国内信用证可议付延期付款

信用证的4种付款方式
信用证的4种付款方式包括：即期付款、延期付款、承兑汇票和议付。

具体来说：
1. 即期付款，即买方在收到货物后立即支付全部货款。

2. 延期付款，买方和卖方在合同中约定货款支付时间，一般是货物交付后一定时间内支付。

3. 承兑汇票，受益人把单据和向银行出具的远期汇票送交办理该信用证的银行（承兑行），银行审核单据与信用证条件相符后，承兑汇票并退还给受益人。

4. 议付，受益人按信用证规定，将单据连同向信用证规定的付款人开出的即期或延期汇票送交议付银行，议付银行审核单据与信用证规定相符后，可买入单据和汇票。

请注意，这四种方式并非所有信用证都适用，具体采用哪种方式需根据信用证的要求和条款来确定。

中国人民银行、中国银行业监督管理委员会[2016]第10号为更好地适应国内贸易发展需要，促进国内信用证业务健康发展，规范业务操作及防范风险，保护当事人合法权益，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会修订了《国内信用证结算办法》，现予公布实施。

原《国内信用证结算办法》和《信用证会计核算手续》（银发〔1997〕265号文印发）同时废止。

简单总结如下：1.关于信用证的定义，旧规“信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证”，新规改为“以人民币计价、不可撤销的跟单信用证”，取消了对转让的限制。

2.第三条，旧规规定只有商品交易，但新规增加服务贸易条款；3.新规强调“真实贸易背景”；4.新规新增一个独立章节“第二章定义”，明确信用证各相关业务的定义。

5.关于开证，新规明确信用证需要提及的各个要素，较之旧规的16个要素，新规变为22个要素，增加诸如“是否可转让”、“是否可议付”等要素6.保证金和收费的硬性条款取消了。

旧规规定开证时必须向银行交不低于开证金额20%的保证金，新规改为“一定数额”。

7.旧规规定延期付款信用证的付款期限最长不得超过6个月，新规延长到1年；本次办法出台之前，银行同业间的国内证二级市场福费廷已对于信用证有效期有所突破，部分银行已开始操作一年期国内证的福费廷买卖，而97年的办法里曾明确信用证付款期限最长不得超过6个月。

本次修订对此予以了肯定。

国内信用证结算办法第一章总则第一条为适应国内贸易活动需要，促进经济发展，依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称国内信用证（以下简称信用证），是指银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺。

前款规定的信用证是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。

第三条本办法适用于银行为国内企事业单位之间货物和服务贸易提供的信用证服务。

XX银行国内信用证福费廷业务操作规程第一章总则第一条为适应市场需求，规范国内信用证项下福费廷业务，防范和控制经营风险，根据《XX银行国内信用证业务管理办法和操作流程》和《XX 银行福费廷业务管理办法》，特制定本操作规程。

第二条本规程所指国内信用证福费廷业务包括：（一）国内信用证福费廷买入业务（以下简称“福费廷买入业务”），是指延期付款国内信用证项下，本行对于受益人持有的已经债务人确认到期付款的应收款或债权（或其收益权）给予无追索权地买入的行为。

（二）国内信用证福费廷转卖业务（以下简称“福费廷转卖业务”），是指本行将从延期付款国内信用证受益人处无追索权买入的已由债务人做出付款承诺的应收款或债权（或其收益权）转卖给包买商，本行不持有应收款或债权（或其收益权）直至到期。

福费廷转卖业务既包括自营买入后中途转卖的业务，也包括直接转卖的业务。

该业务项下，本行也可以作为财务顾问或中介，协助企业或金融机构将其合法持有的上述应收款或债权（或其收益权）转卖给其他包买商。

第三条本规程涉及的概念定义：（一）债务人：是指开证行、承诺付款行、保兑行或保付行。

（二）无追索权：当发生信用风险导致债务人无法履行相应的付款责任时，包买商不对转让应收款或债权的前手进行追索（因应收款或债权伪造、变造或其他瑕疵，或是由于伪造信用证或单据等原因而导致拒付、司—1—法止付的除外）。

