税务反馈表

核销操作流程一、正常核销申报审核（一）企业申报核销企业录入核销申报，打印核销申报表，和电子数据一起报税务机关核销。

如果数据量较大，可以先行到税务机关取得核销反馈信息，读入后再进行核销申报。

手册：注意填写海关核销时间，不填写报核起始时间账册：和手册相反，不填写海关核销时间，填写报核起始时间（二）税务端受理企业第一次核销申报读入审核查询反馈（先看下方说明）此处打印，系统存在缺陷，会将往年数据一起打印，各单位可暂不打印，系统升级后修复。

反馈，需要进行筛选，“申报年月”条件，筛选出本次申报年月的数据进行反馈，防止将往年数据反馈给企业。

打印（暂时有问题）筛选图如果需要，可以在系统内导出核销手册、报关单信息给企业，如下外部信息查询不同模块反馈分开文件夹保存（因文件名相同，可能有覆盖情况），文件夹存放在磁盘根目录，目录名不含空格。

此反馈也可以在企业申报核销前为企业导出。

注意：反馈给企业的数据，如果数据为零，一般是没有收到海关传递的核销信息，可在传输系统中查询。

传输系统有信息，但审核系统无信息，可运维提交上级税务机关。

（三）企业读入反馈分两次读入不同文件夹内税务反馈的数据。

分不同手册调整进口、出口数据实际核销数据和税务反馈信息不符，可在向海关查询确认后，在进出口调整两个模块分别调整，使用正数，在贸易方式中正确选择，例如进口调整，选“进料退运”，就是将录入的该笔进口数据（录入正数）从税务反馈的进口总数中减掉。

如果核销数据和税务反馈数据相符，这两个调整模块不必录入数据和打印表格。

调整完成后进行手册核销确认实际分配率反馈确认逐条手册确认意见（相符、不符），相符表示以税务数据为准，不符表示以税务反馈数据+录入调整的数据为准无论相符、不符，均应再次核对下方显示的确认数据是否为实际核销数据。

如下图，确认表上分下两部分（以“企业确认意见”为界），上面部分表示税务反馈数据，下面部分表示企业确认调整后的数据（税务反馈数据+调整的数据）需要注意的是，如果某个手册录入了调整的内容，就不再允许确认“相符”，必须确认“不符”。

2024年纳税自查报告表报告填写说明：本报告表用于纳税人对其纳税情况进行自查，并及时报送给税务机关。

请按照实际情况填写，如有必要，请附上相关证明材料。

所有信息必须真实、准确，并按照相关法律法规进行填报。

如有信息不足或不适用，请填写“无”或“不适用”。

如有需要，可添加附页。

一、纳税人基本情况1. 纳税人名称：2. 纳税人纳税人识别号：3. 纳税人类型：个人/个体工商户/企业/其他，请注明：4. 纳税人注册地址：5. 纳税人经营地址：6. 纳税人联系电话：7. 纳税人电子邮箱：二、纳税情况概述1. 纳税期间：2024年2. 纳税申报方式：电子申报/纸质申报，请注明：3. 纳税申报类型：一般纳税人/小规模纳税人，请注明：三、主要纳税项目根据纳税人类型不同，填写相应的纳税项目。

请详细填写每个纳税项目的情况，包括纳税基础、税款计算、申报和缴纳情况等。

如有增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、房产税和土地使用税等，可选择相应的项目填写。

四、资产和负债情况1. 资产情况：a) 固定资产和无形资产情况：b) 存货和商品情况：c) 银行存款和其他资金情况：d) 应收账款情况：e) 其他资产情况：2. 负债情况：a) 短期借款和应付账款情况：b) 长期借款和应付账款情况：c) 应交税金情况：d) 其他负债情况：五、税务合规风险管理情况1. 是否存在未申报或少申报应纳税款的情况？是/否，请注明情况和原因。

