重大审计项目前期风险评估调查问卷

一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 联系人姓名：3. 联系人职务：4. 联系电话：5. 电子邮箱：6. 调查时间：二、组织结构及内部控制概述1. 请简要描述贵公司的组织结构，包括主要部门及其职能。

2. 贵公司是否建立了内部控制体系？请简要说明内部控制的主要内容和目标。

3. 贵公司内部控制体系的主要设计原则有哪些？三、财务报告及会计政策1. 请简要说明贵公司的财务报告编制流程。

2. 贵公司是否采用统一的会计政策？如有不同，请说明原因及具体差异。

3. 贵公司是否定期对会计政策进行评估和修订？四、货币资金管理1. 货币资金的收支是否经过授权审批？2. 现金和银行存款日记账是否定期与总账核对？3. 是否设有专职出纳员，并明确其职责？4. 现金盘点是否定期进行，并由独立人员进行？5. 是否有完善的资金管理制度，包括资金调拨、报销、审批等流程？五、存货及固定资产管理1. 存货采购、验收、入库、出库等环节是否经过授权审批？2. 是否定期对存货进行盘点，并记录盘点结果？3. 固定资产的购置、验收、使用、维护、处置等环节是否经过授权审批？4. 是否有完善的固定资产管理制度，包括固定资产的账务处理、折旧政策等？六、销售及采购管理1. 销售合同签订、履行、结算等环节是否经过授权审批？2. 采购合同签订、履行、结算等环节是否经过授权审批？3. 是否有完善的销售和采购管理制度，包括合同管理、价格管理、质量管理等？七、风险管理1. 贵公司是否建立了风险管理框架？2. 贵公司是否定期对风险进行识别、评估和控制？3. 是否有专门的风险管理部门或人员负责风险管理？八、合规性检查1. 贵公司是否定期进行合规性检查？2. 是否有专门的合规性检查部门或人员？3. 合规性检查的范围和频率如何？九、内部审计1. 贵公司是否建立了内部审计制度？2. 内部审计的职责和权限是什么？3. 内部审计的主要内容和频率如何？十、其他1. 请列举贵公司目前面临的主要风险和挑战。

一、基本信息1. 公司名称：____________________2. 调查时间：____________________3. 被调查人姓名：____________________4. 职务：____________________5. 部门：____________________二、内部控制环境1. 公司是否建立了完善的内部控制制度？- 是（）否（）2. 公司内部控制制度是否得到有效执行？- 是（）否（）3. 公司内部控制制度是否定期进行评估和更新？- 是（）否（）4. 公司内部控制制度是否得到全体员工的认同和支持？ - 是（）否（）三、风险评估1. 公司是否定期进行风险评估？- 是（）否（）2. 公司风险评估流程是否规范？- 是（）否（）3. 公司风险评估结果是否得到有效利用？- 是（）否（）4. 公司是否对重大风险制定了应对措施？四、控制活动1. 公司采购流程是否规范？- 是（）否（）2. 公司销售流程是否规范？- 是（）否（）3. 公司存货管理是否规范？- 是（）否（）4. 公司资金管理是否规范？- 是（）否（）5. 公司固定资产管理是否规范？- 是（）否（）五、信息与沟通1. 公司是否建立了有效的信息沟通机制？ - 是（）否（）2. 公司内部信息是否及时、准确传递？ - 是（）否（）3. 公司是否定期进行内部沟通和培训？ - 是（）否（）4. 公司是否对外部信息保持敏感？- 是（）否（）六、监督1. 公司是否设立了内部审计部门？2. 内部审计部门是否独立于其他部门？- 是（）否（）3. 内部审计部门是否定期进行审计？- 是（）否（）4. 公司是否对内部审计报告进行整改？- 是（）否（）七、其他1. 请列举公司内部控制中存在的不足之处。