（三）应收款或债权：是指国内信用证项下受益人对债务人的应收款或债权，债务人对该应收款或债权已通过加押函电形式明确其到期付款责任。

第四条国内信用证福费廷业务必须有真实的贸易背景，有关的基础交易是正当的、合法的，不涉及任何欺诈、洗钱等非法行为，不得办理无真实贸易背景的福费廷业务。

第五条本规程属于“操作规程”，适用于本行各经营机构。

第二章业务办理相关规定第六条国内信用证福费廷业务须符合以下条件：（一）国内信用证为本行通知不可撤销国内信用证，且明确表明适用中国人民银行《国内信用证结算办法》最新版本；（二）国内信用证为延期付款信用证；（三）申请人（即受益人，下同）在本行办理国内信用证交单，且债务人已对本行做出有效的付款承诺；（四）国内信用证福费廷转卖业务项下，包买商或其通过委托机构对本行进行有效确认同意包买。

关于信用证的分类，其标准各异。

若按照兑付的方式来划分，可将信用证分为即期付款信用证、延期付款信用证、议付信用证和承兑信用证四种。

（一）即期付款信用证定义即期付款信用证(Sight Payment Credit),注明“即期付款兑现”的信用证称为即期付款信用证。

此信用证一般不需要汇票，也不需要领款收据，付款行或开证行只凭货运单据付款。

证中一般列有“当受益人提交规定单据时，即行付款”的保证文句。

即期付款信用证的付款行通常由指定通知行兼任。

其到期日，一般也是以受益人向付款行交单要求付款的日期。

即期付款信用证的好处：1、交单方便，如单据出现差错，受益人可就近与付款行洽商解决。

2、因受益人交单可节省寄单邮程，故可较快收款，也是受益人免除了单据在寄送途中遗失的风险。

3、付款行付款后，不得对受益人追索，因此受益人可大胆使用资金，无后顾之忧。

（二）延期付款信用证定义延期付款信用证是指：开证行指定一家银行在受益人提交与信用证条款相符的单据（不含汇票）时，于将来某日付款的信用证。

延期付款信用证概述延期付款信用证（Deferred Payment Letterof Credit）是远期信用证的一种，亦称无汇票远期信用证。

延期付款信用证的功能与远期信用证的功能相同，只是在期限上不同而已。

有的国家和地区颁布的票据法规定，凡超过六个月期限的承兑汇票，或超过一年以上的远期汇票，不得在市场上贴现。

同时对远期汇票的期限不得超过180天，在这种情况下为了解决远期至一年以上或数年时间后的支付方式，在国际贸易的实践中，延期付款信用证就应运而生，而且被广泛予以运用。

延期付款信用证适用于进出口大型机电成套设备，为了加强竞争条件可采用延期付款、卖方中长期贷款或赊欠出口等措施。

但期限较长，出口商不必提示汇票，开证银行也不承兑汇票，只是于到期日由银行付款。

延期付款信用证特点1.延期付款信用证的延期期限是由交单日期起到指定付款日期，这段时间的间隔称之为有效期。

国内信用证的操作流程如下：
开证：开证申请人使用信用证时，应委托其开户银行办理开证业务。

开证申请人申请办理开证业务时，应当填具开证申请书、信用证申请人承诺书并提交有关购销合同。

通知：通知行收到信用证，应认真审核。

审核无误的，应填制信用证通知书，连同信用证交付受益人。

议付：议付，是指信用证指定的议付行在单证相符条件下，扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。