2. 是否存在逃避税款或违规操作的情况？是/否，请注明情况和原因。

3. 是否存在未按规定报备资产、账户或其他涉税信息的情况？是/否，请注明情况和原因。

4. 是否存在其他涉税违法违规行为的情况？是/否，请注明情况和原因。

六、自查经营风险和税务风险1. 是否存在未履行纳税义务的情况？是/否，请注明情况和原因。

2. 是否存在虚开发票、骗取退税或其他违规行为的情况？是/否，请注明情况和原因。

3. 是否存在税款支付和退税风险？是/否，请注明情况和原因。

税务沟通协作方案1. 简介税务沟通协作方案是为了提高税务部门与其他部门之间的沟通效率，促进税务工作的协调开展而制定的一套方案。

本方案旨在优化税务沟通的流程和方法，加强沟通渠道的建设，提高沟通效果，确保税务工作的顺利进行。

2. 沟通流程为了实现高效的税务沟通，确定以下沟通流程：2.1 沟通需求确认在进行税务沟通之前，各部门需要明确沟通的需求，包括沟通的内容、目的、参与方等，并在沟通需求确认表中记录。

这样可以帮助各方更好地准备和安排沟通事项。

2.2 沟通计划制定根据沟通需求确认表，制定具体的沟通计划，包括时间安排、沟通方式、沟通内容和参与人员等信息。

沟通计划需要在沟通开始前至少一天提前通知参与人员，确保各方有充足的时间做好准备。

2.3 沟通实施根据沟通计划进行实施，确保各方按照计划参与沟通活动。

在沟通过程中，要注意倾听、尊重对方意见，积极互动，避免一方主导或占据话语权的情况发生。

2.4 沟通总结与反馈在沟通结束后，及时进行总结和反馈。

可以通过会议纪要、邮件、反馈表等形式记录沟通的结果和收获，确保各参与人员对沟通结果有清晰的了解，并能够及时反馈意见和建议。

3. 沟通渠道建设为了提高税务沟通的效率和效果，需要建设多种沟通渠道，以满足不同沟通需求。

3.1 会议会议是开展大规模沟通的重要方式之一。

可以通过召开例会、工作会议等形式，进行全体人员之间的沟通和协作。

会议应提前安排，制定议程，确保会议的目的明确，内容准确，时间控制合理。

3.2 电子邮件电子邮件是一种方便快捷的书面沟通方式，可以用于传递重要文件、通知和讨论问题。

在使用电子邮件进行沟通时，要注意言简意赅、重点突出，避免冗长的表述和错误的解读。

3.3 内部平台建立内部沟通平台，利用互联网技术，实现信息共享和协同办公。

可以通过搭建企业内部社交平台、项目管理软件等来促进部门之间的沟通和协作。

3.4 线下交流除了线上沟通渠道，线下交流也是非常重要的。

通过面对面的交流可以更好地理解对方的意见和需求，增强沟通的效果和亲和力。

尊敬的纳税人、缴费人：您好！为了更好地了解您的需求和意见，进一步提升税务服务质量，我们特开展本次调查问卷。

本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，我们将严格保密。

感谢您的支持与配合！请您认真填写以下问卷。

一、基本信息1. 您的姓名：（可选填）2. 您的单位名称：（可选填）3. 您所在地区：A. 城市区域B. 乡镇区域C. 县域区域4. 您的联系方式：（可选填，我们将对联系方式进行保密）二、纳税服务满意度5. 您对税务局整体服务水平的满意度：A. 非常满意B. 满意C. 一般D. 不满意E. 非常不满意6. 您对税务局办税服务厅的满意度：A. 非常满意B. 满意C. 一般D. 不满意E. 非常不满意7. 您对税务局网上办税平台的满意度：A. 非常满意B. 满意C. 一般D. 不满意E. 非常不满意8. 您对税务局税务人员业务能力的满意度：A. 非常满意B. 满意C. 一般D. 不满意E. 非常不满意三、税费政策了解程度9. 您对当前税费政策的了解程度：A. 非常了解B. 了解C. 一般D. 不了解E. 完全不了解10. 您认为税务局在税费政策宣传方面的效果如何？A. 非常好B. 好D. 不好E. 非常不好11. 您认为税务局在税费政策解读辅导方面的效果如何？A. 非常好B. 好C. 一般D. 不好E. 非常不好四、税费优惠政策享受情况12. 您是否享受过税费优惠政策？A. 是B. 否13. 您认为税费优惠政策的落实情况如何？A. 非常好B. 好C. 一般D. 不好E. 非常不好14. 您认为税费优惠政策对您企业/个人发展的影响如何？A. 非常大B. 大C. 一般E. 非常小五、其他意见和建议15. 您对税务局纳税服务有哪些意见和建议？（请在此处填写）感谢您参与本次调查问卷！您的宝贵意见将帮助我们改进工作，为您提供更好的服务。

