财务报销管理组织表格全套整合.docx

财务报销制度及报销流程(附表格)==本文档为word版本，下载后可任意编辑==第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条原则本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条适用范围本制度适用公司全体员工。

第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。

(三) 各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程(一) 借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三) 财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。

第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定（一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票；2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）。

财务报销管理表格（一）费用报销审批单学院费用报销审批单部门：日期：200年月日（二）差旅费报销审批单学院差旅费报销审批单部门：日期：200年月日（三）市交费报销审批单学院市交费报销审批单部门：：日期：200年月日（四）劳务报酬支付审批单学院劳务报酬审批单部门：日期：200年月日（五）教师课酬发放审批单学院教师课酬审批单部门：日期：200年月日（六）职工福利发放审批单学院职工福利发放审批单日期：200年月日（七）业务招待费报销审批单学院业务招待费报销审批单报销日期：200年月日（八）职工加班补助审批单学院职工加班补助审批单部门：日期：200年月日经办人（签名）：审核会计（盖章）：（九）职工津贴发放审批单学院职工津贴发放审批单部门：日期：200年月日（十）学生勤工助学补助审批单学院学生勤工助学补助审批单日期：200年月日（十一）学生困难补助审批单学院学生困难补助审批单日期：200年月日（十二）车辆运行费用审批单学院车辆运行费用报销审批单报销日期：200年月日（十三）借款审批单学院借款审批单借款日期：200年月日学院借款审批单（副联）借款日期：200年月日学院临工工资审批单用工部门：日期：200年月日（十五）学报稿酬审批单学院学报稿酬审批单报销日期：200年月日（十六）部门报销汇总审批单学院部门报销汇总审批单部门：报销日期：200年月日（十七）基建项目付款审批单学院基建项目付款审批单基建项目名称：报销日期：200年月日（十八）支出证明单学院小额支出证明单部门：时间：200年月日学院预算外项目经费申报审批单部门：时间：200年月日性、必要性等情况；若所需经费在10万元以上，还应提项目的可行性论证报告。

报销费用财务制度汇编表一、费用报销的定义费用报销是指员工在工作过程中因履行工作职责而发生的具体支出，通过合法途径向企业申请报销后得到企业偿还的行为。

费用报销范围广泛，包括差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公用品费等。

二、费用报销的流程1.费用发生：员工在工作过程中发生费用支出；2.费用报销单填写：员工填写费用报销单，明确费用详细信息；3.费用报销单审核：部门负责人审核费用报销单，确认费用产生真实性；4.费用报销单审批：财务部门对费用报销单进行审批，确认费用符合规定；5.费用报销单报销：财务部门将费用报销单上报企业领导，并根据实际情况报销费用；6.费用报销单归档：财务部门将已报销费用的相关资料进行归档。

三、费用报销的管理1.费用报销的审批人员应符合公司相关规定，并对费用报销单进行认真审批；2.费用报销的填写人员要如实填写费用报销单上的相关信息，并保留好费用发生的相关凭证；3.财务部门要及时审核费用报销单，做好费用报销记录，并保留好相关资料；4.对违规报销行为要严格处理，确保公司财务安全。

四、常见费用报销规定1.差旅费报销规定：包括差旅交通费、住宿费、餐费等，须提供相应有效凭证；2.交通费报销规定：包括公共交通费用、出租车费用等，需注明具体出行路线、目的地等；3.餐费报销规定：餐费报销应提供餐厅发票或餐费小票，不得报销超标费用；4.住宿费报销规定：住宿费需提供酒店发票或住宿凭证，不得报销奢华住宿费用。

五、费用报销注意事项1.费用报销需符合相关规定，避免虚假报销和违规行为；2.费用报销需保留完整凭证，以备日后查验；3.费用报销需及时报销，避免费用积压导致财务风险；4.针对特殊费用报销需特别注意，谨慎处理。

总之，良好的费用报销财务制度是企业财务管理的基础，是保障企业财务安全的重要手段。

企业应根据自身实际情况制定合理的费用报销制度，并不断完善和调整，以提高财务管理效率，降低财务风险，推动企业持续健康发展。

公司报销流程及细则第一条为了提高公司工作效率，明确审批和核销工作流程，做到有效预算支出、合理控制费用，现结合实际制订本财务细则。

第二条费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）——报销人部门负责人（或上级主管）确认签字——财务主管审核（单据、数据等方面要求）——公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）——出纳复核并履行付款。

