在内部审计工作会议上的讲话

在内部审计工作会议上的讲话

同志们：

今年上半年，通过大家共同努力，某某JT克服了新冠肺炎疫情和汛情灾害的重大影响，顶住了经济下行的各种压力和挑战，跑出了JT运输发展的加速度，顺利实现“双过半、双胜利”目标。推进JT运输事业的改革发展，不但要跑得快，更要跑得稳当、跑得安全。安全是底线，它有两层意思，一种是安全生产，还有一种是单位的运转安全，就是“单位运转不出事，干部不出事，自己不出事”。刚才，审计处通报了 20XX 年以来审计发现的一系列典型性、普遍性、倾向性问题，目的就是要引起大家的警觉和重视。不知大家听后有什么感觉，我的感觉是触目惊心，很受教育，也深感忧虑。如果这些问题，各单位不能在今后的工作中迅速、彻底整改，带来的后果将非常严重。所以，今天召开内部审计工作会很有必要，目的就是通报问题，深化认识，化解风险，促进JT运输事业健康、安全、高质量发展。

一、深刻认识JT运输内审工作的重要意义

（一）内部审计是助推高质量发展的得力帮手。某某以来，某某高度重视审计工作，成立了ZY审计委员会，对审计工作作出了全方位部署，进一步明确了审计工作的定位。某某指出，审计就像体检，不仅是为了“查病”，更是为了治已病、防未病。内部审计具有预防、揭示和抵御的“免疫系统”功能，能帮助我们提前发现问题、警示风险，提高管理水平。

它是我们推进各项工作的“好抓手”，是化危为安、推进事业高质量发展的“好帮手”。相反，如果一个项目竣工了，一堆问题出来了，一个工程建好了，一批干部倒下了等等，类似这样的发展肯定不是高质量发展，也不是你我都希望看到的结果。内部审计不仅能从过程中发现普遍性、倾向性、关键性问题，还能及时揭示和反映全省JT运输系统面临的新情况、新问题、新趋势，发现潜在的风险和系统内部的机制性缺陷、制度性漏洞，从而警示我们完善制度，堵塞漏洞，提升管理水平。

（二）内部审计是需要“一把手”亲自抓的重要工作。内审工作的使命就是“报告真相”，就是“找茬”，是找问题的工作，需要以“黑脸包公”的方式去作为。因此，审计工作需要有坚强的组织保障。国家《审计法》要求各级行政主官分管审计工作，目的就是为了保证信息通道畅通无阻，防止真实的信息被截留、修改甚至扭曲，防止审计的独立性和客观性打折扣。对审计工作，“一把手”要投入精力管起来。只有单位“一把手”亲自抓，才能抓得清楚、抓得明白，才能真正做到深挖细究、刨根问底、较真碰硬，才能真正抓出成效。要重视过程管理，主要负责同志要对每份审计报告，亲自分析问题，亲自调度分工，亲自督促整改。

（三）内部审计关系事业成败。内部审计是关系事业成败的制度性安排。如果没有审计监督，或者审计工作流于形式，领导干部就很难及时听到反映真实情况的声音，就无法全面掌握单位的真实情况，这必将给我们的单位、我们的事业带来不利影响。不重视审计工作的代价是沉重的，带来的结果可能是

管理混乱、资产流失甚至领导干部倒下。我们一定要站在JT运输事业发展的高度看问题，深刻认识审计工作的重要性。全省JT运输系统人多事杂，点多面广，任务重责任更重，我们要强化内审工作，经常听取最原汁原味、最真实、最有价值的信息，确保事业发展健康安全。

二、及时化解JT运输内审工作发现的重大风险

审计工作不仅仅是为了发现问题，更重要的是通过发现问题、整改问题，促进整个JT运输事业的安全稳定和高质量发展。刚才审计处的通报列举了一系列问题，这些问题背后隐藏着重大风险，必须引起我们高度重视，及时采取强力措施有效化解。