2. 请提出改进公司内部控制的建议。

调查问卷填写说明：1. 请根据实际情况选择“是”或“否”进行回答。

2. 如有特殊情况，请在“备注”栏中说明。

3. 本问卷填写完毕后，请交给调查人员。

审计调查问卷本调查问卷由审计组发放和收集，无记名填答。

请在您认为最合适的✉内打“√”。

谢谢您的合作。

1、您认为述职报告的客观性如何很客观✉较客观✉与实际情况不符✉不全面✉2、您认为该同志任职内是否全面履行了工作职责全面✉较全面✉一般✉不全面✉3、您认为任期内本企业业绩考核指标完成情况是否真实真实✉较真实✉一般✉不真实✉4、您认为任期内贯彻落实上级单位决策和部署的情况如何切实落实✉基本落实✉部分没落实✉较多没落实✉5、您认为任期内的重大决策是否正确总体正确✉大部分正确✉经常失误✉不清楚✉6、您认为任期内的重大决策是否民主总体民主✉大部分民主✉不民主✉不清楚✉7、您认为本企业基础管理制度是否健全制度健全✉制度有空缺✉制度过多过滥✉相关制度不配套✉8、您认为任期内内部控制和风险管理是否有效基本有效✉大部分有效✉效果不明显✉不清楚✉9、您认为任期内本单位遵守国家财经法规、制度情况较好✉一般✉不好✉不清楚✉10、您认为该同志的管理能力如何很强✉比较强✉一般✉较差✉11、您认为该同志的创新理念如何勇于创新✉理解并接受新事物✉比较保守✉不清楚✉12、您认为任期内本企业对下属单位（含关联企业）的控制如何控制严格、有效✉保持关键环节的控制✉控制较松，只考核结果✉干预过多，效率不高✉13、您认为任期内本企业的经营状况是否得到改善显著改善✉有所改善✉变化不明显✉有退步✉14、您认为历史遗留问题（内外部审计检查发现问题）的整改落实情况如何基本解决✉部分解决✉没有解决✉不清楚✉15、您认为任期内本企业的经营管理工作进步较大的领域是财务管理✉市场营销✉工程管理✉物资管理✉资产管理✉行政后勤✉科技创新✉人力资源✉不清楚✉16、您认为目前本企业的经营管理工作亟待进一步提高的领域是财务管理✉市场营销✉工程管理✉物资管理✉资产管理✉行政后勤✉科技创新✉人力资源✉不清楚✉17、您认为本企业的经营管理是否存在短期行为兼顾眼前利益和长远利益✉更多地关注眼前利益✉只关注眼前利益✉不清楚✉18、假如由您来给该同志打分（满分100），您会打多少分80分以上✉70-80分✉60-70分✉60分以下✉19、您的身份是公司领导✉部门负责人✉所属单位领导✉其他✉20、您的年龄50岁以上✉40-50岁✉30-40岁✉30岁以下✉。

一、基本信息1. 公司名称：2. 所属行业：3. 公司规模（员工人数）：4. 财务年度：5. 联系人姓名：6. 联系电话：7. 电子邮箱：二、组织架构与职责1. 公司内部审计部门设置情况：a. 是否设立内部审计部门？b. 内部审计部门的人员编制及职责范围？c. 内部审计部门与其他部门的沟通协调情况？2. 内部审计部门负责人情况：a. 负责人姓名：b. 负责人职称：c. 负责人任职时间：3. 内部审计部门人员配置情况：a. 人员总数：b. 人员构成（审计师、助理审计师、审计员等）：c. 人员培训及资质情况：三、审计程序与方法1. 审计计划：a. 审计计划的编制依据及流程？b. 审计计划的审批流程？c. 审计计划的执行情况？2. 审计程序：a. 审计程序的制定依据及流程？b. 审计程序的内容及执行情况？c. 审计程序中存在的问题及改进措施？3. 审计方法：a. 审计方法的运用情况？b. 审计方法的选择依据及合理性？c. 审计方法中存在的问题及改进措施？四、审计质量与效果1. 审计质量：a. 审计报告的质量控制措施？b. 审计报告的审核流程？c. 审计报告的反馈与应用情况？2. 审计效果：a. 审计发现问题的整改情况？b. 审计成果的应用情况？c. 审计效果的评价指标及评价方法？五、审计信息化建设1. 审计信息化建设情况：a. 是否采用信息化审计工具？b. 信息化审计工具的使用情况？c. 信息化审计工具的更新与维护情况？2. 审计信息系统：a. 审计信息系统的功能及覆盖范围？b. 审计信息系统的安全性与稳定性？c. 审计信息系统与其他信息系统的整合情况？六、审计与其他管理活动的结合1. 审计与内部控制：a. 审计与内部控制的关系？b. 审计对内部控制建设的影响？c. 审计与内部控制建设的结合情况？2. 审计与风险管理：a. 审计与风险管理的关系？b. 审计对风险管理的影响？c. 审计与风险管理的结合情况？请在以下问题中选择“是”、“否”或“不确定”进行回答，并简要说明理由。