上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

规定各项单据或费用必须在发生结束后7天内到财务进行费用核销及报销工作，如因其它事情不能按时核销或报销时，必须和财务讲明原因。

第三条费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。

合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。

公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。

各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。

报销费用一般范围和要求：1、办公费：办公费主要是指维持公司日常工作需要而发生的办公用品方面的支出。

办公室购买办公用品的经办人凭正式发票及清单，印章齐全，经手人、验收人签字，经部门领导签字，经财务审核后方可报销。

2、交通费：公司员工外出办事，自行乘座公交车。

原则上不能乘座出租车，若确因工作需要须乘座出租车，要事先请示公司主管领导，并在报销单据上注明原因，方可报销。

3、电话费：凭预存话费的收据报账。

4、业务招待费：各部门报销业务招待费之前，须经总经理在报销单据上签字后，方可到财务报销。

5、燃料费：报销燃料费必须有用车人签属的证明及用车去向，如无用车人证明签字，不予报销。

6、材料采购报销：无论现金购买及预付购买，需拿发票或出入库单到财务报账及核销预付款项。

7、维修保养相关人工费报销：各部门报销维保费之前，须经总经理在报销单据上签字后，方可到财务报销具体要求为：1、所有费用单据原则上要求是税务局统一印制的正式发票，在付款单位栏中填写本公司全称及公司统一信号代码，且加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效。

财务报销管理表格（一）费用报销审批单学院费用报销审批单部门：日期：200 年月日（二）差旅费报销审批单学院差旅费报销审批单部门：日期：200 年月日（三）市交费报销审批单学院市交费报销审批单部门：：日期：200 年月日（四）劳务报酬支付审批单学院劳务报酬审批单部门：日期：200 年月日（五）教师课酬发放审批单学院教师课酬审批单部门：日期：200 年月日（六）职工福利发放审批单学院职工福利发放审批单日期：200 年月日（七）业务招待费报销审批单学院业务招待费报销审批单报销日期：200 年月日（八）职工加班补助审批单学院职工加班补助审批单部门：日期：200 年月日（九）职工津贴发放审批单学院职工津贴发放审批单部门：日期：200 年月日（十）学生勤工助学补助审批单学院学生勤工助学补助审批单日期：200 年月日（十一）学生困难补助审批单学院学生困难补助审批单日期：200 年月日（十二）车辆运行费用审批单学院车辆运行费用报销审批单报销日期：200 年月日（十三）借款审批单学院借款审批单借款日期：200 年月日学院借款审批单（副联）借款日期：200 年月日（十四）临工工资审批单学院临工工资审批单用工部门：日期：200 年月日（十五）学报稿酬审批单学院学报稿酬审批单报销日期：200 年月日（十六）部门报销汇总审批单学院部门报销汇总审批单部门：报销日期：200 年月日（十七）基建项目付款审批单学院基建项目付款审批单基建项目名称：报销日期：200 年月日（十八）支出证明单学院小额支出证明单部门：时间： 200 年月日（十九）预算外项目经费申报审批单学院预算外项目经费申报审批单部门：时间： 200 年月日注：若预算外项目所需经费在5—10万元，应另外提交书面报告，说明其重要性、必要性等情况；若所需经费在10万元以上，还应提项目的可行性论证报告。