（一）决策管理不科学不规范。审计发现，有些单位尚未建立“三重一大”相关议事制度及实施细则；有些单位议事决策没有按相关规定进行，决策过程过于随意；有些单位决策会议记录不完整、不规范；有些单位缺乏对决策的风险评估和监控问责。比如，有的采购项目先付款、后收货，结果货款全付出去了，货只收到三分之一，价格也没锁住。出现此类问题说明制度的笼子没扎牢，没有筑牢依法用权的“防火墙”。一个单位的Zhengzhi生态是否风清气正，关键在于“一把手”和班子。“一把手”不要直接分管财务，不直接插手工程。决策要科学, 要把权力关进制度的笼子，避免权力过于集中、不受约束而被滥用。

（二）财政支出不扎实不精细。首先是预算管理问题。当前的形势是，一方面，ZY、省财政要求规范管理，过紧日子, 今年

公共财政资金要比去年下降15%以上,资金使用还要进行绩效考核；另一方面，单位要保运转。有些单位要花的钱不预算, 预算的钱花不出去，躺在帐上睡大觉，最后资金被财政收走了，单位保运转存在困难，又来找财政要钱。出现这些问题说明财务工作不扎实不精细，没有把好精准、规范的财务管理关。其次是大额资金管理的问题。有些单位大量的资金沉淀在账上，说明预算分配与工作任务对接不精准，项目准备不充分，今后大家都要按规定操作。一方面，要加快重大项目建设，另一方面，要加快项目前期工作。再次是支出管理问题。审计发现，有些单位还存在违规发放津补贴、违规购买和使用高档烟酒等问题，党的十八大后出台了ZY八项规定，后面还有禁烟令、禁酒令，这样的低级错误不能再犯，“三公经费”使用必须严守规矩。我们JT运输行业的宝贵资源要用于促进发展，决不允许有游离于监管之外的“特区”。

（三）资产管理不严格不清晰。审计发现，有些单位存在资产底数不清，不按要求定期盘点，资产出租和处置不合规，闲置浪费严重等问题。比如房屋出租，有些单位签的合约租期十五年，到期了又接着签十五年，结果资产收不回、打官司。这说明经办人员、单位负责同志极不负责任。还有些单位往来账款长期不清理或理不清，审计发现还有十几年不清的往来帐, 人也找不到了，单位也没了，到最后变成没人碰的死账烂账，留下潜亏、偷税、廉政等众多风险。我们必须正本清源，赶紧清理整改，如有重大问题要移送Jijian和司法部门处理。

（四）项目建设风险管控不严实不到位。这里要强调一下

重点工程和信息化建设项目的风险管控问题。重点工程项目方面，有些问题屡查屡犯，高速公路前一个项目犯过的问题，后一个项目又出现类似问题，以前在高速公路出现的问题，在水运项目又重复出现。比如招投标工作中存在违法转包、违法分包问题。转包、分包一定要遵守规则和管理制度。比如供应商管理混乱，价格确定不合理不规范、纠错不完善，还有工程变更、索赔不规范等问题。信息化建设方面，有的项目在方案设计、建设程序、资金使用等环节存在不少问题，花了几千万，项目功能无法有效实现、数据功能无法正常发挥作用，有些项目还没建成就过期了。各单位特别是高速集团和港口集团要承担起管理责任。要敢于动真碰硬，制定标准、完善举措；要强化对工程各方面各环节的过程监管，发现问题，及时予以纠正，及时进行处理。完工项目犯的错误在未开工项目和新建、在建项目上坚决不能再犯。公路上出现的问题，在水运、信息化建设项目、绿化工程、环保工程等等，都不应该再出现。

刚才指出的四个方面的问题，都隐藏着一条危险链条：公共资源管理领域的利益输送链条。同志们，这是一条绝对不能触碰、不能踩踏、不能突破的红线。今天给大家摆问题、敲警钟，一是要加强领导，坚决斩断这个利益链条；二是我们自己千万不要成为里面的一分子，否则就会出问题。审计发现诸如利用资金分配、公共资源交易、银行存贷等权力，搞优亲厚友、吃拿卡要，搞内幕交易、套利牟利，搞不法串通、贪占公款等情况，病根都是利益输送。这些是性质严重的违纪违法行为，审计一旦发现此类苗头问题，我们要保持高度警觉，深挖