祝您工作顺利、生活愉快！税务局【调查时间】：____年____月____日【调查截止时间】：____年____月____日。

跨区域涉税事项反馈一、适用范围涉及的内容：纳税人跨区域经营活动结束，应当向经营地税务机关填报《经营地涉税事项反馈表》，并结清税款。

适用对象：跨区域经营的纳税人。

二、事项审查类型依申请即办。

三、办理依据（一）《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（2002年中华人民共和国国务院令第362号）第二十一条。

（二）《国家税务总局关于修改〈税务登记管理办法〉的决定》（2014年国家税务总局令第36号）第三十六条。

（三）《国家税务总局关于换发税务登记证件的通知》（国税发〔2006〕38号）第二条。

（四）《国家税务总局关于换发税务登记证件有关问题的补充通知》（国税发〔2006〕104号）第三条。

（五）《国家税务总局关于进一步完善税务登记管理有关问题的公告》（国家税务总局公告2011年第21号)全文。

（六）《国家税务总局关于创新跨区域涉税事项报验管理制度的通知》（税总发〔2017〕103号）全文。

（七）《国家税务总局关于明确跨区域涉税事项报验管理相关问题的公告》（国家税务总局公告2018年第38号）全文。

四、受理机构主管税务机关办税服务厅（场所）（提供全市通办服务）。

五、决定机构经营地税务机关。

六、数量限制无。

七、申请条件纳税人跨区域经营活动结束，应当向经营地税务机关填报《经营地涉税事项反馈表》，并结清税款。

八、禁止性要求无。

九、申请材料目录注:1.请各位纳税人在办理涉税事项时，按照《办税指南》中所涉及的相关表单的规定携带或事先加盖单位公章或相关印章。

2.报送资料如为复印件，须注明与原件一致，并加盖公章。

4.我市目前正积极推进实名办税工作，敬请各位纳税人上门办理涉税事项时注意携带相应身份证件用于查验。

十、申请接收申请方式：上门申请。

办公地址、联系电话详见门户网站“办税网点”模块。

十一、办理基本流程上门办理：纳税人到办税服务厅提交资料，资料齐全、符合法定形式、填写内容完整的，即时办结，携带资料不齐全的进行补正。

经营地涉税事项反馈表
【填表说明】
1.本表由纳税人在跨区域经营活动结束时填写，向经营地的国税机关填报。

国税机关受理后，纳税人可索取《税务事项通知书》（受理通知）。

2.本表一式一份，经营地的国税机关留存。

3.“纳税人识别号（统一社会信用代码）”栏，未换领加载统一社会信用代码营业执照的纳税人填写原15位纳税人识别号，已领用加载统一社会信用代码营业执照的纳税人填写18位统一社会信用代码。

4.“跨区域涉税事项报验管理编号”栏填写原《跨区域涉税事项报告表》中注明的管理编号。

5.“实际经营期间”栏填写实际经营开始日期和经营结束日期。

6.“货物存放地点”栏填写跨区域经营货物的具体存放地点，要明确填到区、街及街道号。

若无跨区经营货物的，此栏不需要填写。

6.“预缴税款征收率”栏按预缴税款时适用的征收率填写。

7.“已预缴税款金额”栏填写已向经营地国税机关预缴的增值税税款的累计金额（金额单位：元，下同）。

8.纳税人在向经营地的国税机关预缴税款后,应当及时向经营地的地税机关申报缴纳相应的税费。

纳税人结清经营地的国税机关、地税机关应纳税款以及其他涉税事项后，才能向经营地的国税机关填报本表。

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-2格式：正确的附件2税务相关事项反馈营业地点的形式纳税人名称纳税人识别号（统一社会信用代码）跨地区税务相关事项检查管理编号税务交叉报告〔〕实际营业期从（mm / DD / yyyy）到（mm / DD / yyyy）项目名称包括在货物存放处的合同中，从（mm / DD / yyyy）到（mm / DD / yyyy）预付税率和预付税额实际合同执行金额发票金额（包括自签和代理签发）应付预付税款总额，由以下机构处理：纳税人（印章）：税务机关的意见：经营者：税务机关（印章）：日期：2格式：权利1.纳税人应在跨地区业务活动结束时填写此表，并提交给当地税务机关。