三、财务报销管理表格（一）费用报销审批单学院费用报销审批单部门：日期：200 年月日序号报销内容报销金额票据张数备注12345678910合计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（二）差旅费报销审批单学院差旅费报销审批单部门：日期：200 年月日报销人职务职称同行人出差事由出差目的地出差期间200 年月日至月日，共计天序号报销内容报销金额票据张数备注12345678910合计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（三）市交费报销审批单学院市交费报销审批单部门：：日期：200 年月日报销人期间200 年月日至月日序号事由办事日期目的地市交费备注1 200 年月日2 200 年月日3 200 年月日4 200 年月日5 200 年月日6 200 年月日7 200 年月日8 200 年月日9 200 年月日10 200 年月日合计大写万仟佰拾元角分经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（四）劳务报酬支付审批单学院劳务报酬审批单部门：日期：200 年月日序号姓名职务职称提供劳务内容劳务报酬12345678910合计大写万仟佰拾元角分经费来源备注部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（五）教师课酬发放审批单学院教师课酬审批单部门：日期：200 年月日序号姓名职称讲授课程年级专业班级时数标准金额签名123456789101112合计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（六）职工福利发放审批单学院职工福利发放审批单日期：200 年月日部门福利项目序号姓名金额签名序号姓名金额签名1 132 143 154 165 176 187 198 209 2110 2211 2312 24小计小计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（七）业务招待费报销审批单学院业务招待费报销审批单报销日期：200 年月日部门招待时间招待事由客人单位主要客人主要陪同人员招待地点费用项目金额票据张数备注餐费酒水其他合计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（八）职工加班补助审批单学院职工加班补助审批单部门：日期：200 年月日加班事由加班期间200 年月日至月日序号姓名加班日数补助标准补助金额签名12345678910合计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（九）职工津贴发放审批单学院职工津贴发放审批单部门：日期：200 年月日津贴项目发放期间200 年月至月序号姓名月数津贴标准金额签名12345678910合计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（十）学生勤工助学补助审批单学院学生勤工助学补助审批单日期：200 年月日勤工助学内容期间200 年月日至月日序号姓名学院（系）年级专业班级日数标准金额签名12345678910合计大写仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源学生助学基金部门领导审批意见学生处领导审批意见计财处处长审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（十一）学生困难补助审批单学院学生困难补助审批单日期：200 年月日序号姓名学院（系）年级专业班级补助金额补助原因签名123456789101112合计大写仟佰拾元角分经费来源学生助学基金备注部门领导审批意见学生处领导审批意见计财处处长审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（十二）车辆运行费用审批单学院车辆运行费用报销审批单报销日期：200 年月日部门驾驶员车牌号报销月份200 年月序号报销项目金额票据张数备注1 油费2 过路停车费3 维修费4 保险费5 年检费6 行车补助费7 通讯补助费89 其他合计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（十三）借款审批单学院借款审批单借款日期：200 年月日借款部门借款人借款事由借款用途借款金额用款种类“√”现金现金支票转账支票大写万仟佰拾元角分经费来源报销时限200 年月日前部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：学院借款审批单（副联）借款日期：200 年月日借款部门借款人借款用途借款金额报销金额万仟佰拾元角分，¥：还款金额万仟佰拾元角分，¥：凭证号出纳备注（十四）临工工资审批单学院临工工资审批单用工部门：日期：200 年月日工作内容工资支付期间200 年月日至月日，共月天序号姓名月数月工资标准应发数扣款实发数签名12345678910合计大写万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（十五）学报稿酬审批单学院学报稿酬审批单报销日期：200 年月日部门学报编辑部期次200 年第期序号作者论文题目单价元/千字字数（千字）金额领款人签字12345678910本页小计第页合计万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见主管院领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（十六）部门报销汇总审批单学院部门报销汇总审批单部门：报销日期：200 年月日序号费用项目金额票据张数备注1 办公费2 印刷费3 邮电费4 交通费5 差旅费6 劳务费7 招待费8 维修费9 培训费10 专用材料费11 办公设备购置费12 专用设备购置费13 图书购置费12 课时费13 岗位津贴14 奖金15 节日慰问费16 科研补助费17 误餐费18 加班费19 其他合计合计万仟佰拾元角分预借金额补（退）现金经费来源部门领导审批意见计财处处长审批意见学校领导审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（十七）基建项目付款审批单学院基建项目付款审批单基建项目名称：报销日期：200 年月日付款次序款项类型付款时间合同金额付款金额累计付款累计付款比率备注第一次付款第二次付款第三次付款第四次付款合计合计万仟佰拾元角分经费来源基建财务科长审核意见主管基建处长审核意见后勤处长审核意见审计处长审核意见主管基建校长审批意见主管财务校长审批意见计财处处长审批意见经办人（签名）：审核会计（盖章）：（十八）支出证明单学院小额支出证明单部门：时间： 200 年月日序号摘要及用途金额经办人验收或证明人12345678910合计大写万仟佰拾元角分不能取得交易所的原因签署意见部门领导计财处长学校领导（十九）预算外项目经费申报审批单学院预算外项目经费申报审批单部门：时间： 200 年月日预算外项目名称事由简述序号预算支出内容摘要单价数量预算金额备注1234合计大写万仟佰拾元角分经费来源审批依据审批金额审批时间签署意见部门领导计财处长学校领导注：若预算外项目所需经费在5—10万元，应另外提交书面报告，说明其重要性、必要性等情况；若所需经费在10万元以上，还应提项目的可行性论证报告。

报销管理制度制度汇编表第一章总则第一条为规范单位内部报销管理流程，确保单位资金使用的安全和合规，特制定本报销管理制度。

第二条报销管理制度适用于全体单位员工，包括领导、职工及实习生等，凡在单位内出差、开展工作或有相关费用需要报销的人员均应遵守本制度。

第三条单位报销管理应强调节俭、廉洁、规范的原则，杜绝虚报、奢侈消费等不合理现象，保障单位资金使用的有效性和合法性。

第四条报销管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保每一笔费用均符合规定，并经过审查、核准后方可报销。