重大审计项目前期风险评估调查问卷索引号：Y9—8拟审计单位情况行业类别和市场部门：组织机构：年度期末：业务小组信息业务负责人：项目经理：风险概况评估日更高的风险？综合评分有无品德或其他问题？反映于以下问题中：风险评估等级（1：最低，5：最高）定量业务风险定性业务风险：行业/公司/管理层财务报告风险：动机/品德和道德/控制近期审计结果调查---总体性了解服务信息01 本公司以前是否对该单位提供过服务？如果“是”，请详细解释具体情况02 是否需要提供除审计/咨询之外的其他重要服务？如果“是”，请详细解释具体情况03本公司预期提交口头或书面（项目）建议书的日期或者必须做出反应的日期？04本公司或其它公司是否曾拒绝向该单位投建议书？如果“是”，请详细解释具体情况05本公司建议书是否具有竞争力？如果“是”，相对于哪些公司而言06所咨询的组织机构（如果曾经咨询）07其他咨询对象（如，风险投资公司）关联关系（独立性）问题08基于对该单位的调查了解，你是否意识到任何可能存在的独立性或关联关系问题？如果“是”，请详细解释并指出为解决独立性或关联关系问题，你曾询问过的本公司内部任何人员09基于向本公司合伙人及职业雇员的询问，你是否意识到任何可能存在的独立性或关联关系问题？(你也许想包括一些向其他服务业或国家所做的关于他们是否正在提供可能影响客观性和独立性的非证明性服务等情况的询问)如果“是”，请详细解释并指出为解决独立性或关联关系问题，你曾询问过的本公司内部任何人员10前任审计人员辞职（或拒绝参与候选连任）是否是由于与独立性发生冲突之外的原因？11前任审计人员是否被辞退，是否有被报告的会计处理不一致问题？12公共信息是否表明前任审计人员有与客户的不一致意见，或牵涉前任审计人员的其他重大问题，包括：不能信赖管理当局的声明？关于财务报表的重大不一致？对财务报表产生重大影响的非法行为？13未来的业务约定是否涉及：网上赌博？合并成为公共公司？公共单位不向监管当局提交相关文件？盲目地联营？未来财务信息（报告还是相关）？仅仅是个人财务报表？仅仅是编制？14未来的客户是否有重大的关联方交易而本公司将不会审计这些交易的所有关联方？15未来的客户的业务是否可能与本公司的声誉不相符？16该单位采用的会计政策是否可能对我们而言不可接受？17如果上述任何初步筛选问题的答案为“是”，是否从组织机构领导以及风险管理合伙人处获取了继续进行的口头批准？详细调查需要资料18最近经审计或审核的财务报表：19最近未经审计的中期财务报表：20任何关于未来财务信息（PFI）（如果是PFI业务约定）的近期报告：21前任审计人员：22向监管当局报告前任审计人员终止的文件：23其它（请列出）律师24主要律师：25服务年限：26在过去三年中主要律师是否更换过？如果“是”，请记录原因并考虑与前任律师联系的必要性.主要的银行关系27主要的商业银行，投资银行，以及风险资本关系：其他重要经营情况28该单位是否在其他地点有重要经营（国内或者国际）？如果“是”，请列出就未来客户或其人员在当地的声誉所咨询过的合伙人名单。

审计问卷－其他审计师本问卷的完成应不晚于 2007年月日。

完成后请寄回集团独立审计师及申报会计师安永会计师事务所（地址、邮编及电话见前页）。

请在回函信封上注明“审计师收”。

负责该项审计业务的合伙人的姓名问卷的填制人：（事务所盖章）（日期）（合伙人签名）（日期）本问卷填制方法说明范围随同本问卷一并寄出的信件中将会说明需要您填写本问卷中的哪些部分。

并不是每项业务都需要填列所有内容。

请用“N/A”标志那些不适用的部分，不管是什么原因。

A部分－对非标准无保留意见审计报告的说明如果您已对会计报表出具了非标准无保留意见审计报告（指保留意见、否定意见和无法表示意见，以及带强调事项段的无保留意见报告）或打算这么做，请在A部分中说明作出这一决定的原因。