税务机关接受后，纳税人可以要求征税通知书（接受通知书）。

2.此表格一式两份，由税务机关在营业地点保存。

3.在“纳税人识别号（统一社会信用代码）”栏中，未续签载入统一社会信用代码的营业执照的纳税人，应填写原始的15位纳税人识别号。

取得载有统一社会信用代码的营业执照，必须填写18位统一社会信用代码。

4.在“跨地区税务相关事项检查管理编号”列中填写原始“跨地区税务相关事项报告表”中指示的管理编号。

5.在“实际操作期间”列中填写实际操作开始日期和操作结束日期。

6.在“货物存储位置”列中填写跨地区商业商品的特定存储位置，并清楚地填写地区，街道和街道编号。

如果没有跨地区的商品业务，则无需填写此栏。

7.应根据适用的预付税率填写“预缴税费征收率”列。

八，“预付税额”一栏应填写已预付给地方税务机关的增值税额（金额单位：元，下同）。

9.纳税人只有在当地税务机关清算了应付税款并处理了其他与税务有关的事项后，才可以向当地税务机关填写此表
格。

附件1：纳税人满意度调查表尊敬的纳税人：您好！感谢您一直以来对铜陵国税的支持，为进一步优化纳税服务，请您认真填写本表，我们将倾听您的呼声，对您的意见和建议，我们将认真研究，积极改进。

