决议程序29. 以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用? （）A. 对公司的治理系统开展定期评价B. 监督公司治理系统的建立、事实和评价C. 审批运营目标和目的D. 获取关于公司治理系统成效的保证要求？（） A. 公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体 系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠 及行为合法合规。
B. 公众公司进行关联交易应当遵循亚纶 原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法30. 以下哪项不属于证监会对非二市公众公司公司治理层面的自愿、等价、有偿的权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。
C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、准确、完整地进行披露。
D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，众公司重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公和股东的合法权益。
二、多选题（每题4分，共5题）（多选、错选0分，漏选2 分）1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：（）A最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。
B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。
C为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。
D控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。
2. B 、 C 、 挂牌前首次信息披露文件包括（）： 公开转让说明书； 财务报表及审计报告； 法律意见书； 公司章程；3.以下哪些情形不符合财务规范性要求（） 财务部门仅有1人 存在现金坐支 控股股东占用资金 个人卡收款 B 、 C 、4. 公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资 产？（） A 现金 B 股份 C 可转换债券 D 优先股5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行？（） A 公司股东B 公司核心员工C集合信托计划.银行理财产品D公司的董事.监事.高级管理人员、判断题（每题2分，共10题）1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。
（）2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。
（）3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。
（）4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。
（）5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。
（）6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过35人。
（）7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代码。
（）&因召开股东大会查询名册的，如果T日为股东大会召开日，股东名册的截止交收日（即股权登记日）最好定于T-7日至T-3 日间。
（）9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人业务平台（BPM系统）会于每月月初第三个工作日自动推送上月股息红利差别化征税明细报表。
（）10、根据《公司法》规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的50% （）全国股转公司申请挂牌公司高管培训试题、单选题（每题2分，共30题） 1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（A）审议后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？A董事会B监事会C股东大会D董事长3. 以下哪个说法是错误的？ （ B ）A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会 决议的公告B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备D 挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证4. 以下哪种情况需要披露临时公告？ （ C ）A 对子公司投资1000万B 公司股份限售C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度 超过50%D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过 10%5. 以下哪项不属于必须披露的定期报告？ （ A ）2.股票转让时间段为？ （ D ）A 每周一至周五B 每周一至周五上，C 每周一至周五上D 每周一至周五上午 9:00 至 11:30， 午 9:15 至 11:30， 9:15 至 11:30， 9:15 至 11:30， 卜午 13:30 至 15:00F 午 13:15 至 15:00F 午 13:00 至 15:15 F 午 13:00 至 15:00A季度报告B半年度报告C年度报告D临时公告6.临时报告应当由谁发布？（C）A董事长B控股股东、实际控制人C董事会D股东大会7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是（B）A 3个月B 6个月C 9个月D 12个月8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过？（C）A为公司关联方提供担保B购买理财产品C股票发行D以上均需提交9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（D ）确定。