请给出有关问题的详细情况，以及有关的背景资料。

B部分－重要事项如果某些在您的审计过程中所注意到的重大事项在本问卷C部分的问题中未涉及，请在此部分中对这些事项作出说明。

如果另外还存在其他您认为需提请我们（集团独立审计师及申报会计师）注意的事项，也请在此部分中作出说明。

如果本年度资产负债表和利润表项目的金额与上年度相比发生了重大的变动，请分析产生这些变动的原因，并指出偶然性项目或性质异常的项目是否已对报表项目的金额产生重大影响。

C部分－集团会计报表详细问卷设计这些问题是为了对我们所实施的集团会计报表审计有所帮助。

本问卷并不指明您需要执行哪些具体审计程序，也不对执行的范围和程度提出具体的要求。

必要时，您可以附上有关明细表、计算表等的复印件，以便使我们更完整地理解有关事项。

为了避免不必要的重复，在本部分中可以只作结论性的说明，详细计算和推导过程可以索引至相关明细表和计算表的复印件。

对此部分中列出的所有问题均需作出回答。

如确有不适用的问题，请标明“N/A”。

如果对某一问题的回答为“否”，通常应提供一个简短的解释。

D部分－按中国公认会计准则和信息披露准则所要求的会计处理和信息披露D部分中列举了按照中国的公认会计准则和信息披露准则编制控股或投资公司的合并会计报表时所要求披露的会计和其他有关信息。

一、基本信息1. 公司名称：2. 所属行业：3. 公司规模（员工人数）：4. 财务年度：5. 联系人姓名：6. 联系人职务：7. 联系电话：8. 电子邮箱：二、组织结构及管理1. 公司组织架构图：2. 公司管理层架构图：3. 公司内部控制制度是否健全？请简要说明：4. 公司内部控制制度执行情况如何？请简要说明：5. 公司内部控制制度是否有重大变更？如有，请说明变更原因及影响：三、财务状况1. 公司财务报表是否真实、完整？请简要说明：2. 公司财务报表编制依据及方法是否合规？请简要说明：3. 公司财务报表是否存在重大舞弊风险？请简要说明：4. 公司财务报表审计意见类型（无保留意见、保留意见、否定意见、无法表示意见）：5. 公司财务报表是否存在重大错报风险？请简要说明：四、业务流程及风险控制1. 公司主要业务流程：2. 公司业务流程是否合规？请简要说明：3. 公司业务流程是否存在重大风险？请简要说明：4. 公司风险控制措施是否有效？请简要说明：5. 公司风险管理制度是否健全？请简要说明：五、内部控制制度执行情况1. 公司内部控制制度执行情况如何？请简要说明：2. 公司内部控制制度执行过程中是否存在重大问题？请简要说明：3. 公司内部控制制度执行过程中是否存在重大舞弊风险？请简要说明：4. 公司内部控制制度执行过程中是否存在重大错报风险？请简要说明：六、审计需求1. 审计项目范围：2. 审计时间安排：3. 审计团队组成：4. 审计费用预算：5. 其他特殊需求：七、其他1. 公司是否曾接受过审计？如有，请简要说明审计结果：2. 公司是否曾发生过重大违规行为？如有，请简要说明：3. 公司是否曾发生过重大财务风险？如有，请简要说明：4. 公司对本次审计有何期望？请简要说明：请注意，以上模板仅供参考，实际调查问卷内容可根据具体审计项目进行调整。

在填写问卷时，请确保信息的准确性和完整性，以便审计工作顺利进行。

一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 填表人姓名：3. 填表人职位：4. 被调查人姓名：5. 被调查人职位：6. 复核人姓名：7. 复核人职位：8. 调查时间：9. 编号：二、审计评价内容（一）审计质量评价1. 审计工作计划是否合理？2. 审计人员是否具备专业知识和技能？3. 审计程序是否合规？4. 审计证据是否充分、可靠？5. 审计报告是否准确、完整？（二）审计效率评价1. 审计项目完成时间是否合理？2. 审计过程中是否存在拖延现象？3. 审计人员是否高效利用工作时间？4. 审计过程中是否存在重复工作？（三）审计风险评价1. 审计过程中是否存在风险？2. 审计人员是否对风险进行有效识别和评估？3. 审计过程中是否存在舞弊行为？4. 审计报告是否对风险进行合理提示？（四）审计建议采纳评价1. 被审计单位是否采纳审计建议？2. 采纳审计建议后，单位内部控制体系是否得到改善？3. 采纳审计建议后，单位财务状况是否得到改善？三、审计服务评价1. 审计人员是否尊重被审计单位？2. 审计人员是否遵循职业道德？3. 审计人员是否与被审计单位保持良好的沟通？4. 审计人员是否为被审计单位提供专业、全面的审计服务？四、其他评价1. 请对本次审计工作提出改进建议。