第五条单位应建立健全的制度框架，规范报销管理流程，明确责任分工，保证报销工作的顺利进行。

第六条报销管理应着重加强内部控制，对于报销材料、审批流程等各个环节应进行严格监督，杜绝违规行为的发生。

第七条报销管理草瘦加工行为应遵循合理、规范的原则，不得擅自修改、篡改报销内容，一经发现，将按相关规定进行处理。

第八条单位应定期进行报销管理制度的自查和评估，及时发现存在的问题，采取有效措施加以改进，保证制度的稳健和有效。

第二章报销范围及限额第九条报销范围包括但不限于：差旅费、培训费、会议费、办公用品采购费、加班费、通讯费等相关费用。

第十条报销金额应符合相关规定，不得超出限额，超出限额的费用应由员工自行承担，不予报销。

第十一条不符合单位规定的费用，不得报销，如有特殊情况需要报销的，应经相关负责人同意并签字认可，方可报销。

第十二条报销审批限额应根据不同岗位、职等等设定不同，具体限额标准可参照相关规定进行设定。

第三章报销流程第十三条报销流程应分为以下几个环节：请假、报销准备、填写报销单、提交报销单、审批、核实、报销款发放等步骤。

第十四条报销申请人在出差、培训等活动前，应提前向相关部门提出请假申请，并经批准后方可进行费用的报销。

第十五条报销单的填写应详细、清晰，内容真实可查，不得出现涂改、抹去等情况，一经发现将不予受理。

第十六条报销单应包括但不限于以下内容：费用明细、金额、付款方式等，如有特殊情况需注明备注。

闽江师范高等专科学校教职工出差审批表注：出差返回后15 日内办理报销手续。

闽江师范高等专科学校中层及以上干部外出审批表差旅用车情况1.凡由接待单位协助安排就餐的，出差人员应当在差旅费管理办法规定的标准内向接待单位交纳相应的伙食费。

2.凡由接待单位提供交通工具的，出差人员应当在差旅费管理办法规定的标准内向接待单位交纳市内交通费。

备注3.交纳伙食费和市内交通费相关凭证作为报销附件归档。

4.一天内由两家不同接待单位按照规定各安排一次工作餐的，出差人员当天不再领取伙食补助费。

注：1. 外出审批手续应至少提前3个工作日到党委工作部办理；2.办理外出审批手续时，请附相关材料（如学习、培训、会议通知、因私外出事由说明等）；必须办妥相关外出审批手续后，方可外出；外出时应严格按照审批的路线、时间进行；3.外出结束，回到学校后，应在2 个工作日内向党委工作部销假；因私请假的需报人事处备案；4.出差报销请附本表。

因公临时出国任务和预算审批意见表备注：1. 出访团组各项支出中涉及外汇部分应换算成人民币填报；2. 出访团组和单位财务部门应对各项支出的测算和审核做详细说明；因公短期出国（境）培训任务和预算审核意见表因公短期出国（培训）费用报销单因公临时出国用（退）汇申请表备注：此表一式三份提供中国银行福建省分行办理用（退）汇手续，分别用于：中国银行福建省分行银行记账凭证、银行售（退）汇业务凭证和用（退）汇单位财务做账留存。

会议费预算单部门负责人：经办人：会议费结算单会议费公示单根据《福州市市直机关会议费管理办法》(榕财行〔2017〕93 号)要求，现将 (会议名称) 开支情况予以公示。

公示期5 个工作日，年月日至日。

联系电话：培训费预算单培训费结算单培训项目名称及类别：培训时间：年月日至年月日培训天数(含报到和离开时间)：天培训地点：培训对象：总人数：人其中：参训人员人培训场地费元培训资料费元交通费元其他费用元1) 元2) 元经费支出项目：组织部门：活动项目：预算单活动时间：年月日至月日活动地点：参加对象及人数：活动费预算：元其中：住宿费元伙食费元租金元交通费元文件印刷费元其他支出元（1）元（2）元部门负责人：经办人：结算单校外人员劳务发放信息（签到）表（附表）（此表可根据业务需要增加相关内容）处、系、科校内人员其他工薪收入发放信息（签到）表（附表）院、处、系、科（此表可根据业务需要增加相关内容）业务内容：学生劳务发放信息（签到）表（附表）（此表可根据业务需要增加相关内容）院、处、系、科业务内容：闽江师范高等专科学校公务用车表________ 费发放明细表处、系、科年月日第（）页共（）页指标申请明细表日期：年月日财务档案查阅审批表。