议付行必须是开证行指定的受益人开户行。

议付仅限于延期付款信用证。

受益人可以在交单期或信用证有效期内向议付行提示单据、信用证正本及信用证通知书，并填制信用证议付/委托收款申请书和议付凭证，请求议付。

付款：收款，应向开户银行填制委托收款凭证和信用证议付/委托收款申请书，并出具单据和信用证正本。

以上是国内信用证的操作流程。

我国开展国内信用证业务的问题及制约因素的分析[摘要]在国内贸易中，由于各企业信用问题存在着很大的商业风险。

信用证作为一种结算方式，在商业信用中引入了银行信用，满足了国内贸易的各种需要。

与国际贸易中经常、大量地采用信用证结算相比，同样适用于国内贸易结算的信用证的发展则显得比较滞后。

因此，探析我国开展国内信用证业务、研究其发展存在的问题具有重要意义。

首先，由于国内贸易的发展直接影响着国内结算业务的发展，从而影响着国内信用证的应用。

继而了解国内贸易的发展，分析我国国内信用证业务的应用现状。

其次，介绍我国开展国内信用证业务存在的问题。

再次，国内信用证业务开展中的阻碍因素。

最后，针对国内信用证的阻碍因素，提出发展国内信用证业务的对策。

[关键词]国内信用证；发展；结算方式；问题我国开展国内信用证业务的问题及制约因素的分析引言国内信用证是国内各企业进行商品交易的结算工具。

信用证作为一种结算方式，在商业信用中引入了银行信用，满足了国内贸易的各种需要。

然而，尽管国内信用证业务开始受到关注，大部分企业在进行国内贸易时还是没有选择这种结算方式，甚至很多企业根本不知道有这么一种结算方式的存在，很多商业银行的分支行也不了解这项业务。

国内信用证在实际国内贸易结算中的利用率仍然很低，普及面仍然很窄。

因此，探析我国国内信用证业务应用的现状以及其开展过程中存在的问题就显得尤为必要。

一、国内信用证业务的应用现状中国人民银行制定的《国内信用证结算办法》对国内信用证的定义是：”本办法所称信用证，是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

”简而言之，信用证就是开证行应开证申请人的请求向受益人所做的一种有条件的付款保证。

国内信用证包括即期付款信用证、延期付款信用证、延期付款可议付信用证三种。

1国内信用证是国内各企业进行商品交易的结算工具。

本论文研究其目前在国内的应用状况。

由于国内贸易的发展直接影响着国内结算业务的发展，从而影响着国内信用证的应用，所以首先来看一看国内贸易的发展现状。

附件：中国民生银行同业间福费廷业务操作规程第一章总则第一条为进一步增强我行资金业务市场竞争力，拓宽资金运用渠道，防范经营风险，根据中国人民银行下发的《国内信用证结算办法》（银发【1997】265号）及其他有关政策法规、本行有关规章制度，特制定《中国民生银行同业间福费廷业务操作规程》（以下简称“操作规程”）。

第二章定义、业务范围及币种第二条在本操作规程所称同业间福费廷业务是指申请行或其授权有权叙做的分支机构，作为国内信用证项下可议付延期付款项下指定议付行，我行在收到国内信用证项下开证行（以下简称“开证行”）真实有效的到期付款确认后从申请行买入未到期同业债权，即申请行对开证行的债权，该债权到期后由开证行向我行支付业务项下款项。

第三条本操作规程所称开证行、议付行为获得本行同业拆借授信额度的全国性股份制商业银行或经金融市场部产品评审委员会批准的其他银行类机构。

第四条同业间福费廷业务的范围仅限于可议付延期付款或延期付款国内信用证，期限依据每笔信用证开证行承兑到期日来确定，且信用证的议付行为申请行。

第五条同业间福费廷业务的币种为人民币。

第三章职责分工第六条金融市场部是同业间福费廷业务的业务主管部门，负责全行同业间福费廷业务的管理、制定相关业务规章制度；负责该业务的组织推动，包括但不限于渠道拓展、协议签署、对外报价、对外交易、业务档案管理等；负责交易授权授信执行情况和操作风险的监督管理等。

金融市场部交易中心将设立专岗，指定专人负责该业务的受理、对外报价及业务操作（以下简称“业务操作岗”）。

第七条财务会计部负责制定同业间福费廷业务的会计核算办法。

第八条运营管理部负责同业间福费廷业务后台确认、资金清算、收益核算等。

第九条同业间福费廷业务所涉及的前中后台应严格遵循职责分离原则，在业务操作上互相监督、互相制约、有效衔接。

第四章业务额度和期限第十条同业间福费廷业务全额占用为开证行核定的同业拆借授信额度。

第十一条叙做的同业间福费廷业务期限依据每笔信用证开证行承兑到期日来确定期限，原则上不超过1年。