2. 请对审计人员的工作态度、业务能力进行评价。

3. 请对审计机构的服务进行评价。

五、调查问卷填写说明1. 请根据实际情况，对上述问题进行认真回答。

2. 若问题不适用，请在“不适用”处打“√”。

3. 请在调查问卷背面注明联系方式，以便我们与您联系。

感谢您在百忙之中抽出时间填写本问卷，您的宝贵意见将有助于我们改进审计工作，提高审计质量。

谢谢！。

【调查说明】本问卷旨在全面了解被审计单位的内部控制状况，为审计工作提供参考依据。

请您根据实际情况认真填写，感谢您的支持与配合。

【基本信息】1. 被审计单位名称：2. 被审计单位所属行业：3. 被审计单位注册地址：4. 被审计单位联系电话：【一、内部控制环境】1. 被审计单位内部控制环境是否健全？（1）是（2）否2. 被审计单位内部控制制度是否完善？（1）是（2）否3. 被审计单位内部控制制度是否得到有效执行？（1）是（2）否4. 被审计单位内部控制制度是否定期进行评估和改进？（1）是（2）否【二、风险评估】1. 被审计单位是否建立了风险评估机制？（1）是2. 被审计单位风险评估结果是否及时反馈至相关部门？（1）是（2）否3. 被审计单位风险评估结果是否对内部控制进行调整？（1）是（2）否【三、控制活动】1. 被审计单位是否对货币资金进行了严格的管理？（1）是（2）否2. 被审计单位是否对存货、固定资产进行了定期盘点？（1）是（2）否3. 被审计单位是否对采购、销售、收付款等环节进行了严格审批？（1）是（2）否4. 被审计单位是否对合同、发票等关键文件进行了妥善保管？（1）是（2）否【四、信息与沟通】1. 被审计单位是否建立了内部信息沟通机制？（1）是2. 被审计单位是否定期召开内部沟通会议？（1）是（2）否3. 被审计单位是否及时向上级部门汇报内部控制情况？（1）是（2）否【五、监督】1. 被审计单位是否设立了内部审计部门？（1）是（2）否2. 被审计单位内部审计部门是否定期开展审计工作？（1）是（2）否3. 被审计单位内部审计部门是否对内部控制进行评估？（1）是（2）否【六、其他】1. 被审计单位是否存在重大违规行为？（1）是（2）否2. 被审计单位是否已采取有效措施纠正违规行为？（1）是【调查人信息】1. 填表人姓名：2. 填表人职务：3. 填表人联系电话：【备注】1. 本问卷答案仅供参考，具体审计意见以审计报告为准。

审计工作调查问卷（推荐五篇）第一篇：审计工作调查问卷审计人员专业胜任能力调查问卷(二)各位同仁、各位同事：你好！为更好地改进和提高审计人员对邮政金融健康快速发展的支撑能力，不断提升审计人员的履职能力和专业水平，共同做好邮政金融风险防控工作，根据省分行开展的“审计专业能力提升年”活动要求，特开展这次调查。

你的建议将会是我们今后开展工作的宝贵信息，请抽出时间认真填写。

每个支局（网点）参加人数不少于2人，其中支局（网点）负责人、综柜必须全部参加。

本调查问卷为无记名形式，请填好后于5月20日前寄“盐城市人民中路19号，中国邮政储蓄银行盐城市分行人力资源部收”。

一、你目前所从事的岗位是：（）A支局长B支行长C综合柜员D前台柜员E信贷员F理财经理G 后台管理人员二、你觉得当前审计人员工作中存在的不足是：（）A不能发现问题B工作技巧欠缺C业务知识不足D只检查不辅导D对检查发现问题不能跟踪督促整改E其他请尽可能具体说明：三、你觉得审计人员发现的问题:()A客观、公正B基本客观，主要问题实事求是C不客观、不公正D不透明、不知道如选C，请说明具体事项（包括检查时间、网点、问题等）：四、审计人员有无接受被查单位或被查人吃请或被查单位、被查人馈赠的礼品、礼金、购物卡等？（）A无B有如选B，请具体说明接受人姓名、时间以及吃请或接受的礼品、礼金、购物卡等事项：五、请留下你对审计人员的意见或建议：再次感谢你的合作。