（注：调查表共4页，在相应的横线上填写您选择的选项序号即可。

）铜陵市国家税务局1.请您对国税局的下列税法宣传方式进行评价：报刊杂志： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：国税网站： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：电台电视台： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：现场宣传： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：2.请您对国税局制作的税法宣传资料进行评价：及时性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：实用性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：准确性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：3.请您对国税局互联网站的下列功能进行评价：政务公开： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：咨询互动： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：法规查询： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：投诉举报： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：4.请您对国税局提供的纳税辅导培训进行评价：针对性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：及时性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：准确性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：5.请您对国税局纳税咨询热线的服务进行评价：畅通情况： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：解答及时： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：解答准确： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：服务态度： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：6.请您对国税局办税服务厅的环境进行评价：大厅干净整洁： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：标识指示清晰： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：表样资料齐全： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：7.请您对国税局办税服务厅的工作人员进行评价：业务水平： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：服务态度： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：仪容仪表： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：廉洁自律： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：8.请您对国税局办税服务厅的办事效率进行评价：排队时间： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：办理速度： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：落实“一次性”告知：1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：一站式办理： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：9.请您对国税局的涉税审批制度进行评价：事项透明度： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：审批及时性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：程序简便性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：资料简化程度： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：10.请您对本地区国、地税联合开展税务登记、纳税信用等级评定等工作进行总体评价：1.非常满意2.满意3.基本满意4.不满意5.不了解………………………………您的选择：11.您是否在国税局办理过出口退税业务？1.是2.否………………………………………………………………………您的选择：如“是”，请对以下几个方面进行评价：办理及时性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：程序简便性： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：资料简化程度： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：12.请您对国税局税源管理工作进行评价：公正执法： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：程序规范： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：工作效率： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：服务态度： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：廉洁自律： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：13.请您对国税局实施税务稽查工作进行评价：公正执法： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：程序规范： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：办案效率： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：廉洁自律： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解……您的选择：14.您在过去三年内是否受到过国税局的税务行政处罚？1.是2.否………………………………………………………………………您的选择：如“是”,请对处罚的公正性、透明性及享有的知情权进行总体评价:1.非常满意2.满意3.基本满意4.不满意5.不了解……………………您的选择：15.您是否申请过税务处罚听证、税务行政复议等法律救济服务？1.是2.否………………………………………………………………………您的选择：如“是”，请您进行评价：程序规范： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解…您的选择：结果公正： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解…您的选择：陈述权得到保障： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解…您的选择：申辩权得到保障： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解…您的选择：16.您是否对税务机关的工作进行过投诉或举报？1.是2.否………………………………………………………………………您的选择：如“是”，请您进行评价：及时受理： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解…您的选择：公正处理： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解…您的选择：按时办结： 1.非常满意 2.满意 3.基本满意 4.不满意 5.不了解…您的选择：17.在过去2年内，您是否被国税局或税务人员指定某一中介机构进行税务代理？1.是2.否………………………………………………………………………您的选择：如果是，您被国税局（人员）指定的中介机构的类型是:1.会计师事务所2.税务师事务所3.其它…………………………………您的选择：18.请问您是一般纳税人吗？1.是2.否………………………………………………………………………您的选择：如“是”，请您对国税局防伪税控系统进行评价:1.非常满意2.满意3.基本满意4.不满意5.不了解……………………您的选择：如您选择“不满意”，请说明因为下列哪些原因不满意:（可多选，按您期望的顺序排序）1.操作方法繁琐2.系统不稳定3.收费标准高4.强行收费5.搭售通用设备6.培训不及时7.服务不到位…………………您的选择：19.请您对国税局推行网上申报系统进行评价1.非常满意2.满意3.基本满意4.不满意5.不了解……………………您的选择：如您选择“不满意”，请说明因为下列哪些原因不满意：（可多选，按您期望的顺序排序）1.操作方法繁琐2.系统不稳定3.强制推行4.收费标准高……………………您的选择：20.请您对国税局的工作进行总体评价，1.非常满意2.满意3.基本满意4.不满意5.不了解……………………您的选择：您认为国税局下列哪些方面应该改进和加强（最多选三项）：1.简化办税流程2.简并报表资料3.提高办税效率4.规范税收执法5.准确解答咨询6.加强培训辅导7.提高业务能力8.改善服务态度9.加强廉洁自律…………………………………………………………………………您的选择：21.您在一年内办理涉税业务的时间大概多少小时？办理国税下列各项业务的时间是：1.准备涉税资料__ _____小时2.办理纳税申报__ _____小时3.办理发票业务____ ___小时4.其他国税业务___ ____小时办理国税业务耗费总时间是___ ___小时如果您愿意，还可以留下以下信息，我们将严格为您保密（自愿填写）：单位名称：联系人：联系电话：调查至此完毕，再次感谢您的参与！。

纳税提醒事项回复说明（涉税风险）
1、这不是纳税评估，是税收风险提醒。

你公司需要对照税收风险提醒告知书的内容进行自查，将自查结果以《风险提醒服务反馈表》的形式报送税务机关。

2、你公司增值税是免税的，主要自查所得税方面。

“两税收入差异额”要查找差异原因，“本期企业所得税税收负担率”主要是所得税税负低于同行业平均预警值，自查主要是营业收入、成本、费用等方面。

“本期管理费用变动率与主营业务收入变动率的弹性系数”说明费用变动率超过收入变动率预警，这也是营业收入、成本、费用等方面。

3、税收风险提醒告知书的内容是通过分析监控你公司的纳税申报表和财务报表得出的，与企业实际可能存在差距，但也不排除由于对税收政策理解以及其他原因造成的。

4、如果通过自查发现未交少交税款，可以补缴，只加收滞纳金，不
当收到风险提醒告知书时，说明税务机关已经掌握了相关信息，所以此时不能胡乱回答。

税务机关会根据回答的情况进行税务约谈、实地核查或者税务稽查等其他方式和手段进行应对的。

应该分析风险提醒告知书中的各风险点，根据风险点的类别进行不同的回答。

一般的风险点分为执行类和分析类。

执行类几乎都对应到问题：比如企业所得税预缴率异常，如果月季预缴的企业所得税额低于年度应纳所得税额的70%，任何解释都没有意义。

这种情况只能承认自己的错误，并进行改进处理，本例是补缴不足70%部分的滞纳金，最理想的滞纳金时段是最后一期预缴的入库期限到年度汇算的入库日期之间。

类似的还有附加税和主税之间的比对等。