邮储银行盐城市分行人力资源部二○一三年四月二十三日第二篇：调查问卷关于增城市居民参与人大代表直接选举状况的调查问卷您好！我是广东工业大学华立的学生，正在做关于增城市居民参与人大代表直接选举状况的调查问卷，想问您几个问题，了解一下您的意见，谢谢您的协助与支持。

1.您现在的职业是（）A.私营,个体企业主B.学生C.务农D.技术人员E.教师2.您参加过多少次人大代表选举（）A.一次B.两次C.两次以上D.没有3.您认为本地区，参与选举人大代表的选区是否合理（）A.十分合理B.不合理C.一般4.您是否了解候选人的真实情况（）A.十分了解B.完全陌生C.一般5.您是否积极参与本地区的人大选举（）A.十分积极B.一般C.无兴趣6.假如您心目中的候选人不在选举候选人行列，您会（）A.随便投票B.投弃权票7.您对县乡直接选举的看法是（）A.非常赞同B.基本认同C.坚决反对C.无所谓8.您认为是否存在操纵选票的情况（）A.有B.无C.不了解9.您是否认为当前的人大代表选举制度能够体现民意（）A.能B.不能10.您愿意采取以下哪种方式了解候选人（）A.网上B.面对面C.候选人自己的自荐11.您了解人大代表的直接选举的流程么（）A.了解B.不了解12人大代表选举出之后，您是否有跟进了解被选举人的工作情况（）A.有B.无C.没兴趣13.您是否希望自己当人大代表（）A.希望B.不希望C.无所谓14.您认为本地区的人大代表的选举中，有哪些工作需要改进（）A.选票透明方面B.选举宣传方面C.选举流程方面D.其他方面15.您认为什么因素会影响选民的选举热情（）（可多选）A.个人生活水平B.受教育水平C.经济发达水平D.政治因素D.其他情况16.您对这份调查问卷是否有其他建议________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ________非常感谢您帮我们填完调查问卷，再次表达我们衷心的谢意！第三篇：调查问卷格式及调查问卷格式及范文一份完整的调研问卷通常由标题、问卷说明、填表指导、调研主题内容、编码和被访者基本情况等内容构成。

尊敬的受访者：您好！为了更好地了解客户对审计服务的需求和满意度，我们特设计此问卷。

您的宝贵意见将有助于我们持续改进服务质量，提升客户体验。

本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您放心填写。

感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 您的单位名称：2. 您的单位性质：（请在以下选项中选择）A. 国有企业B. 民营企业C. 外资企业D. 事业单位E. 其他3. 您的职务：4. 您的单位规模：（请在以下选项中选择）A. 50人以下B. 50-100人C. 100-500人D. 500-1000人E. 1000人以上二、审计服务满意度5. 您对审计公司的整体满意度如何？（请在以下选项中选择）A. 非常满意B. 满意C. 一般D. 不满意E. 非常不满意6. 您认为审计公司在以下方面的表现如何？（请在以下选项中选择）A. 审计质量B. 服务效率C. 专业能力D. 诚信度E. 联系沟通F. 价格合理性G. 其他（请说明）7. 您认为审计公司在以下方面有哪些优点？（请列举）8. 您认为审计公司在以下方面有哪些不足？（请列举）三、审计服务需求9. 您认为审计公司应具备哪些核心能力？（请列举）10. 您认为审计公司在以下方面有哪些改进空间？（请在以下选项中选择）A. 审计流程优化B. 报告质量提升C. 客户沟通D. 信息化建设E. 员工培训F. 其他（请说明）11. 您认为审计公司应如何提高服务效率？（请列举）12. 您对审计公司的收费有何看法？（请在以下选项中选择）A. 合理B. 一般C. 高D. 非常高四、其他建议13. 您对审计公司有哪些其他建议？（请列举）感谢您抽出宝贵时间填写此问卷，您的反馈对我们至关重要。

再次感谢您的支持与配合！【问卷结束】（请注意：以上问卷模板仅供参考，实际操作中可根据具体需求进行调整。

）。

企业内部审计质量评估工作调查问卷被调查单位名称:填答日期:企业内部审计质量评估工作调查问卷本调查围绕《内部审计质量评估办法》(试行)、《中国内部审计质量评估手册》（试行）的各项规定，旨在通过问卷调查的形式，了解各集团内部审计质量评估工作的准备情况以及实施情况。

请根据集团实际情况，在合适的□打“√”或填写有关内容。

谢谢您的合作。

注：1、尚未开展内部审计质量评估工作的集团请填写问卷第一部分。

2、已经开展内部审计质量评估工作的集团请填写问卷第一部分、第二部分。

第一部分：企业内部审计工作基本情况一、内部审计环境方面（一）你单位内部审计人员在实施内部审计业务前，是否识别可能影响独立性的因素？□是□否（二）你单位内部审计人员在实施内部审计业务时，是否有下列情况？□隐瞒审计发现的问题□进行缺少证据支持的判断□做误导性的或者含糊的陈述□以上均无（三）你单位内部审计机构向集团哪个层级负责并报送工作报告？□治理层□管理层□其他：（四）你单位内部审计机构是否制定内部审计章程？□是□否（五）你单位内部审计机构是否合理地编制年度财务预算？□是□否（六）你单位内部审计机构是否采取措施保证人力资源利用的充分性和有效性？□是□否（七）你单位内部审计机构是否严格根据年度审计计划确定的审计项目，编制项目审计方案并组织实施？□是□否（八）你单位内部审计机构是否建立审计项目督导和复核机制？□是□否（九）你单位内部审计机构是否定期对审计项目开展质量评估并将其纳入到对人员的考核体系中？□是□否（十）你单位内部审计项目负责人是否指导内部审计人员执行项目方案？□是□否（十一）你单位内部审计项目负责人是否对已实施的审计工作进行复核？□是□否（十二）你单位内部审计机构是否根据适当的标准对外部审计工作质量进行客观评价？□是□否（十三）你单位内部审计项目负责人是否监督审计实施过程？□是□否（十四）你单位是否建立内部审计督导制度？□是□否（十五）对被审计单位提出的异议，你单位督导人员是否进行核实、复查，并及时给予答复？□是□否（十六）你单位内部审计人员是否与组织内外相关机构和人员进行必要的沟通，保持良好的人际关系？□是□否（十七）你单位内部审计机构是否在审计报告正式提交之前进行审计结果的沟通？□是□否（十八）你单位是否组织内部审计人员进行后续教育？□是□否（十九）你单位内部审计与外部审计之间的沟通方式？□定期会议□不定期会面□其他沟通方式：（二十）你单位内部审计机构负责人是否定期对内外部审计的协调工作进行评估，并根据评估结果及时调整、改进内外部审计协调工作？□是□否（二十一）你单位内部审计机构在评价外部专家服务结果时，考虑哪些影响因素？□外部专家选用的假设和方法的适当性□外部专家所用资料的相关性、可靠性和充分性□其他：（二十二）你单位是否定期对内部审计人员遵循职业道德规范情况进行评价？□是□否二、内部审计业务方面（一）你单位内部审计机构是否在本年度编制下年度审计计划？□是□否（二）你单位内部审计机构编制的下年度审计计划是否报经董事会或者最高管理层批准？□是□否（三）你单位审计项目负责人是否在审计项目实施前编制项目审计方案？□是□否（四）你单位审计项目负责人编制的项目审计方案是否报经内部审计机构负责人批准？□是□否（五）你单位内部审计机构是否根据经过批准后的年度审计计划和其他授权或者委托文件编制审计通知书？□是□否（六）你单位内部审计人员如何对审计范围中各项经营活动及内部控制的重要性作出判断？□考虑相关管理层的因素□被审计单位经营受法律、法规的影响程度□被审计单位的经营规模、经营风险及各项业务的性质□被审计单位内部控制适当性、合法性及有效性□其他：（七）你单位内部审计人员评估的重大差异或缺陷风险很高时，是否会通过实施更为详细的检查程序，以便将检查风险降低至可接受的水平？□是□否（八）你单位审计人员执行审计项目时是否运用审计抽样技术？□是□否（九）你单位内部审计人员是否对抽样风险和非抽样风险进行评估，以防止对审计总体作出不恰当的审计结论？□是□否（十）你单位审计人员执行审计项目时何时执行分析性复核程序？□审计计划阶段□审计实施阶段□审计终结阶段□不运用分析性复核程序（十一）你单位审计人员执行审计项目时是否运用计算机辅助技术？□是□否（十二）你单位审计人员获取审计证据时需考虑哪些因素？□审计事项的重要性□可以接受的风险水平□成本与效益的合理程度□适当的抽样方法□其他（十三）你单位内部审计人员是否在审计工作底稿中记录审计证据的来源、名称、内容？□是□否（十四）你单位编制的审计工作底稿是否要求客观地反映项目审计方案的编制及实施情况，以及与形成审计结论、意见和建议有关的所有重要事项？□是□否（十五）你单位是否建立审计工作底稿的分级复核制度？□是□否（十六）你单位是否建立审计工作底稿保管制度？□是□否（十七）你单位审计报告的编制是否客观反映被审计事项的事实？□是□否（十八）你单位编制的审计报告主要内容是否包括审计概况、审计依据、审计发现、审计结论、审计意见、审计建议？□是□否（十九）你单位编制的审计报告是否及时归入审计档案并妥善保存？□是□否（二十）你单位是否开展后续审计工作？□是□否第二部分：内部审计质量评估工作开展情况一、你单位各年度何时开始、完成内部审计质量自评工作？开始时间：完成时间：二、你单位开展内部评估工作的内容是什么？□《准则》和内部审计章程等的遵循情况□内部审计组织架构及运行机制的合理性、健全性□内部审计管理的规范性□审计工具和技术的适用性□内部审计人员的知识结构、工作经验、不同专业的组合搭配□各利益相关方对内部审计机构的满意程度□内部审计工作是否为组织增加了价值、改进了组织运营□其他：三、通过开展内部审计质量评估工作，你单位有无发现内部审计工作存在重大缺陷？□是□否四、请分类别详细对发现的重大缺陷进行描述，包括描述缺陷的名称、造成缺陷的原因、缺陷改进责任人、缺陷改进需支持部门、缺陷改进的方案。

尊敬的受访者：您好！为了更好地了解审计系统的使用情况，优化系统功能，提高审计工作效率，我们特制定此问卷。

您的宝贵意见将对审计系统的改进和发展起到重要作用。

请您根据实际情况认真填写，感谢您的支持与配合。

一、基本信息1. 您的单位名称：2. 您的部门：3. 您的职位：4. 您使用审计系统的频率：- 每天使用- 每周使用- 每月使用- 不定期使用二、系统操作与功能5. 您认为审计系统的操作界面是否友好？- 非常友好- 比较友好- 一般- 不太友好- 非常不友好6. 您认为审计系统的功能是否满足您的需求？- 完全满足- 基本满足- 部分满足7. 您认为以下哪些功能对审计工作最有帮助？- 数据录入与整理- 报表生成与分析- 审计流程管理- 审计结果反馈- 其他：（请注明）8. 您在使用审计系统过程中，是否遇到过操作困难？ - 经常遇到- 偶尔遇到- 很少遇到- 从未遇到过9. 您认为审计系统在以下方面还有哪些改进空间？ - 操作界面- 功能设置- 数据安全- 技术支持- 其他：（请注明）三、系统性能与稳定性10. 您认为审计系统的运行速度如何？- 非常快- 比较快- 一般- 非常慢11. 您认为审计系统的稳定性如何？- 非常稳定- 比较稳定- 一般- 比较不稳定- 非常不稳定12. 您在使用审计系统过程中，是否遇到过系统崩溃或死机的情况？ - 经常遇到- 偶尔遇到- 很少遇到- 从未遇到过四、培训与支持13. 您认为审计系统培训的必要性如何？- 非常必要- 比较必要- 一般- 比较不必要- 非常不必要14. 您是否接受过审计系统的培训？- 是- 否15. 您认为培训的内容是否全面？- 非常全面- 比较全面- 一般- 比较不全面- 非常不全面16. 您认为培训的形式是否合理？- 非常合理- 比较合理- 一般- 比较不合理- 非常不合理17. 您认为在培训过程中，讲师的讲解是否清晰易懂？- 非常清晰易懂- 比较清晰易懂- 一般- 比较不清晰易懂- 非常不清晰易懂五、其他建议18. 您对审计系统还有什么其他建议或意见？感谢您抽出宝贵时间填写此问卷！您的反馈将对我们改进审计系统具有重要意义。